2007年5月理财规划师二级理论知识真题及详解.doc

1、2007年 5月 劳动和社会保障部 国家职业资格全国统一鉴定职业：理财规划师等级：国家职业资格二级卷册一：职业道德理论知识注意事项：1、考生应首先将自己的姓名、准考证号等用钢笔、圆珠笔等写在试卷册和答题卡的相应位置上，并用铅笔填涂答题卡上的相应位置处。 2、考生同时应将本页右上角的科目代码填涂在答题卡右上角的相应位置处。 3、本试卷册包括职业道德和理论知识两部分：第一部分，125小题，为职业道德试题；第二部分，26125小题，为理论知识试题。 4、每小题选出答案后，用钢笔将答题卡上对应题目的答案涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其它答案。所有答案均不得答在试卷上。 5、考试结束时，考生务必

2、将本卷册和答题卡一并交给监考人员。 6、考生应按要求在答题卡上作答。如果不按标准要求进行填涂，则均属作答无效。地区：姓名：准考证号：劳动和社会保障部职业技能鉴定中心监制第一部分 职业道德（第125题，共 25道题）一、职业道德基础理论与知识部分答题指导：该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。请根据题意的内容和要求答题，并在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑。错选、少选、多选，则该题均不得分。（一）单项选择题（第 18题） 1、结合道德理论和知识，判断下列说法中正确的是（）。（A）做好了事情，就是做了好人，就是有德之人（B

3、）做了好事情，不一定是有德之人（C）做了有德之人，不一定是做了好事好人（D）没有做有德之人，一定会做好事好人 2、在建设社会主义和谐社会的过程中，道德的作用主要体现在（）。（A）道德促使社会成员懂得并遵循该做什么、不该做什么，使社会和谐（B）道德深入阐发社会发展中关于和谐的道理，使社会和谐（C）道德倡导宽容态度，使每个人不再计较利益得失，使社会和谐（D）道德在一定程度上模糊了是非的界限，使社会和谐 3、关于道德与法律，说法正确的是（）。（A）道德比法律的作用范围小（B）道德没有社会威慑力量，它的作用效果不如法律（C）道德与法律的性质、目标上截然不同（D）在一定条件下，道德现象与法律现象可以互相

4、转化 4、古人所谓“学而时习之，不亦说乎”其意思是（）。（A）学习就是学习，用不着说明道理（B）学习时要专心，不能说话、分心（C）学习并时常温习，是很高兴得事情（D）学习就要不断提高技能 5、关于企业价值观，说法正确的是（）。（A）企业价值观是企业和企业员工的精神支柱（B）企业价值观是企业和员工对待金钱的观念、观点的总和（C）企业价值观是企业的经营目标（D）企业价值观是企业的外在形象 6、通常，从业人员着装应符合（）的要求（A）朴素大方（B）美观时尚（C）突出个性（D）色泽靓丽 7、甲和乙作为同事在感情上不融洽，甲正确的做法是（）。（A）和乙保持一定的距离，让时间慢慢来“消化”矛盾（B）在工作

5、上仍然和乙积极配合（C）涉及乙的工作，尽量回避，以免激化矛盾（D）不再做目前的这份工作 8、关于职业活动，说法正确的是（）。（A）职业活动只是人们谋生的手段（B）职业活动限制了人的全面发展，有时反而可能造成人的畸形发展（C）人的天性与职业活动相矛盾，从事一定的职业是人们无奈的选择（D）职业活动是实现个人价值的主要舞台（二）多项选择题（第 916题） 9、（）等言语，属于职业“禁语”（A）“走好 ”（B）“交钱，快点”（C）“您需要点什么 ”（D）“问别人去 ” 10、对于员工来说，符合节约要求的有（）。（A）不使用一次性木筷、纸杯等，以推动环保建设（B）尽量节衣缩食，过简朴的日子（C）研究设备

6、的保养方法，延长设备的使用年限（D）树立终身学习理念，不断提高职业技能和工作效率 11、关于诚信，说法正确的有（）。（A）诚信是企业的无形资本（B）诚信是企业活动的一种策略和智慧（C）诚信与否没有一定之规，需要根据情况确定（D）诚信是权宜之计 12、员工保守企业秘密，观念和做法正确的有（）。（A）落实厂务公开制度，就不应把保守企业秘密作为员工的道德要求（B）由于不掌握企业的重要机密，保守企业秘密不是普通员工着职责（C）不向亲戚朋友透露企业发展的特殊信息（D）闲谈莫论企业的内部事情 13、从业人员在服务的过程中，违背办事公道要求的做法有（）。（A）以衣着容貌取人（B）以有权者为服务重点（C）以有

