冰雪世界滑雪场建设项目可行性研究报告.docx

1、冰雪世界滑雪场建设项目可行性研究报告冰雪世界滑雪场建设项目可行性研究报告第一章总论1.1项目概要1.1.1项目名称1.1.2项目建设单位承办单位系指负责项目筹建工作的单位，应注明单位的全称和总负责人1.1.3项目建设性质新建1.1.4项目建设地点#工业园区1.1.5项目建设规模建设一座年接待能力 30 万人次的以冰雪文化主题景点的滑雪场项目。项目总占地面积 39050 平方米（折合 58.57 亩），总建筑面积33670 平方米。 非建筑面积 8870 平方米。主要建设内容及规模如下：主要建筑物、构筑物一览表占地面积 建筑工程类别工段名称层数（ m2 ）面积（ m2）初级滑雪区15400540

2、0中高级滑雪区1720072001、滑雪道滑道平台1900900训练区119801980停止区145604560综合办公室2100200教练休息区2100200道具租赁区2300600特产商店2300600厕所2100200更衣室浴室2240480冰雕展示区17800冰吧1600合计道路及停车场11160011600设备用房16001.1.6项目投资规模本次项目的总投资为 8360.00 万元，其中，建设投资为 7938.82 万元（土建工程为 5265.08 万元，设备及安装投资 624.24 万元，土地费用 1230.00万元， 其他费用为 467.00 万元， 预备费 352.50 万元

3、） ，建设期利息 195.00万元，铺底流动资金为 226.19 万元。本次项目建成后可实现年均销售收入为 3944.00 万元，年均利润总额1831.48 万元，年均净利润 1373.61 万元，年上缴税金及附加为 130.15 万元，；投资利润率为 21.91%，税后财务内部收益率 19.36%，税后财务净现值 1979.73 万元，税后投资回收期 (含建设期 )为 7.31 年。1.1.7项目资金来源本次项目总投资资金 8360.00 万元人民币，其中由项目企业自筹资金3360.00 万元，申请银行贷款 5000.00 万元。1.1.8项目建设期限本次项目建设期从 2015 年 1 月至

4、 2017 年 12 月，工程建设工期为 36个月。1.2项目建设单位介绍项目公司简介1.3编制依据及研究范围1.3.1编制依据1、中华人民共和国国民经济和社会发展“十二五”规划纲要 ；2、国家中长期科学和技术发展规划纲要（ 2006-2020）；3、产业“十二五”发展规划 ；4、本省国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要 ；5、国家战略性新兴产业“十二五”发展规划 ；6、国家产业结构调整指导目录（ 2011 年本）；7、建设项目经济评价方法与参数及使用手册 （第三版）；8、现代财务会计；项目公司提供的发展规划、有关资料及相关数据；9、国家公布的相关设备及施工标准。1.4编制原则1、充分利用企

5、业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。2、坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则， 采用国内最先进的产品生产技术， 设备选用国内最先进的， 确保产品的质量，以达到企业的高效益。3、认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。4、设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。5、注重环境保护，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。6、注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。1.5研究范围本研究报告对企业现状和项目建设的

6、可行性、 必要性及承办条件进行了调查、 分析和论证； 对产品的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的产品生产纲领；对加强环境保护、节约能源等 方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资、产品成本和经济效 益等进行计算分析并作出总的评价； 对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策。1.6主要经济技术指标项目主要经济技术指标表序号一项目名称主要指标单位数据和指标1总占地面积亩51.122总建筑面积307203道路78604绿化面积5总投资资金，其中：万元8360建筑工程万元5265.08设备及安装费用万元624.24土地费用万元1230二主要数据1达产年年产值万元3944

7、2年均销售收入万元39443年平均利润总额万元1831.484年均净利润万元1373.615年销售税金及附加万元130.156年均所得税万元457.877项目定员人478建设期月36三主要评价指标1项目投资利润率%29.80%2项目投资利税率%40.55%3税后财务内部收益率%18.97%4税前财务内部收益率%26.51%5税后财务静现值 (ic=10%)万元1979.736税前财务静现值 (ic=10%)万元3787.437投资回收期 ( 税后 ) 含建设期年7.318投资回收期 ( 税前 ) 含建设期年6.459盈亏平衡点%45.18%1.7综合评价本项目重点研究“冰雪文化主题的滑雪场”的

