审计工作总结5篇.docx

1、审计工作总结5篇2021年审计工作总结5篇 _年度审计工作总结1 _年度在集团公司的正确领导下,审计部严格遵守国家各项法律.法规,认真履行集团的内部审计管理制度.根据集团公司_年度工作的总体要求和审计计划,内部审计工作以集团公司企业管理年为中心,加强企业精细化管理,突出重点,切实履行职责,较好地完成了全年审计工作计划和领导交办的审计任务,现就_年度审计工作总结如下: 一.完成主要工作 _年共完成审计项目97项,其中年度财务收支及年度预算执行情况审计_项,专项经营考核审计1项,任期经济责任审计2项,投资企业财务收支与资产负债审计3项,基建工程项目预算审计38项,基建工程项目结算审计41项,为完善

2、集团经营管理.提高经济效益做出了贡献. 1.预算执行审计与财务收支审计并轨同行 预算执行结合财务收支管理.自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支.资产管理.内控制度执行.内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,针对审计报告的存在问题,提出相关建议,指导整改._年度完成上年度财务收支与预算执行审计_项,发现问题41项,提出建议36项._-_月份审计部对年度审计发现问题的整改情况与逾期应收账款催收进行审计回访,特别是针对整改不到位单位,提出指导性意见并敦促其切实执行.通过审计,严肃了集团公司财务管理制度与财经纪律,为下一年预算执行储备了动力. 2.

3、开展专项经营考核审计 _年7月,公司为扭转_汽车租赁公司年年亏损局面,重新任命总经理,并与之签订经营考核责任书.为配合集团经营管理,审计部精心研读文件精神,深入企业了解经营情况,与相关单位反复磋商,报请主管领导审核,最终确认_汽车租赁公司的经营绩效考核结果,维护公司经营考核严肃性,同时也肯定了二级企业勤奋.积极的经营成果. 3.完善投资企业审计,提供投资评估依据 为评价对外投资企业的管理效果的需要,根据集团公司领导安排对投资企业进行审计,对_年度省_._._等三家公司财务收支与资产负债审计,深入.综合评价投资公司的管理效益.特别是_公司经营合同到期,需对今后一段时间进行经营预测,为投资决策提供

4、依据. 4.加强离任审计,提供人事管理参考 _年,_原总经理._副总经理岗位变动,根据集团公司安排进行离任审计,对其任期内经营目标的完成.经营.资产管理等进行全面评价,为集团人事考核提供参考. 5.完善基建工程审计 _年,基建工程项目多,现场监管频繁.预结算审计任务繁重.工程审计人员深入工程项目现场,开展现场工程监督.材料审计等,纠正相关部门流程方面存在错误,做到实施事前项目审查.事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式._年完成基建工程项目预算审计38项,预算金额843.44万元,核减金额286.84万元;基建工程项目结算审计40项,结算报审金额1,392.40万元,核减金额384.3

5、9万元. 根据集团公司要求,对工程结算超过百万的基建项目,引进外部脑力与市场信息,公平.公正进行工程结算审核._年引进外部力量进行工程造价审核1项,结算报审金额_8._万元,核减金额_9.93万元.为集团降低了工程造价,节省大量的资金. 二.主要工作体会 1.集团领导重视,是推动内部审计工作的关键 _年度在集团公司主管领导的高度重视和支持下,克服审计部自有人手不足等困难,成功从二级企业借调财务部长等业务能手来支援,二级企业财务部长熟悉管理与业务流程,给审计工作进展带来一定便利,推动年度审计工作顺利完成. 2.加强过程管控,提升内审质量 质量是内部审计工作的生命.审计部从制度.手段和成果管理等多

6、个层面入手,全面提升内部审计工作质量. 在管理标准化方面,审计部在审计管理.内部控制.风险管理.审计档案等方面,制定和完善了管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定.方案设计.证据收集.底稿日志编写.报告质量控制.档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系. 在信息化方面,随着企业erp系统上线运行,erp系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能可以大大助力审计工作.审计人员积极学习erp流程操作.深化erp审计系统应用,着手开展erp环境下的项目审计工作. 3.延伸审计项目,合并审计目的,注重审计存在问题整改落实 _年,由于审计人手不足,我们将预算执行结合财务收