7、钱人为第一服务对象（D）以亲疏关系为出发点 14、日本日立公司提出“一分钟应该看成八万分钟”的口号，这句话的含义包括（）。（A）人的潜力是无限的，一分钟可以干八万种的事情（B）超级压力之下，人的才能必然会有超级爆发（C）每个人节约一分钟，日立八万名员工就会节约八万分钟（D）每个人浪费一点时间，就会产生时间的连锁性浪费 15、关于遵纪守法，说法正确的有（）。（A）法不责众（B）要做到遵纪守法，应该学习和了解法律知识（C）员工是遵纪守法，关键是企业上司是否遵纪守法（D）员工只有做到遵纪守法，才有长远发展的可能 16、加强职业道德修养，员工应该摒弃的价值观念有（）。（A）把追求金钱至上作为职业生涯的

8、根本目标（B）把享乐主义作为人生的基本信条（C）利己是人的正当权利，以利己主义为人生准则（D）当自身利益与社会利益发生矛盾时，把社会利益放在第一位二、职业道德个人表现部分（第 1725题）答题指导：该部分均为选择题，每题均有四个备选项，您只能根据自己的实际状况选择其中一个选项作为您的答案。请在答题卡上将所选择答案的相应字母涂黑。 17、为了建设和谐企业，应持有的态度是（）。（A）别事事较真（B）与人方便，与己方便（C）多站在对方的角度考虑问题（D）按照上司的要求做事 18、假如主管经理分配你一项工作，而他的意见与总经理的意见不一致，这时你会（）。（A）按照总经理的要求做（B）按照主管经理的要求

9、做（C）谁的意见也不采纳，自己拿主意（D）找主管经理协商 19、对于城市里生活相对贫困的人，你的看法是（）。（A）他们一般比较懒惰（B）他们的文化素质水平比较低（C）他们有自己的特殊情况导致了生活贫困（D）他们需要社会救助 20、对“时间就是金钱”这句话，你的理解是（）。（A）只有对那些做生意的人，时间才显得有意义（B）不爱金钱，也不必珍惜时间（C）有时间，就能够赚钱（D）时间是财富增长的要素 21、如果你是某宾馆的前台秘书，眼下没有顾客到来，你会利用这点时间做的事情是（）。（A）修饰一下自己的服饰（B）整理一下周边环境（C）看书，学习一点知识（D）目视前方，等待客人 22、如果你苦思冥想，想

10、出来一个能够促进企业发展的好主意，但未被上司采纳，这时，你会（）。（A）完善建议，再次提交（B）以后不在想主意、提建议了（C）马上找上司讨论一下（D）以后遇到机会再说23、在公司一次会议上，你所发表的意见遭到其他同事的质疑，这时你会（）。（A）打断对方的讲话，维护自己的意见（B）在听完对方的意见后，向对方做一些解释（C）因为担心自己的观点不正确，不在解释（D）会下与对方沟通一下 24、在下列说法中，你更认同的是（）。（A）工作压力越来越大（B）物质利益越来越重要了（C）人际关系越来越紧张（D）知识越来越有价值了 25、下列说法中，你最喜欢的是（）。（A）太阳每天都是新的（B）太阳总是要落山的（

11、C）乌云遮盖不住太阳（D）太阳不过是东升西落的简单循环第二部分 理论知识（26125题，共 100道题，满分为 100分） 一、单项选择题（第 2685题，每小题 1分，共 60分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑） 26、财务安全与财务自由是理财规划所要达到的目标，其中，家庭的财务自由主要体现在（）。（A）家庭收入稳定、充足（B）已建立完备的家庭保障计划（C）投资收入完全覆盖家庭发生的各项支出(l理财规划基础)（D）有稳定、充足的收入答案：C 解析：ABD均为财务安全的主要内容。 删除的内容 : ACD 27、李先生为预防家庭成员发生重大疾病、意外事件，准备了

12、 50，000元资金存入银行，则李先生准备的这 50，000元属于（）（A）日常生活储备（B）意外现金储备（C）家族支援现金储备（D）追加投资储备答案：B（1理财规划基础）解析：意外现金储备是为了应对家庭或家族因重大疾病，意外灾难，犯罪事件，突发事件等发生的计划外开支而作的准备。28、我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，下列规划中，（）的目标更倾向于实现客户的财产增值。（A）消费支出规划（B）退休养老规划（）投资规划（）财产分配与传承规划答案：C（1理财规划基础）解析：消费支出规划是对家庭消费水平和消费结构进行规划，退休养老规划是为保证客户在将来有一个自立，尊严，高品质的退