8、设计与建设，项目的建设将充分利用现有人才资源、技术资源、经验积累等，逐步在项目当地形成以市场为导向的规模化冰雪文化主题滑雪场基地，以研发和生产冰雪文化主题公园为主，以满足当前市场的极大需求，进而增强企业的市场竞争力和发展后劲，并推动我国冰雪文化、滑雪事业的发展进程。项目的实施符合我国相关产业发展政策，是推动我国冰雪文化主题滑雪场行业持续快速健康发展的重要举措，符合我国国民经济可持续发展的战略目标。项目将带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成产业集群，拉大产业链条，对项目建设地乃至中国的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具

9、有很强的社会效益。所以，本项目建设十分可行。第二章 项目背景及必要性可行性分析2.1项目背景旅游业是国民经济的战略性产业，资源消耗低，带动系数大，就业机会多，综合效益好。从当前和今后一个时期的国际国内环境来看，我国的经济社会发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期。中国大众休闲方式在 20 世纪 80 年代开始逐步转变，至 90 年代中期以后得以迅速发展， 如今已形成一个庞大的产业群， 虽然与国外比还有较大差距，但由于人口基数庞大，经济发展迅速，因而增长的 潜力巨大。滑雪运动是一项集身体练习、 挑战自我和适应环境等为一体的冬季体育项目，它可以全面提高身体的素质和机能， 改善人体器官功能， 提高人

10、体适应环境能力， 在强调回归自然的同时， 突出较强的动感和参与性，是人类冬季最贴近自然的一种运动方式，与高尔夫、马术、 台球并称为“四大绅士运动” 。就我国来说， 开展高山滑雪运动的条件比开展越野滑雪运动的条件要好滑雪运动己不再是居住在冰雪地域的人的专利， 非冰雪地域的人们也深受滑雪运动魅力的感染和吸引。 他们通过各种途径进行滑雪旅游，积极参加滑雪运动和观赏滑雪赛事， 亲身体验滑雪运动的魅力和价值。2.2项目的必要性2.2.1填补冬季旅游的“空白”的需要由于气候原因，北方冬季旅游长期处于“空白”停滞状况。与此相反，冬季却是滑雪运动的“黄金”时刻，通过滑雪运动，不但填补 了冬季旅游的“空白” ，

11、解除各服务设施的“冬眠”状态，而且会为夏季的旅游做些前期广告宣传、 积蓄势能。 促使区域形成冬夏旅游两旺的良好优势，这种“两旺”的格局一旦形成，会对该地区的旅游产 业及经济、社会、文化产生巨大的明显的带动作用。2.2.2加快当地经济发展的重要举措国内外的许多事例体现出一条哲理，即“修了一个场（滑雪场） ， 带富一个乡”。如日本长野县的野泽温泉村、奥地利的明斯克、中国黑龙江的亚布力镇、吉林市的五里河镇、河北的崇礼县、哈尔滨的宾县、北京的延庆县等，都对当地的旅游与经济的发展，起到了特殊的作用。滑雪场的开发建设将成为雪场所在地对外经济、社会联系的窗 口，促进本地与外地的经济技术、文化协作与交流，拓宽

12、了信息来源 渠道，明显的提升了其知名度，从而为该地区吸引人、财、物创造了 更加有利条件， 加快该地区的现代化发展。 即便滑雪场经营的最初阶段，其本身可能盈利不大， 甚至不盈利，但是滑雪场所在地的诸多行业会从中受益匪浅。2.2.3满足人们对滑雪运动的需求滑雪运动是高雅、 时尚体育健身运动， 滑雪场地开发目的除经济效益外，还有使游客在精神和体质等方面受益，从中获得陶冶情操，振奋精神的功效。 同时滑雪场周围的群体也会受到现代高品位、 深文化层次的熏陶与影响， 不但会丰富冬季生活内容， 而且会由于见多识广，促进观念更新、思想开化，改善该地区的社会风气。2.3.4 提升企业竞争力水平，有助于企业长远战略

13、发展随着近年来我国冰雪文化和冰雪相关运动行业的蓬勃发展， 项目企业依托当地得天独厚的条件和丰富的旅游资源， 深挖潜力提升项目产品的生产技术水平，本次 “冰雪文化主题的滑雪场”将充分发挥技术领先优势与人才优势， 通过精心策划和广告宣传， 吸引广大游客前来光顾，能提升企业市场竞争力，带来可观的经济效益，促进企业可 持续性发展，有助于企业做大做强冰雪文化主题公园产品的生产主业，延伸企业产业链条，促进产业集群发展方面实现突破。本项目是公司长远战略规划中极为重要的一环，关系着企业未来的发展能量， 因此本次项目的提出适时且必要。目前国内与冰雪乐园相类似的大型娱乐项目包括深圳世界之窗、上海银七星室内滑雪场、

