审计部经理述职报告范例.docx

1、审计部经理述职报告范例篇一】审计部经理述职报告今年以来，我们工商企业审计科认真学习贯彻党的路线、方针、政策，以党 的十七大精神为指引， 在局党组的正确领导下， 紧紧围绕全市经济工作重点， 坚 持“内强素质、外树形象”的指导方针，认真贯彻执行局党组的各项工作要求， 发扬求真务实的工作作风， 始终把握审计工作的基本准则， 做到客观公正、 依法 审计，认真履行审计监督职能， 高质量完成全部审计工作任务， 取得了较好的成 绩。在审计工作中，我们全科人员做到了廉洁自律，严格执法，模范遵守审计纪 律，维护了良好的审计形象。截止 2010年10月底，我科共审计 （调查）单位 4 个，查出违规金额 3678万

2、元，管理不规范金额 21 万元，促进被审计单位上缴财 政资金和税费 178 万元, 已收缴款 131万元，提出合理建议 9条。、履行工作职责及主要任务完成情况（ 一 ） 圆满完成预算执行情况审计根据局里统一安排， 我科今年完成了对市煤炭局、 市国资委和市交通局三个 单位_年年度预算执行情况的审计，并延伸审计了所属单位 13 个。通过对被审 计单位提出加强专项资金和预算内外资金管理、 提高资金使用效益、 加强对专项 资金监管等建议， 促进了被审单位进一步加强财务管理、 规范财政性资金分配机 制，重视专项基金的安全完整和保值增值。（ 二 ） 精心准备，较好地完成了省厅下达的专项审计调查任务按照省审

3、计厅的要求，我们科从今年 3月27日至 4月25日开展了为期一个 月的全市民营及非国有控股企业 _年年度税收征收管理的专项审计调查。 调查开 始前我们认真学习了省厅的调查实施方案， 并对全市民营及非国有控股企业的状 态进行了审前调查，确定了不同行业不同规模、不同经营模式的 15 户企业进行 审计调查。调查工作中我们坚持集中组织，统一标准、统一调查形式、统一定性 处理，同时坚持和市地税部门沟通， 取得地税部门的支持和配合， 使审计调查工 作进展顺利。116 万元。调查中我们主要发现： 一是部分企业纳税申报不准确， 存在少缴税款的情况 ; 二是税法规定和行业制度相勃，税款缴纳和实际列支期限不相一致

4、 ; 三是部分企 业所属部门薪酬统一支付， 个人所得税无法计算清缴的问题。 同时，分析了产生 问题的原因， 并提出了相应的审计建议， 被审计单位全部采纳了审计建议， 并落 实整改了审计调查中发现的问题。仅补缴税款就近年年度的资产、负债、（ 三 ） 集中精力，全力以赴完成了对山西兰花集团 损益审计山西兰花集团是我市一家大型国有控股公司， 国家大型一类企业， 公司现有 分（子）公司 44 家，现有干部职工 2万余名，注册资本 6.13 亿元，年产值超百亿元。 司，面对如此繁重的审计任务， 且其下属的兰花科创股份公司是我市一家上市公 审计任务相当艰巨。面对繁重的审计工作任务，我们没有叫苦叫难，而是精

5、心谋划，认真准备， 积极实施，并经局领导同意聘请了业务能力较强的审计人员，充实了审计力量。 审计实施过程中我们精心组织，统筹安排，按期完成了审计任务。在实施审计过程中， 我们按照局领导的要求， 认真贯彻科学发展观理论， 把 握审计围绕和服务于经济建设的主旨， 把帮、 促企业强化管理、 提高经营决策能 力作为审计的出发点和落脚点， 要求审计人员在严格执法的同时设身处地地从企 业发展的大局上审视和处理审计发现的问题。帮助企经过近五个月的努力， 共查出企业存在的二十个方面八十多个问题， 业摸清了资产、负债、损益的基本情况，并提出了六条合理化建议。审计工作取 得了预期效果。今年我们还参与了晋城路桥公司