7、支管理.自保效益并轨进行审计,在进行预算执行的过程审核时,针对财务收支.资产管理.内控制度执行.内控流程操作等情况进行符合性检查,发现各种问题,及时与各单位沟通,提出相关建议,指导整改. 三.存在问题与今后打算 1.存在问题 由于目前审计部仅有财务审计2人,工程审计1人,疲于应付近30家孙子公司财务收支与年度预算审计等及大量基建项目施工预.结算审计,审计力量难以精细到效益审计.经济责任审计.内控评审等中去,对集团管理精细化的贡献力量有限. 集团母子公司基建流程不完善,存在基建单位与使用单位沟通不足,流程不完善.施工反复.超预算.结算不清晰等现象. 2.今后打算 坚持学习,提高专业知识与专业应用

8、能力.针对集团公司审计人员与借调助审人员都是从财务转岗而来,审计专业知识相对薄弱,审计技巧.审计沟通等专业能力有所欠缺,审计人员一边参加_市内审协会组织的相关培训,一边和协会内的企业同行学习与交流,在实践中积极探索,积累经验.坚持不懈学习,提高专业知识与专业能力,为集团审计工作发展积攒力量. _年在集团公司的领导和支持下,审计工作克服很多困难并取得一些成绩,但内审工作目前仍局限与财务.工程审计,管理类审计涉入不多,内审监督的深度与广度有待加强,根据审计工作发展需要不断审计创新,完善审计方法,丰富审计手段,使审计工作在集团内部控制.监督管理方面发挥应有作用. 协助相关部门厘清基建管理流程,完善预

9、.结算审核流程,保证基建工程项目管理清晰.透明.合理.公正. _年度审计工作总结2 本人于今年调至企业分部从事审计工作,在此工作期间,工作态度严谨认真,紧紧围绕各项工作目标,坚持依法审计.服务大局.围绕中心.突出重点.求真务实的审计工作方针,履行好岗位职责,在领导的关心和同事们的帮助支持下,较好地完成了各项工作任务,现将在企业借调一年期间的工作情况小结. 一.加强学习,培养提高自身综合素质 为了进一步提高自身综合素质,更好地做好本职工作,发挥审计工作的重要职能,加强学习,加强自身的思想道德建设,在实际工作中端正思想,认真学习贯彻理论和三个代表重要思想,进一步坚定社会主义信念,自觉抑制不正之风和

10、贪污败坏现象的侵袭,毫不松懈地培养自己的综合素质和能力,做一个合格的审计人员. 二.强化技能,努力提高工作能力和水平 在日常工作中,我深切体会到,审计工作是一项专业性和实践性很强的工作,随着经济结构及审计环境的飞速变化,对审计工作的要求也愈加严格,加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法,为此努力掌握审计业知识和广博的理论知识以提高业务技能,提升审计工作能力和水平,提高审计工作质量和效率. 三.履行职责,圆满完成各项工作任务 在此从事审计工作以来,参加了企业系统内三个电厂的物资专项审计,还实施了对分企业所属电厂的资本性支出专项审计._电厂的内控缺陷整改情况监督._电厂热值差专项审计及zz

11、._电厂的厂内费用及损耗专项审计,出具审计报告_篇,提出审计建议或意见40余条,得到企业领导及同事的肯定.除企业系统内的审计项目外,还圆满地完成了_电厂的任中审计.股份公司借调的_电力检修公司离任审计和_电厂绩效审计,每一项审计工作,特别是随股份企业去审计,不仅学到了不少知识,也积累了不少经验,对审计工作能力有了一定的提高. 通过审计工作,使我认识到审计工作的重要性,进一步提高了思想政治素质,开阔了视野,拓宽了工作思路,增强了全局意识,在总结成绩的同时,也认识到自己存在的不足,如还不能充分运用中普审计平台.电子商务平台等现代信息系统进行审计.不太了解生产方面的知识和流程等,造成审计工作的局限性

12、,在今后的工作中,将进一步加强学习,努力拓展业务范围和能力,不断提高自身业务水平和综合能力,以便适应更高层次审计监督工作的需要,更好地为审计工作发挥作用. _年度审计工作总结3 一.努力学习,全面提高自身素质 为适应不断发展变化的审计工作需要,提高领导水平,我注重加强自身学习,在抓好其他工作的同时,坚持工作学习两不误的指导原则,挤时间学习,坚持自学与组织培训相结合,坚持工作实践与理论探讨相结合,努力提高自身素质. 一是加强政治理论学习,不断提高政治思想素质.透过超多的文献.报刊.杂志.书籍,认真学习邓小平理论.三个代表思想,认真学习三个代表重要思想.社会主义荣辱观和十六届五中.六中全会及党的十