14、北京南山滑雪场、黑龙江亚布力滑雪场等2.3项目可行性分析2.3.1政策可行性党的十七届六中全会是我们党在全部创立小康社会关键时期召开的重要会议。 会议从中国特色社会主义事业总体规划的高度， 对深化文化体制改革、 推动社会主义文化大发展大繁荣进行了安排。 会议通过的中共中央关于深化文化体制改革推动社会主义文化大发展大 繁荣若干重大难题的决定 ，提倡以旅游业大发展促进社会主义文化大发展大繁荣。旅游需求是当前迎宾群众最旺盛的精神文化需求之一，加快发展旅游业是全部创立小康社会的必然要求， 是促进社会主义文化大发展大繁荣的应有之义。本项目冰雕展示区是以张家界地区湘西文化为主题了， 让广大游客在欣赏北国冰

15、雕艺术的同时能领略湘西文化的独特魅力。 通过冰雕展示的方式宣传和弘扬湘西特色文化， 这是一种创新文化旅游发展机制，为旅游产业和文化产业共同发展积累措施。 是目前国家正在大力支持发展的旅游发展模式，因此本项目具备政策可行性 。2.4.2市场可行性本项目位于张家界市永定区楠木溪村， 张家界市旅游资源非常丰富，景区、景点繁多，旅游景点的繁多带来了大量的游客，每年约有300-400 万人次。目前张家界现有的多以自然景观为主，基本没有与本项目同类型的旅游景点， 丰富的游客资源为本项目带来了巨大的市场潜力，通过适当的策划宣传，可吸引大量外来游客。此外以冰雪文 化为主题的滑雪场还将吸引本地滑雪运动的爱好者，

16、 能推动我国滑雪事业和冰雪文化主题事业的发展，创造出巨大的经济效益和社会效益。这也充分说明该项目发展具备市场可行性。2.4.3土建工程可行性目前，项目公司已做了大量前期准备工作， 通过场址临近建筑物的地质勘探资料表明， 该地工程地质及水文地质条件较好， 地势平坦，地基承载力能够满足工程施工要求， 利于工程施工。 本项目供电、通讯等公用设施条件较好， 能够满足项目要求。 项目基本无污染物排放，生活垃圾、废水等经处理能做到达标排放，环境条件较好。 地理气候、投资坏境、 交通区位条件以及充足的自然资源等条件均为项目的长远发展奠定了坚实的基础，完全可以满足项目建设和运营的需求。2.4.4管理可行性项目

17、公司为实现跨越发展，公司坚持“技术领先，管理高效”的指导思想，不断加快企业科技开发步伐，提升公司管理水平。本项目将根据项目建设的实际需要，专门组建机构及经营队伍， 负责项目规划、立项、设计、组织和实施。在经营管理方面将制定行 之有效的各种企业管理制度和人才激励制度， 确保本项目按照现代化方式运作。2.4.5财务可行性经计算， 本项目各项财务盈利能力指标较好； 财务生存能力分析显示企业有一定的财务生存能力； 不确定性分析显示本项目具有一定的抗风险能力。 综合而言， 本项目对区域经济及下游行业发展都具有明显的积极作用，社会效益明显，项目经济合理、财务可行。2.5 分析结论本次“冰雪文化主题公园产业

18、项目”属于国家及地方鼓励项目， 项目经济效益、 社会效益及环境显著。 从项目实施的必要性和建设可行性分析，项目的建设符合我国的相关产业发展政策，有当地政府、 各相关部门的支持， 按国家基本建设程序进行实施， 项目符合当地产业规划的工业产业布局建设要求， 项目设计可靠合理， 是一项具有良好的社会效益和经济效益的项目。鉴于以上必要性及可行性的预测分析得知， 本项目的实施将面临较为广阔的市场发展空间，项目的进一步发展在赢得企业利润的同时，也能更好地服务社会和增加政府财税收入、提高劳动就业率。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益， 还具有很强的社会效益。综合以上因素，本项目建设可行，且

19、十分必要。第三章 行业市场分析3. 1 国内市场调查3.1.1国内滑雪市场现状中国的滑雪真正走向大众比较晚， 到现在只有十几年时间， 而日本韩国都有上百年历史。 1996 年，整个中国只有 9 座滑雪场，会滑雪的不到 1000 人。随着近几年冰雪热的兴起， 各地也纷纷采取措施， 兴建各种冰雪娱乐设施，但往往缺乏统一和长期规划、一哄而上，低 水平、低标准的重复建设， 几乎是有山必有滑雪场。虽然近几年滑雪旅游发展很快，但是，目前我国滑雪旅游消费水平仍然不高，主要制 约因素是居民整体收人水平偏低， 所以我国体育冰雪旅游的发展仍需要一个长期的过程。近几年， 随着中国经济的发展以及人民生活水准的提升，