6、的清产核资工作，清产核资报告已完成。篇二】审计部经理述职报告20_年，内控审计部在公司领导的亲切关怀和指导下， 我在审计部副经理的 岗位上， 认真履行职责， 自觉遵守廉洁自律各项规定， 带领部门全体人员紧紧围 绕公司工作重点，积极主动地在公司内部开展了审计工作。全体人员共同努力， 坚持依法审计， 严格自律，较好地完成了各项工作。 下面我从四个方面进行述职。、加强政治学习，努力提高思想素质。我认为，一个人只有具备了高度政治思想素质， 才能在事业中有所作为。 作 为一名党员，我时时刻刻把组织的信任和重用作为不断前进的新的起点和动力， 不折不扣、尽心尽责地做好本职工作。审计的 16 字执业理念是：客

7、观、透明、 问责、操守、审慎、勤勉、执着、自律。正是对这个职业理念的不断理解、 领会和感悟， 使我更加深刻的认识到政治 理论学习的重要性， 对政治学习有了新的认识。 政治学习之所以原来学起来是枯 燥的，是因为没有真正用心去读， 没有把政治理论与实际工作结合起来去理解政 治理论。其实政治理论是实践中高度提炼出来的思想精华， 又反过来指导实践， 对实 际工作的指导意义非常重大。一年来，我不仅积极参加公司中心组组织的各类政治理论学习， 认真学习集 团和公司各类文件和领导讲话，还坚持利用业余时间阅读有关国家领导人的文 选，通过网络学习国家领导的讲话， 学习有关法律和法规知识， 深刻领会党和国 家的政策

8、，并真正落实到实践中去，防腐拒变，陶冶情操，增强廉洁自律意识、 遵纪守法意识。同时，带领部门人员不断加强内部审计人员的职业道德培训， 发扬审计人员 严、准、细、实的工作作风， 依法审计， 坚持原则，为公司的健康运营保驾护航。二、认真履行职责，完成各项工作任务一年来，在审计岗位锻炼了自己， 过去是从财务和业务的角度看审计， 现在 从审计的角度看财务和业务， 角度和角色的转换， 使我对业务的理解和审计的理 解更为深刻，也更加能够很好的发挥审计的职能。 经过一年的努力， 认真履行职 责，较好的完成了各项任务。（ 一 ） 深刻理解审计工作，准确把握审计定位。审计工作性质本身就存在潜在的人际关系对立矛盾

9、， 如果不能深入理解内部 审计的最终目的， 容易产生审计人员与被审计单位及人员的对立情绪， 严重的可 能导致审计的失败。实际上审计在本质上除了监督还有服务， 针对被审部门的实际情况， 为改善 其管理出谋划策， 内部审计人员可以在修订制度， 完善内部控制制度等方面提供 科学可行的建议， 充分发挥内部审计的服务职能， 有利于改善被审计部门的经营 管理，目的就是为了规范行为，促进管理，归根到底，内部审计的最终目标与被 审计单位的目标是一致的，不同的只是工作的角度不同，工作的方法不同。目标虽然是一致的， 但审计工作的顺利开展， 离不开被审计单位的理解和支 持。为了让更多的人能够“认识审计、理解审计、支

10、持审计”，我特别注重审计 的工作方法和沟通技巧。我认为从事审计工作， 有精湛的专业能力是必须的， 如果没有很好的综合协 调技能只能是成功了一半。在每一项审计业务中， 要求审计人员不仅要谦虚谨慎， 执着自律， 更要多解 释多沟通。审计的目的是让被审单位接受建议并进行整改， 如果方法不当， 被审 单位就会产生对立情绪， 问题不会有效整改， 就起不到内部管理“助推器”的作 用。（ 二 ） 整章建制，夯实基础工作。内控审计部是 20_年 5 月整合时独立出来的部室，领导寄予我们厚望，公 司各级也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作真正规范化运行，我从整章建制，夯实基础开始工作。一是建立