13、七大会议精神,运用其立场.观点和方法,紧密联系工作实际,研究解决工作中碰到的突出问题,按照科学执政.民主执政.依法执政的要求,不断提高自我的工作潜力.透过学习,本人坚定了理想信念,增强政治敏锐性和政治鉴别力,加强了艰苦奋斗.居安思危的意识,进一步坚定社会主义.共产主义信念,牢固树立了立党为公.执政为民.率先垂范的思想,强化了党和人民群众血肉联系的使命意识,自觉抑制不正之风和_现象的侵袭,正确行使手中的权力. 二是自觉遵守审计人员工作纪律,以此来规范自我的行为;不断加强党性修养,牢记两个务必,自觉地与市委.政府持续高度一致,不说不该说的话,不做不该做的事.在处事为人上,坚持老实做人,踏实做事.始

14、终以强烈的事业心和职责感做好审计工作;在工作关系处理上,能充分调动班子成员度用心性,自觉地维护大局,维护团结. 二.求真务实,依法审计,努力做好审计工作 按照全面审计,突出重点的方针和_城市经济工作会议提出的以经济建设为中心的要求,在审计工作中,能够认真贯彻执行审计法赋予的审计权限,坚持依法审计.服务大局.围绕中心.突出重点工作方针,始终能够做到深入审计一线,及时协调和解决审计工作中碰到的具体问题和困难,帮忙年轻的审计干部尽快成长;对一些热点.难点.事关百姓切身利益的审计项目,能够亲自深入到基层进行审计调研.了解,把握第一手资料;同时,大力弘扬依法.求实.严谨.奋进.奉献的审计精神. 1.财政

15、审计进一步深化.在对本级预算执行状况审计过程中,坚持做到以真实性.合法性审计为基础,加强对财政资金的监督,注重规范财政收支行为,优化财政支出结构,促进财政资金更加合理.有效地使用,减少损失浪费.透过审计,促进了财政部门进一步加强对资金的治理,推进公共行政治理体制及公共财政体制的建立和完善,促进了财政治理水平的提高. 2.领导干部经济职责审计工作进一步推进.根据自治区.地区经济职责审计联席会议精神,全面贯彻用心稳妥.量力而行.提高质量.防范风险的指导方针,按照我市经济职责审计联席会议安排,量力而行,确保质量度要求稳步推进.透过审计,促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善,增强了领导干部财经法

16、规意识和经济职责意识,加强了对领导干部权力制约和监督,为市委治理.评价和考核使用干部服务. 3.加强了专项资金审计调查工作.透过审计调查,摸清专项资金资金归集.治理和使用状况,公正地揭示了专项资金在归集.治理和使用中存在的问题,并针对性地提出了审计意见和推荐,促进被审计单位进一步完善制度,规范治理,防范风险,确保资金安全运作.同时,也为领导机关带给了决策依据. 4.国债资金审计重点突出.在审计中,我们结合资金走向,做好跟踪工作,全力揭示工程的招投标.施工现场的监理签证.合同签订等方面弊端,严厉查处损失浪费等问题. 5.国外援贷款项目审计稳步推进.以提高利用外资质量和降低政府偿债风险,促进有关部

17、门履行外资治理职责为目标,重点揭露挤占挪用外债资金.配套资金不落实.损失浪费等问题,督促项目单位严格执行国家法规和项目协议,规范财务治理和会计核算.对审计中发现的普遍性.倾向性问题进行重点剖析,从治理机制上分析产生问题的原因,提出加强和改善治理的推荐. 透过努力,审计工作取得了必须的成绩,也得到了市委._.政府及社会的认可和赞赏.近年来,累计安排审计项目56个,审计97个单位,查处违规金额百万元以上案件1起,移送纪检部门3人.累计查处违规金额_48万元,治理不规范金额33_万元,其他治理不规范资金672万元.已上交财政26万元,已作调账处理8_万元.先后被自治区审计厅.人事厅评为自治区审计机关