13、休生活而从现在开始积极实施的规划方案，财产分配与传承规划是为了家庭财产在家族成员之间进行合理分配而制订的财务规划。 29、（）是指一个国家在某一时期内所生产的所有最终产品和服务的价值总和。（A）GDP（B）GNP（C）国民收入（D）工农业生产总值答案：A 解析：考核国内生产总值定义。 30、根据奥肯定律，如果失业率高于自然失业率 1%，则实际产出将低于潜在产出（）。（A）2.5%（B）3%（C）3.5%（D） 4%答案：B 解析：考核奥肯定率中自然失业率与实际产出的关系。 31、（）是用来衡量城市居民购买一定的有代表性的商品和劳务组合的成本（A）GDP（B）CPI（C）PPI（D）PPP答案：

14、CPI 解析：考核居民消费指数。 32、在总需求模型中，其他因素不变的情况下，（）可以使 AD曲线向右移动。（A）提高税率（B）提高利率（C）增加货币供给（D）增加进口答案：C 解析：AD曲线向右移动代表总需求量增加，在货币供给增加的影响下总需求量增加。 33、（）理论强调了经济周期的根源在于生产结构的不平衡，尤其是资本品和消费品之间的不平衡。（A）政治周期（B）创新（C）消费不足（D）投资过度答案：D 34、货币供给量取决于两个因素，一个是货币乘数，另一个是（）。（A）通货数量（B）商业银行存款准备金率（C）法定存款准备金率（D）基础货币答案：D 解析：基础货币是指货币当局的负债，即由货币当

15、局投放并为货币当局所能直接控制的那部分货币，货币乘数是用来说明货币供应量与基础货币的倍数关系的系数。 35、从 2006年 12月到 2007年 2月，我国通货膨胀率已连续三个月超过 2%，2006年 12月的通货膨胀率水平与国际粮价普遍上涨有关。这种由于其他国家的物价上涨而引发的本国物价上涨，一般被称为（）。（A）需求拉动型通货膨胀（B）成本推动型通货膨胀（C）输入型通货膨胀（D）结构型通货膨胀答案：C 解析：通货膨胀划分为“需求拉动型，成本推动型，输入型，结构型”而由于一国经济与国际市场密切相关，当国际市场上存在通货膨胀，价格上涨的现象是通过该国与国际市场的传导途径传播到国内从而引起的国内

16、价格普遍或持续上涨的现象称之为输入型通货膨胀。资料：根据 ABC上市公司的简要财务报表，回答第 3640题（所有计算均采用期末数，计算过程保留小数点后 4位）。财务与会计资产负债表编制单位：ABC公司 2006年 12月 31日单位：千元资产金额（期末）负债及所有者权益金额（期末）流动资产：流动负债：货币资金 2，000应付账款 2，000应收账款 3，500应付票据 2，000存货 15，000 应付工资 5，000流动资产合计 20，500 流动负债合计 9，000固定资产净值 50，000 长期负债 12，000 其他长期资产 5，000股本（500万股，每股面值 1元） 5，000资本

17、公积 40，000 未分配利润 9，500资产合计 75，500 负债及所有者权益合计 75，500利润表编制单位：ABC公司 2006年度单位：千元项目金额主营业务收入 8，000主营业务成本 5，250主营业务利润 2，750管理费用 700 财务费用（全部为利息支出） 300 利润总额 1，750所得税 500 净利润 1，25036、（）不影响 ABC公司速动比率的因素。财务与会计（A）应收帐款（B）存货（C）银行存款（D）应收票据答案：C 解析：速动比率是从流动资产当中扣除存货部分，再除以流动负债的比值，是进一步反应企业偿债能力的指标。 37、ABC公司的资产负债率是（）。财务与会计

18、（A）27.81%（B）15.89%（C）11.92%（D）72.19% 答案：A 解析：资产负债率 =负债总额资产总额，即（长期负债 12000+流动负债 9000）总资产 75500=27.81。 38、从长期来看，企业的已获利息倍数应该（）。财务与会计（A）等于 1（B）等于 2 （C）大于 1（D）小于 1 答案：C 解析：已获利息倍数是企业息税前利润与利息支出的比率，它是反映获利能力对债务偿付的保证程度，并且是衡量企业长期偿债能力大小的重要标志因此从长期来看至少应当大于 1。 39、如果 ABC公司的股票当前市价为每股 8元，则 ABC公司股票的市盈率为（ ）。财务与会计（A）3（B