11、了内部审计制度体系，在 20_年制定并下发了 _集团内部审计 工作制度、内部审计纪律等六项管理制度，规范了审计工作程序 ;二是跟踪和修改了内部审计作业流程 ;三是建立了审计业务工作模板， 推行审计作业标准化， 逐步使审计工作走上 规范化、程序化的道路 ;度、具。捷。四是建设内部审计制度信息库， 内容包括神东制度、 集团制度、 国家相关制法律法规、审计准则、审计经典案例等，实时更新，成为审计工作的必要工（ 三 ） 加强队伍建设，打造精干高效的审计团队 小成功靠个人，大成功靠团队。团队士气高昂、凝聚力强，工作才能高效快打造一流的审计团队需要一个渐进的过程， 20_年我主要做了以下工作：一是作为审计

12、部门的负责人， 当好团队的。 我认为有效的团队是能在关键时刻为团队指明方向所在，让团队跟随自己共同度过最艰难时期的人。团队是一个岗位，而非一个具体的人，因此，作为团队，就必须要忘记自己 的个性，变成这个岗位所需要的人。 在审计项目最紧张的时候， 我与成员一起加 班加点; 当个别人员因工作而受到委屈时，我成为他们的倾诉者和解铃人。二是明确工作目标，分解工作任务，量化考核指标。目标决定方向，年初首先确定年度工作目标，划分工作任务，让全体人员明白工作目标。按照公司五型企业绩效考核要求，对年度工作任务按照五定原则进行分解， 制定了部门内部考勤管理办法、 流程管理办法， 分解和量化了考核指标并责任到 人

13、，为提高部门工作绩效、进一步规范运行提供了制度上的保障。三是强化纪律意识，提高审计公正廉洁形象。自律、公正、客观是审计人员的基本要求， 20_年 3 月，出台了内部审计 工作纪律 ，要求全体人员必须严格执行审计纪律和各项廉政规定， 遵守职业道 德，并通过对工程审计人员实行 AB制分工，实现内部监督，对专项审计项目实 行审前廉政提醒，规范审计行为，廉洁从审，树立了审计人员公正廉洁形象。四是合理配置审计资源，充分发挥个人潜能。根据四公司整合后， 针对部门员工由来自不同地域、 不同文化背景、 不同工 作方式的特点，首先通过个别谈话沟通，稳定思想 ; 其次重视人员的合理配置， 一个审计项目是由一个团队

14、完成的， 所以在安排人员时， 我尽可能的考虑有共同的兴趣和心理，考虑专业、技能、性格、资历的构成，以求每个成员工作时心情愉悦，发挥出潜能，提升团队的竞争力。五是建立学习型团队。 我深信“有为才能有位”， 特别是审计人员， 如果不 经常学习，不提高自身水平，如何能出去审人家。学习是多方面的，包括政治学 习、业务学习，理论学习和实践中学习。日常除要求自学专业知识和集中培训以外，从 20_年下半年开始，确定每周四下午为部门集中学习时间，学习内容主要包括领导讲话、公司、集团、和国 家制度，同时总结审计经验和不足，探讨提升审计工作方法，畅谈感受，周四学 习制度化、常态化。通过相互学习交流，大家相互尊重、

15、相互合作、相互信赖、团队意识大大增 强，也塑造了健康向上的团队文化。（ 四 ） 精心组织，圆满完成工作任务。20_年共投入 3312 人次，完成专项资金矿建、土建、安装以及车辆大修工 程送审金额 56142.84 万元，审定金额 55405.51 万元，核减金额 737.33 万元， 核减率为 1.31%;完成专项经营审计项目 9个，发现存在的问题 95 个，提出审计 建议 58 条。同时，为提供审计咨询服务，与部门协作配合，完成公司交办的工 作。为加强经营管控起到了积极的作用， 充分发挥了内部审计对经营风险的预警 和防范作用。20_年，公司将经济本质安全体系建设项目确定为由企划部、法律事务部