20、南方非雪域地区的滑雪爱好者逐年增加， 滑雪旺季经常会出现人满为患的情况。南方室内滑雪场的市场潜力大。3.1.2张家界旅游市场现状经过三十年的旅游发展， 张家界已经初步培育了国内外知名的旅游目的地品牌， 基本建成符合大众旅游市场需求的吸引物体系和传统旅游产业体系， 初步完善了旅游目的地发展的配套体系， 累积了一套符合张家界市情的旅游发展经验。2014 年，全市各景点共接待旅游者 299.61 万人次，同比增长21.55%；实现旅游收入 18.87 亿元，同比增长 27.05%。1 至 5 月，全市各景点共接待旅游者 1046.48 万人次， 同比增长 11.42%；接待过夜游客 707.82 万

21、人次，同比增长 10.95%，其中接待境外游客 65.58 万人次，同比增长 17.89%；实现旅游收入 65.93 亿元，同比增长 14.5%， 其中旅游外汇收入 1.46 亿美元，同比增长 24.15%。从目前形势分析，国内旅游客源结构稳定。 1 至 5 月，我市接待国内游客 980.9 万人次，同比增长 10.97%。据“一诚通”统计， 1 至5 月，我市国内团队接待人数总量排前十位的是湖南、广东、北京、上海、浙江、江苏、重庆、河南、陕西、湖北，总人数 47.1 万人，占接待总人数的 63.8%。其中增幅排前四位的是重庆、湖南、上海和河南，分别增长 273.28%、53.19%、34.1

22、4%和 13.4%。下降幅度较大的客源市场有广东、北京和浙江，交通条件是影响客源的关键因素。 但长三角、珠三角、环渤海、川渝、省内及周边五大区域仍是我市国 内主要客源市场。境外客源市场仍以韩国、台湾、泰国、香港、马来西亚 5 个国家和地区为主， 占入境游客总量的 92%，其中韩国游客占入境游比重为62%，增幅 15.28%。受航空直航的支持，入境游客增幅较大的台湾， 同比增加 47.16%。数据显示，张家界市 5A 级景区旅游人数明显上升。 5 月，武陵源核心景区接待游客 61.92 万人次， 同比 29.11%。天门山景区接待游客 13 万人次，同比 73%。1 至 5 月，武陵源核心景区接

23、待游客 182.98 万人次，同比 16.85%。天门山景区接待游客 51 万人次，同比 21%， 品质旅游产品仍然受游客青睐。3.2市场预测3.2.1国内市场需求预测休闲娱乐产业是经济和社会发展的产物， 是以旅游、娱乐、服务、文化等主要要素形成的产业系统， 自上个世纪工业文明以来， 尤其是最近二、三十年知识经济和数字信息革命的发展， 休闲娱乐的需求越来越大，目前已成为全球发展最快的产业的之一。根据对冰雪乐园的总体规划设计的理解， 结合对张家界市的城市发展、旅游的现状和规划、 国内娱乐市场现状和趋势等多方面的调查和研究，我们认为冰雪乐园的市场定位可能主要包括以下三个方面度 假胜地、主题游乐园、

24、体育休闲中心。由于张家界冰雪乐园的最主要设施是室内滑雪和冰雕展览， 我们依据其针对的客户进行市场细分分析，如下：细分市场 市场描述 特点 重要性评判本地居民本地市场本地团队外来旅游游客 观光市场指在张家界本地生活、 居住的居民到冰雪乐园消 费包括张家界本地单位、 学校等集体组织到冰雪乐 园消费前来张家界旅游观光的 游客，前往冰雪乐园消费在开业初期应是冰雪乐园的主流消费人群随着张家界经济和社会发展， 这部分人群应呈平稳增长的 趋势根据一般市场的经验来看， 团体票一般会要求较高的折扣， 尤其中小学生团体， 其票价甚至接近于成本价在开业初期应是冰雪乐园的主流消费人群前往张家界的游客数量庞大， 市场大