19、）8（C）16（D）32 答案：D 解析：市盈率等于每股市价除以每股收益，因此需要先求出每股收益，每股收益则等于净利润除以股本即 1250/5000=0.25。即可求出市盈率 =8/0.25=32 40、ABC公司的股东权益收益率是（）。财务与会计（A）1.88%（B） 2.32%（C） 2.29%（D）7.63% 答案：C解析：股东权益收益率 =（净利率平均股东权益） 100%，而平均股东权益 =（期初股东权益+期末股东权益）2即 54585.1528因此得出股东权益收益率为 0.0229 41、一个地区的居民消费价格指数是 20，则该地区的货币购买指数是（）。（A）0.50（B） 0.20

20、（C）0.05（D）0.02 答案：C 解析：货币购买力指数=1物价指数（即居民消费价格指数） 42、目前我国正在进行利率市场化改革，这一改革的终极目标是（）。（A）利率自由浮动（B）单一利率（C）金融自由化（D）利率决定方式的市场化答案：D 解析：从利率的决定方式来看，利率市场化的涵义主要是指利率决定方式上的市场化，即金融市场化利率或银行的存贷利率由管制利率或限制利率转化为市场决定利率，利率决定方式的市场化是进行利率市场化改革的终极目标。 43、黄金是重要的投资工具，当遇到重大的国际事件，如政局动荡、遭遇恐怖袭击时，黄金价格通常会（）。（A）上升（ B）下降（ C）不确定（ D）根据某一外币

21、走势而变换答案：A 解析：当重大国际事件发生时间，投资者青睐与黄金的保值投资，扩大了对黄金的需求，因而刺激金价上涨。 44、由于预期人民币持续升值，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（）（A）贸易资金流动（B）保值性资本流动（C）银行资金流动（D）投机性资本流动答案：D 解析：投资性资本流动是各国之间的利率和汇率水平存在差别从而使一种货币转换为另一种货币或一国资本向一国转移有利可图时发生的资本流动。即本题中外国货币以目前汇率涌入我国后使人民币价格上涨可获取汇率差。 45、某客户购买了两只股票，假设这两只股票价格上涨的概率分别为 0.3和 0.6，并且两只股票价格之间不存在任何关系，那么，这

22、两只股票价格同时上涨的概率为（ ）。（A）0.18（B）0.20（C）0.35（D）0.90 答案：A 解析：两只股票不存在任关系属于独立事件概率问题分别设两只股票上涨概率为 P(A)和 P(B)则 P(A和 B)=P（A*B）=P（A）*P（B）=0.18 46、众数和中位数都是用来描述平均水平的指标。某理财规划师挑选了 7只股票，其价格分别为 6元、12元、15元、15.5元、17元、15元和 40元，则这几只股票价格的众数为（）。（A）6元（B）15元（C）15.5元（D）40元答案：B 解析：众数是指在样本中出现最多的变量，在本题中 15所出现的次数最多，是这组数据中的众数47、假设某

23、只股票连续四年的每股收益分别为： 6.2元、7.4元、8.5元和 5.5元，那么该股票这四年每股收益的几何平均数为（ ）（计算过程保留小数点后四位，计算结果保留小数点后两位）（A）6.04 （B）6.22（C）6.56（D）6.81答案：D 解析：根据几何平均数的一般公式计算四年的收益相乘并开根号下 4次方得出几何平均数为 6.8054 48、某投资者连续 100个交易日对股票 A的价格进行观察，发现股票 A的收盘价高于开盘价的天数有 40天，收盘价等于开盘价的天数有 20天，那么，可以说股票 A的收盘价低于开盘价的概率是（）。（A）20%（B）30%（C）40%（D）60%答案：C 解析：股

24、票三种必然概率中上涨与持平的概率分别为 40%与 20%则最后一种情况则为 100%减 40%与 20%之和 49、理财规划师预计某项目收益率为 15%的概率是 0.4 ，收益率为 20%的概率是 0.2，收益率为 8%概率是 0.4。那么该项目的预期收益率为（）（计算过程保留小数点后四位，计算结果保留小数点后两位）（A）10.15% （B）12.45%（C）12.50% （D）13.20% 答案：D 解析：预期收益为相应概率下收益率的加权之和即 15%0.420%0.28%0.4=0.132050、民事法律行为是民事主体基于意思表示设立、变更和终止（）的行为。（A）民事权利（B）民事义务（C