16、、 纪检监察部、 内控审计部组成小组， 内控审计部牵头开展建设。 经济本质安全是 一个全新的课题， 公司把这个任务交给我们， 是对我们的信任和重托， 对我们寄 予了厚望。说实话，我压力非常大，在人员少，专业知识欠缺的情况下，几个部门一起 多次讨论，反复研究，请教知名咨询公司，在公司领导的全力指导和帮助下， 11 月 15 日正式启动，目前项目进展基本顺利，但任务更加艰巨。三、存在的不足及改进措施20_年，内部审计工作围绕公司工作重点， 在完成审计任务的同时， 还存在 以下几个方面的不足，也是我今后需要重点改进的地方。（ 一 ） 审计重点把握不够，不能为公司提供很好的建设性建议。为此，一方面对公

17、司的业务要通过文件、 报表、讲话等要多方位了解和掌握 ; 另一方面要深入基层， 动态跟踪典型单位的经营活动， 并多与部门沟通， 深入实 际全面了解和掌握情况，寻找审计线索，以便可靠的把握重点，提高效率。（ 二 ） 审计质量不高、深度不够，不能揭示深层次的问题。记得张董事长曾经说过， 审计存在只愿睁一只眼闭一只眼当“木匠”、 和稀泥当“瓦匠”，而不愿硬碰硬当“铁匠”的问题。这句话对我触动很大。董事长的话也正是指出了审计的症结就是不能反映深层次问题。 解决这个问 题可能是一个渐进的过程， 首先是要提升自身的能力和水平， 必要时借助外部专 业人员。其次要注重审计工作的方式方法， 主要审计着眼点要从经

18、营活动的表象深入 到背后、审计的时点要关注事中、 审计的流程要先调研后审计、 规范审计的具体 操作。再次是提高职业道德水准， 包括巩固其思想防线， 加大审计工作的现场检查 力度，建立被审计单位对审计人员外勤表现的监督制度， 加大审计工作底稿的审 核，防止隐瞒问题 ; 最后要对不遵守职业道德规范的审计人员实行严厉处分，决 不姑息纵容。（ 三 ） 与公司提出的打造服务型机关还有差距。是要通过教育从思想上认识到机关的服务职能，切实转变工作作风。二是要与基层多交流，切实解决一些基层存在的困惑三是尽可能快速便捷的为外来办事人员提供方便， 对于有争议的问题要耐心 做好解释工作，树立优质服务窗口形象。以上述

19、职如有不妥之处， 请各位领导批评指正。 我将会在今后的工作中以更 加饱满的热情和努力将工作搞得更好，更出色。最后，我忠心感谢各位领导和同事对我一年来工作的支持。篇三】审计部经理述职报告各位领导：一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下， 我在审计部经理的岗位上， 带领 审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划， 紧紧围绕公司提出的“加大核 查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公 司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向 多方位、宽领域的综合审计的转变， 实现了从创

20、建到各项工作得以健康发展的良 性过渡。2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨 慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可 以说经过一年的努力， 我现在已经全部融入到了这个充满活力、 朝气的大家庭中， 但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任， 有在座的各位部门经理的大力支持， 再加上 我们全体审计人员的勤奋工作， 公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。 时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢迎。下面我从三个方面汇报工作：年的主要工作1、严格审计的纪律和制度审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注

21、着我们的发展， 我深知责任重大。 为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展， 审计部在成 立后的第一次全体会议上， 就根据制定的年度工作计划， 并结合内岗位职责， 还 要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态 度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行， 为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价临沂狮玛公司是我公司至今一家对外独立开展经营业务的驻外分公司， 年生 产各种复合肥近 40000 吨，加上销售总公司的肥料， _年销售收入已经突破了一 亿元，公司的资产总额也达到了 1000 多万元。