18、_年度审计工作先进群众;_年度_城地区审计工作先进群众;_年6月_城地区审计知识竞赛第一名;累计获_城地区优秀审计项目8个. _年度审计工作总结4 近年来,_供电公司将强化内部审计作为加强企业精益化管理的一号工程.随着企业发展方式的转变,内部审计已成为企业的免疫系统,从以查错纠弊为主的财务收支审计逐步深化为全面经济效益审计. _供电公司在深入分析企业管理需求的基础上,根据企业生产经营特点,建立科学的内部审计指标体系.审计部门根据企业生产经营的关键控制点和阶段性工作重点,有针对性地提出审计任务和工作计划建议,由审计.财务.营销.纪检监察等部门参加的审计工作联席会议,定期通报审计管理工作的进展和审

19、计成果运用情况,研究解决审计工作中面临的困难,对审计成果的建设性.适用性进行评价.通过有效的指标审计评价,调动和激发一线管理人员的工作积极性和主动性,从而实现企业整体的经营目标. _供电公司还围绕提升企业风险管理能力开展审计工作.通过制定和完善审计制度,进一步保障内部审计对企业经营管理进行监督和评价的权力和职责,开展以风险为导向的审计计划体系管理.通过风险评估和内控,优化资源配置,通过培育风险文化,营造良好的审计氛围.例如,针对合肥市电网建设加快.输变电工程量激增的现状,合肥供电公司加大工程审计力度,重点分析工程建设管理中的风险点,将内部审计关口逐步前移,以工程决算审计为核心,实施事前项目审查

20、.事中监督管理和事后造价控制的系统化工程审计模式,并打破审计区域限制,整合跨区域审计资源,将指标审计.全面审计.专项审计和任期审计有机结合.动态管理,全面消除了审计盲区. 一.加强过程管控提升内审质量 质量是审计工作的生命.合肥供电公司从制度.手段和成果管理等多个层面入手,全面提升内部审计工作质量. 在管理标准化方面,合肥供电公司以制度建设为抓手,在审计管理.内部控制.风险管理.考核评估等方面,制定和完善了_项管理办法和实施方案,详细规定审计年度计划制定.方案设计.证据收集.底稿日志编写.报告质量控制.档案管理等全流程标准体系,逐步形成一整套行之有效的内部审计制度体系. 在信息化方面,随着企业

21、erp系统上线运行,erp系统丰富的信息量和强大的信息分析功能可以大大助力审计工作.该公司审计人员积极学习erp流程操作.深化erp审计系统应用,着手开展erp环境下的项目审计工作.在此基础上,合肥供电公司筹建了内部审计信息系统,按照资产从属,自上而下梳理经济业务流程,收集机构变动.人事调整.文件制度.财务报表.经济活动分析报告等信息,通过系统设置,形成常态化.模式化的分析结论.这样,就能够在接受审计任务时,迅速提供相关支撑资料.在日常管理中,可以结合风险管理工作准确修正审计计划,并为管理决策提供系统化.多样化的辅助信息,大大提高了审计工作效能. 为避免审计整改不到位.不彻底,以及被审计单位之

22、间形成整改信息孤岛等问题,_供电公司实施了审计成果的集成管理.审计部门将近年来检查发现的问题和整改情况按单位建档,作为审计档案资料库的组成部分,输入审计信息数据库.同时,还建立信息综合反馈制度,对历年审计提出的意见和建议的整改进展.措施落实.整改成效.建议采纳等情况进行定期监控和报告.对近年来检查发现的问题和整改情况进行分析研究,发挥监审联动机制作用,加大入库信息的查办和整改力度,把握共性,突出典型,实现审计成果的常态化管理.研究型管理. 此外,_供电公司还按照审计成果运用考核评价办法和依法从严治企问责制度,将审计成果运用信息纳入年度绩效考核,与各部门和单位的主要负责人业绩责任考核挂钩. 通过

23、增强内部审计规范化.信息化水平,加强成果应用,_供电公司审计项目的数量和质量逐年提高,内审效能明显提升.该公司共完成财务.管理类审计_项.工程类审计379项,提出各类审计意见和建议_0余条,促进企业增收节支_96.32万元,真正发挥了审计在企业经营管理中的增值作用. 二.创新管理手段实现持续发展 合肥供电公司通过创新审计方法和手段,建立和完善审计人才储备机制.项目后评估机制.工作成果转化机制和创新培育机制,实现内部审计的可持续健康发展. 合肥供电公司主要负责人分管审计部,审计部门参与企业预算编制等经营管理工作,职能作用得到有效发挥.审计委员会职能分工和工作程序不断改进和完善.通过理顺管理体制,