25、。3.2.2价格预测根据对国内其他同类型产品的市场调查对本项目的产品价格进行预测，综合考虑了产品产量、质量、同类产品目前价格水平、分析国际、国内市场价格变化趋势，国家的物价政策变化、产品全社会供需变化等因素，暂将本项目产品的预测价格定为 120 元/人次。3.3市场推销战略在商品经济环境中， 企业不可能仍然依靠国家统购包销完成销售额。企业要根据市场情况， 制定合适的销售战略， 争取扩大市场份额， 稳定销售价格，提高产品竞争能力。因此，在可行性研究中，要对市 场推销战略进行相应研究。3.3.1推销方式1、投资者分成。2、企业自销。3、国家部分收购。4、经销人代销及代销人情况分析。3.3.2推销措

26、施1、销售和经销机构的建立。2、销售网点规划。3、广告及宣传计划。4、咨询服务和售后维修措施。3.3.3促销价格制度促销价格制定可根据市场销售预测情况确定，一般用于产品投产初期，以较低价格、同等质量、优良的售后服务扩大市场占有份额。投产初期产品以较低价格出售，会对销售收入产生影响，因此价格制定要合理，并应采取相应的成本控制措施。在一定时期后，可根据产品销售情况逐渐将产品价格提高到一定水平。3.3.4产品销售费用预测产品销售费用包括建立销售机构、销售网点、培训销售人员、产品广告宣传、咨询及售后维修服务费用，在可行性研究中，应根据制定的产品销售计划，分别估算产品销售费用。对某些产品，销售费用在成本

27、中占很大比例的，不可忽略不计。3.4产品方案和建设规模3.4.1产品方案1、滑雪场2、特色冰雕展示区3、冰吧3.4.2建设规模建设一个年游客接待力为三十万人次的以冰雪文化主题的滑雪场。滑雪场面积为特色冰雕展示区面积为 7800 m2冰吧面积为 600m2规模又叫设计生产能力，是指项目生产一定质量标准的产品的最大能力。一般用实物单位或标准实物单位来计量。1、建设总规模。说明主要产品年产量，主要副产品年产量，主要设备装置。2、主要生产车间的生产能力，生产线数量。3、说明项目经济规模，不同规模下项目效益与费用的比较分析，说明本项目确定的建设规模的合理性。4、如果项目采用分期建设方法，应说明项目总规模

28、、分期建设规模并说明分期建设的起止时期、各期建设的主要内容。3.5产品销售收入预测根据确定的产品方案和建设规模及预测的产品价格，可以估算产品销售收入。产品销售收入可以分别计算主要产品和副产品的年销售总收入，并计算销售收入和计算期内销售总收入，销售收入一般列表表示。3.6市场分析结论本次“冰雪文化主题公园产业项目”的建设符合国家产业导向，顺应了国家推动旅游建设与文化相结合发展的引导方向，属于国家大力鼓励发展的范畴，建设条件十分良好。本次项目的建设还可促进当地相关产业的和谐发展，带动和促进当地国民经济的全面发展和社会进步。因此，本项目充分具备了国家、省、市社会经济发展的可持续性，实施是可行的、可靠

29、的，经济效益是可观的。本项目的建设将为当地开辟新的经济增长点，而且还可促进当地相关产业的发展，从而带动和促进当地国民经济的全面发展和社会进步。对拉动地方经济的发展，加快实现小康社会起到积极作用。可见，本项目的实施优势明显，市场前景十分广阔。第四章 项目建设条件4.1场址选择原则建设项目选址，应统筹考虑区域经济社会发展的现状和要求、资源环境及基础设施条件等因素，并遵循如下原则。1.符合城乡规划和相关标准规范的原则。2.符合产业政策、环境保护、耕地保护和可持续发展的原则。3.利于产业发展、城乡功能完善和城乡空间资源合理配置与利用的原则。4.保障公共利益、改善人居环境的原则。5.保证城乡公共安全和项

30、目建设安全的原则。6.经济效益、社会效益、环境效益相互协调的原则。4.1地理位置选择本项目建设地址选定在张家界市该项目建设地点开阔平坦，三面环山，四周无公害和污染，该 项目地点建设娱乐休闲旅游项目好，生态环境良好、基础设施一流、 功能布局合理，且交通便利、区位优势明显，因此，项目选址能够满 足本项目的用地需要， 符合当地旅游发展规划要求， 故本项目拟建地点选择方案可行。1、工程地质与水文地质条件通过场址临近建筑物的地质勘探资料表明，该地工程地质及水文地质条件较好，地势平坦，地基承载力能够满足工程施工要求，利于工程施工。2、公用设施条件本项目供电、通讯等公用设施条件较好，供水为挖井取地下水， 能够满足要求。3、环境保护条件项目基本无污染物排放，生活垃圾、废水等经处理能做到达标排放，环