22、但是由于种种原因，该公司一直 没有建立起完整、 严密的内部核算管理制度， 从而使会计信息的反映带有很大的 不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求， 我们在对其会计核算进行检查审核的同时， 先后分两个阶段对该公司的财务管理 进行规范、 核查。第一阶段是参照总公司的相关制度， 帮助该公司制定其内部的 财务管理制度， 建立健全仓库管理的工作流程， 健全会计核算的账簿体系， 规范 会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计 核算制度， 实施正常的审计检查， 通过这一系列工作， 规范了该公司核算制度的 同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的

23、责任心，起到了很好的效果。3、严格费用报销规定，严格费用审核今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年， 旧的报销程序和标准对审 计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章制度的前沿， 审计人员就是把这个关口的， 将不符合规定的支出堵在这个关口之外， 是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用 审核、生产车间工资的审核、装卸费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括 了所有的支出。 为了保证这一工作的质量， 我们利用可利用的一切时间， 组织学 习公司出台发布的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志， 并对要点及时做好笔记， 所作的这一

24、切都为做好这项工作打下了良好的基础。 一 年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大， 但基本上没有出现有问题的审核， 从而有效的配合了公司的财务管理工作。4、利用一切可利用的机会，为领导提供市场监管信息根据公司领导的安排， 今年， 我先后到河南和省内的几个市场。 针对市场反 映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研， 这也是审计部 _年工作 计划的一项基本内容。核查中，我们昼夜兼程，为了把问题核查清楚，把市场调 研准确， 每到一处都积极地与客户沟通， 多方收集市场信息资料， 这一切都为我 们后期报告的撰写积累了丰富的第一手资料。 先后两次的市场走访， 形成了近万 字的报告，把问题找准了

25、，建议提对了，得到了公司领导的肯定和客户、业务人 员的好评。5、工业园区建设项目的结算工作已接近尾声根据工作计划， 并经公司领导批准后， 组织了对工业园区建设项目施工单位 报价的核对及园区设备计价等工作。园区项目建设跨度长、项目多、投资大、施 工单位多、资料零散，我们通过努力一一克服了这些困难，截止到 10 月底这项 工作已基本结束。 此项工作的顺利开展， 既较好的维护了我们金正大公司的对外 形象，也为公司取得了可观的经济效益。6、应收账款的回收工作进展顺利按照工作计划，组织了应收账款的回收工作。 为了使这项工作做得扎实有效， 在公司财务部的通力配合下， 首先对截止到 _年 12月 31日之前

26、的应收账款进行 了梳理，并根据内部的落实情况编制了账龄分析表。 本着先清没有问题的客户这 一原则，组织实施了清查、清收工作。截止到今年 10 月底，共清收账款 176390 元，较好的维护了公司的合法权益。、工作中存在的不足1、审计工作还存在盲点，如对经济合同的审查。在企业经营活动中产生的各类经济合同是企业经营管理的一项重要内容。 实 施有效的经济合同审核也是内部审计的一项重要工作。 早在审计部成立之初就制 定出了要建立有效的的合同管理机制的工作计划，提出了要全程参与施工合同、 大型设备及物资采购合同的拟定、 评审乃至签订的建议和目标， 并要求与有关科 室、部门共同配合对合同的主要条款和要素进

27、行评审、 会签， 以达到签订的所有 合同都满足可行性、 合法性、 效益性的要求， 并对合同的执行情况进行全过程跟踪监督。但是由于种种原因， 特别是我自身的努力不够， 这项工作至今也没有开 展起来，形成了审计工作的一个盲点。 （ 今年我向公司提出了要成立合同管理领 导小组的建议 ）2、审计工作还不够深入、细致审计工作是一项政策性、 专业性很强的工作。 在内部审计工作当中， 既要本 部门积极主动， 也需要其他科室部门的合作， 更需要按公司计划进行。 但是一年 来可能由于我对公司要求的理解方面还存在差距， 导致了我们工作中经常表现出 依赖性大、 主动性差和开拓性不高的弱点。 针对工作中反映出的三性，