24、整合相关资源,建立规范.健全.顺畅.可持续的审计执行体系,使企业上下对内部审计重要性的认识和配合度进一步提高,内部审计氛围日益浓厚. 审计任务需求和人力资源不足的矛盾一直是合肥供电公司关注并致力解决的问题.该公司在审计成员网络的基础上扩大建立了管理专家库和审计人才库,通过导师带徒.项目主审竞聘.审计人员评价.吸收多专业类类型的审计人员.对县级公司项目主审开展项目督导等方式,开展了人才培育和储备工作,大大提升了审计人员的工作能力和项目质量. 另外,合肥供电公司还将评估确认结论应用到质量改进措施中,促进了高质量审计成果的涌现,并逐步推广到整个企业活动的质量自我评估中,对完善企业内部治理结构.防范经

25、营风险具有重要意义. _供电公司还特别重视将工作实践提炼转化为理论成果,通过编写审计案例和典型工作经验.撰写专题论文.开展课题研究等方式,推出了一系列理论成果.近年来,依法治企环境下的审计成果管理对县公司审计项目实施审计督导等_篇论文分获安徽省内部审计理论研讨和_省电力公司管理创新多个奖项. 此外,_供电公司还建立了创新培育机制,包括跨行业信息收集.针对具体问题开展头脑风暴.建立大团队等程序和方法.去年以来探索开展的风险自评估工作.erp环境下的多模块审计.在现场审计流程中引入作业指导书制度.多类型项目组合实施以及绩效审计等工作,均在创新培育机制下取得了一定的成效. _年度审计工作总结5 _年

26、,审计处在学校党委和行政的领导下,按照省教育纪工委有关审计工作要求和学校年度审计工作计划,紧紧围绕学校中心工作,进取履行审计职能,较好地发挥了监督和服务作用,全年共完成审计项目79项,其中处级领导干部经济职责审计2项,财务收支审计2项,审计调查1项,专项审计3项,基建.修缮工程审计71项,审计金额1._亿元. 1.严格基建.修缮工程项目的审计控制制度,确保工程审计质量.审计处从接收报审资料的完整性审查入手,对需要外审的新建和修缮工程项目,实行项目负责人审计制度.即在慎重公开选择事务所的基础上,首先对送审资料进行初审,处领导和项目负责人全程参与现场勘查.对帐等审计过程,协调解决审计过程中遇到的问

27、题,最终对外审结果进行有重点的复核.初审.参与.复核的控制程序既有效的保证了审计质量,又为学校节俭了委托审计费用. 对简单的小型修缮工程实行项目负责人.复核.分管处领导组成的审计组自审审计制度,截至_年_月31日,全年共完成基建.修缮工程项目审计71项,其中自审项目31项.审核资金总额78_.39万元,审减426.92万元. 2.受党委组织部委托,对2位处级领导干部进行了离任经济职责审计,审计工作中坚持客观公正.实事求是的原则,将经济管理工作的有效性.办学经费使用的效益性作为评价重点,如实客观地对领导干部任期内的经济职责进行评价,并提出了切实可行的审计意见和提议 3.完成了对经营性资产管理有限

28、公司及其所属周边开发部_年_月至_年5月的财务收支情景和后勤集团及其所属饮食中心.招待所.幼儿园_年1月至_年5月财务收支情景的审计,审计资金总额41_.72万元.同时对学校投资控股的陕西科信服装有限公司的经营情景进行了专项审计调查,针对合同管理.协议执行.帐务处理等方面存在的问题,提出审计意见及提议27条. 4.完成了3项纵向科研课题经费决算的审核工作; 5.进取参与学校合同审签事项,共完成合同审签百余份. 6.参与学校有关工程和大宗物资采购招投标.清理小金库.银行账户和对行政部门规章制度的会审等工作. 7.完成了教育纪工委安排的有关审计工作检查工作. 8.在学校开展规章制度废改立工作中,完成了领导干部任期经济职责审计实施办法.科研经费决算审签办法.审计项目委托审计管理办法等规章制度的起草工作. 9.完成了经济职责审计读本的编写. 目前,我处正在进行福州分院成立以来的财务收支情景审计和_23_职工住宅楼工程.临潼校区_._年绿化工程等项目审核工作. _年度审计工作总结5篇