25、）民事权利和民事义务（D）民事法律关系答案：C 解析：考核民事法律行为定义51、关于一人有限责任公司的说法中，（）正确（A）一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立（B）一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司（C）一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的（D）一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币 10万元答案：D 解析：一人有限责任公司是指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司，一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司。 52、遗嘱继承中，（）符合法律的规定（A）遗嘱优先于遗赠（B）遗赠抚养协议始终优先于遗嘱（C）遗嘱继承人先于遗嘱人死亡，遗产相关部分视为遗

26、嘱继承人的遗产处理（D）遗嘱继承人先于遗嘱人死亡，遗产相关部分可代位继承答案：B 解析：有遗赠扶养协议的首先按遗赠扶养协议办理，无遗赠扶养协议而有合法遗嘱的按遗赠或遗嘱继承办理；无遗嘱继承人按法定继承办理；代为继承只适用于法定继承 53、注册商标的有效期为（），自核准注册之日起计算。（A）5年（B）10年（C）20年（D）50年答案：B 解析：注册商标有效期为 10年，有效期满，需要继续使用的，应当在期满前 6个月内申请续展注册 54、作为限制民事行为能力人，其（）行为无效。（A）处理零花钱（B）接受别人赠与（C）法定代理人反对，仍与他人订立劳务合同（D）瞒着法定代理人与他人订立劳务合同答案：

27、C 解析：限制民事行为能力人依法不能独立实施行为分为三种情况：一是须得到法定代理人允许的行为，二是未经法定代理人允许的单方行为，三是未得到法定代理人允许的行为。选项 D中未得到法定代理人允许的合同行为经代理人追认后，该合同有效，应当属于效力未定的民事行为 55、夫妻共同债务不包括（）。（A）夫妻一方因住院所借的医疗费（B）夫妻一方因违反交通规则所承担的撞伤他人的医疗费（C）夫妻一方未经对方同意对房屋进行装修所欠的债务（D）夫妻一方借钱供子女读书答案：B 解析：因为一方实施违法行为所欠的债务，如因致他人人身损害的侵权而产生的债务不属于夫妻共同债务。 56、（）不属于遗嘱执行人的职责。（A）查验遗

28、嘱的有效性（B）清理遗产（C）确定投资政策（D）管理遗产答案：C 解析：遗嘱执行人的职责包括“查明遗嘱是否合法真实，清理遗产，管理遗产，按照遗嘱内容执行遗赠和将遗产最终转移给遗嘱继承人”，其中不包括投资政策 57、代理人与第三人恶意串通，损害被代理人利益的，应当（）。（A）由被代理人承担赔偿责任（B）由代理人承担赔偿责任（C）由第三方人承担赔偿责任（D）由代理人和第三人承担连带赔偿责任答案：D 解析：我国民法通则第六十六条第三款规定：“代理人和第三人串通，损害代理人的利益的，由代理人和第三人负连带责任 58、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：成长性资产： 70%80%，定息资产：

29、20%30%。则该客户按投资偏好分类应属于（）（A）轻度保守性（B）中立型（C）轻度进取型（D）进取型答案：C 解析：保守型成长性资产为 30%以下定息资产 70%以上；轻度保守型成长性资产 30%-50%定息资产在 50%-70%；中立型成长性资产 50%-70%定息资产在 30%-50%；轻度进取型成长性资产 70%-80%定息资产 20%-30%；进取型成长性资产 80%-100%定息资产 0%-20% 59、（）不属于客户个人的资产。（A）客户一直使用的公司名下的手提电脑（B）客户贷款购买目前正处于还款期的自用住房（C）客户进行投资的金融资产（D）客户用于出租的自有住房答案：A 解析：资产包括三类“金融资产，实物资产，其他个人资产”，而公司名下财产显然不属于个人资产范畴 60、考察客户即付比率的意义在于（）。（A）了解客户家庭资产负债情况（B）考察宏观经济形势发生重大不利变化是客户立刻偿债的能力（C）考察客户综合偿债能力的高低（D）考察客户通过投资提高净资产规模的能力答案：B 解析：即付比率是指现金类资产与流动性负债之间的关系，反映的是短期偿债能力 61、王先生的性格特点是实事求是、仔细、客观、独立、理性化分析问题，王先生符合以下（）。（A）现实主义者（B）理想主义者（C）行动主义者（D）实用主义者答案：A 解析：理想主义性格特点为个性化、友善、大方、信任他人、积极上进、