28、 我又详细 的找出了工作中存在的二十个问题 （ 见附表 ）3、审计的职能有待加强回顾一年来我们的审计工作， 往往理顺性、 规范性的成分多， 审计评价的成 分少。之所以出现这种现象与我的思想认识有关， 更与我开拓意识不强有关。 我 一直认为这只是刚开始， 一切还不规范， 审计工作头绪比较乱， 等理顺好了以后 的审计工作也就好开展了。 正是这种思想的存在， 使我们在工作中无形的淡化了 审计的职能。4、本部门的人员对公司开展的各项活动参与不够积极审计部成立之初，从对公司内开展内部审计工作项目存在不确定性及为公司 节约人力资源的角度考虑， 组架不大。可这样一来， 在保证正常的费用审核和工 资审核的前提

29、下， 再应对其他活动时， 人员就显得紧张了。 特别是下半年园区建 设工程结算核对工作开展以来， 审计部内每名成员的工作都无形中加重了， 再参 加公司举行的活动时就显得力不从心了， 所以对公司下半年特别是进入三季度后 组织的活动，我表现得不是很积极，或多或少的影响了整体的活动效果。 年的工作计划_年审计部的总体工作目标是： 在_年审计工作在公司经营管理中取得了重 大突破的基础上， 积极主动地开展企业的效益审计， 加强对公司财务管理及会计 资料的审计，评价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、评价 职能和管理控制职能。 在具体的工作中， 进一步调整工作思路， 重点是要把审计 工作的重心

30、前移，将事后审计同事前、事中审计并重，努力使审计的批判性、保 护性和建设性的作用得到程度的发挥。 为公司的二次创业目标的实现做出应有的 贡献。具体的工作有以下六个方面：1、继续做好费用及工资的审核这项工作做好了， 就体现了审计是企业经济卫士的作用。 _年由于我们非常 注重与财务部的交流与沟通， 这项工作开展得还是比较顺利的。 特别是对车间及 装卸队工资的审核结果上墙制度，既体现了审计的公正、公开、公平，也从某种 程度上对管理者起到了警示作用。2、重点对公司基建项目进行审计企业的基建工程既是一个投资大的地方， 也是一个容易出问题给企业造成损 失的地方。 参照_三季度以来我们进行的工业园区基建项目

31、的工程验收、 施工单 位报价核对的工作， 虽然过程很顺利， 也维护了公司的合法权益， 但是这只是浅 层次、简单的、事后的审核， 并不能很好的体现内部审计对投资项目的管理监督 的作用。_年我们要保证不仅从形式上， 还要在内容上对基建项目进行全方位的 整体监督审计， 积极争取总公司及相关部室的配合， 努力做到从项目立项、 工程 投标、施工队伍选择及具体施工合同的签订、 施工过程中项目的变更签证、 建筑 材料的选定和价格的确定， 直至竣工决算的全过程参与， 为审计工作能深入细致 的开展打下基础，绝不只做最后收方工作的随从者。3、积极开展对公司财务信息的核查与审计_年制定的内部审计工作规定 中已经明确

32、规定了要定期开展对公司财务 活动的审核任务。 但由于我没有把主要精力放在这项工作上， 所以很难对公司的 财务管理作出正确的评价， 也没能为公司领导提供过有效的管理信息。 _年我们 审计部将每季度对公司的财务收支凭证审计一次， 重点监督检查各项制度的执行 情况和会计处理情况。 全年分两次对总公司的经济效益进行全面的审计， 评价其 真实性、合理性及有效性， 努力为公司决策层提供及时有效的财务状况和公司经 营管理情况的信息。_年我们还要加强对生产一线成本核算的监管， 全年计划对每一个生产车间 进行一次全面的成本核算管理的核查，以帮助生产车间严格成本核算制度，减少浪费、增加收入。 (1) 审查产品的生产是否是按计划生 产的，是否有审批手续。 (2) 原材料的耗用数量是否是真正的耗用， 有无出库单， 出库单的办理是否严格按手续，程序是否合规，包装物的耗用是否与产量一致。 (3) 生产产品的成本计算是否正确，包括直接材料、直接人工、燃料、