财务管理内部审计内审员考试题.docx

1、财务管理内部审计内审员考试题 财务管理内部审计内审员考试题b.使用自动化程度最高的生产设备；c.使用适宜的生产设备；d.使用高效、节能、低污染的生产设备；10、内审员在现场审核时，应怎样使用检查表：（）a.向受审核方出示检查表；b.把问题念一遍，然后进行检查；c.把检查表交给受审核方，然后提问；d.将检查表作为检查的辅助手段；”。（每题2分）。 ”，不正确或不完整的请画“ 问题补充：二、判断题：认为正确或完整的请画“1、通过使用资源和实施管理，将输入转化为输出的一项或一组活动，可以视为一个过程。2、PDCA循环为：策划、做、检查、处置.3、本标准中所出现的术语“产品”也可指“服务”。4、对外包

2、过程实施控制可以免除组织满足顾客和法律法规要求的责任。5、从事影响产品质量工作的人员应是能够胜任的。6、设计和开发的评审、验证和确认均应单独进行并记录。7、组织的顾客财产可包括知识产权。8、监视和测量设备应按照规定的时间间隔或在使用前进行校准或检定。9、产品的监视和测量记录应指明有权放行产品以交付给顾客的人员。10、当在交付或开始使用后发现产品不合格时，组织应采取与不合格的影响或潜在影响的程度相适应的措施。三、简答题（每题5分）1、ISO9001：2008标准修订的主要目的和背景是什么？2、ISO9001：2008标准主要修订了哪些条款？3、2008版标准对组织的工作环境明确哪些内容和要求？4

3、、顾客满意的测量应收集哪些信息？5、八项质量管理原则是什么？6、什么是过程方法？提问者：调调_爱宇-四级最佳答案选择题判断就不给你解答了多看看.23570.htm什么都有了，自己看看吧简答题答案是1.国际标准化组织（ISO）于2008年11月15日正式颁布了ISO9001：2008质量管理体系要求国际标准，ISO和国际认可论坛（IAF）发布了联合公报明确实施认可的ISO9001：2008标准认证进度表。按照IAF和ISO联合公报的要求，在ISO9001：2008标准发布1年后，即自2009年11月15日起，质量管理体系认证将依据ISO9001：2008标准实施，不再颁发依据ISO9001:20

4、00标准的认证证书。为此，对质量管理体系内审员的培训也将依据ISO9001：2008标准进行，并颁发资格证书，ISO9001：2000标准的内审员资格证书将于2009年11月15日后不再被认可2.ISO9001:2008的新标准将于2008年10月31目正式发放,标准同ISO9001:2000相比修改的较少,对于大多数组织,通过正常的监督审核过渡即可,不需额外的时间.审核员只需培训更改处即可.但同ISO9001:2000不同的是条款变更比较多,如下:(供你参考)3.0术语和定义，取消了供应链。（供方-组织-顾客）4.1增加了外包过程的控制，借助7.4.1的方法对外包方法进行管控。外包并不能减少

5、组织需承担的责任。4.2.1变更了，一个单一的档可以包括一个或多个程序的要求，一个文件化程序的要求也可以在多个档中体现。（如纠正预防作业程序）4.2.3：增加了4.2.3f确保对质量体系策划和运行所必要的外来档得到识别，并控制其分发。5.5.2管理者代表：即新标准要求管理者代表应是组织内的正式员工或合同制的全日制员工。（不可兼职）6.2.1基于教育、培训、技能和经验，从事影响产品要求的符合性产品质量的工作人员应是能够胜任的（范围变大）6.2.2能力、意识和培训：评价培训所要取的有效性;确保达到必要的能力（指实作方面的能力加严）6.3增加了6.3b:增加了支持性服务（如运输或通讯或信息系统/ER

6、P系统。策划、提供、维护全方面评价。7.2.1与产品有关的要求的确定：增加了交付后的活动包括保修条款及履行合同的责任，如维修服务和辅助服务台（如回收或产品的最终处置）7.3.3设计开发的输出增加了注解：生产和服务包括产品的防护（包装-仓储-搬运-回收手册）7.5.2生产和服务提供过程的确认：阐明确认特殊过程的重要性，特殊过程（如焊接、培训、热处理等）还有特殊工程的识别。（如：服务、焊工、司机、仪校工程师、内审员等资格的确认）7.5.4顾客财产：增加了批注-阐明知识产权和私人信息为顾客产财。（如保险公司，银行等）7.6监视和测量装置的控制：增加了测量用计算器软件使用的要求（如公司的软件测试站使用

7、的软件适宜性的验证及配置的管理）8.2.1：鉴控顾客的感受可能包括从如下的来源输入，如顾客满意度调查.已交件产品质量信息、用户意见调查，丢失业务的分析、表扬、保证声明、销售报告等。8.2.2内部审核：增加了审核记录的保存范围（如内审计划、签到表、内审报告、查检表、不符合报告等记录）8.2.3过程的监视和测量：1.删掉了最后一句话，即，“以确保产品的符合性”2.注解中增加了采用过程控制方法时就考虑的要点，此批注希望组织确定过程监视测量方法时就考虑到应用的价值。（即范围加大包括：质量体系所有过程。）8.3不合格品的控制：未满足顾客要求之不合格品，只有得到客户同意放行的条件才能放行，组织内部不能在未

8、得到客户同意不能放行，如放行是不符合标准要求的要开立major项的3.4.向客户邮寄调查表：附上表格供参考.5.5.blog_5ccde5fe0100b66.ISO9001-2000标准鼓励在制定、实施质量管理体系以及改进其有效性时采用过程方法，通过满足顾客要求，增进顾客满意。为使组织有效运作，必须识别和管理众多相互关联的活动。通过利用资源和管理，将输入转化为输出的一项活动，可以视为一个过程。通常，一个过程的输出可直接形成下一过程的输入。组织内诸过程的系统的应用，连同这些过程的识别和相互作用及其管理，可称之为“过程方法”。过程方法的优点是对诸过程的系统中单个过程之间的联系以及过程的组合和相互作

9、用进行连续的控制。在质量管理体系中应用过程方法时强调以下方面的重要性：a)理解和满足要求；b)需要从增值的角度考虑过程；c)获得过程业绩和有效性的结果；d）基于客观的测量，持续改进过程。此外，称之为“PDCA”的方法可适用于所有过程。PDCA模式可简述如下：P策划：根据顾客的要求和组织的方针，为提供结果建立必要的目标和过程；D实施：实施过程；C检查：根据方针、目标和产品要求，对过程和产品进行监视和测量，并报告结果；A处置：采取措施，以持续改进过程业绩。2008标准内审员培训班试题悬赏分：0-解决时间：2009-12-1016:49A：请对下列各题中给出的事实，指出是否存在不合格，并说明理由。如

10、有不合格，请指出与标准的哪条要求相关？1.顾客拿出100元的现钞到商场收款台交给收款员。收款员按照规定对钞票的真实性进行检验。但是验钞机出现了故障，没有办法验钞。收款员只好到另一个收款台去验钞，发现该100元钞票是假币，于是返回原处并告知顾客。顾客声言这假钞是收款员在他处更换了。由于验钞时顾客不在现场，收款员只好自己掏腰包代顾客交款。事后楼层经理对收款员进行了批评，但收款员内心不服，她说：“你们也没有规定验钞必须当着顾客的面进行，出了事还赖我。”2.一批工件按规定检验人员全数检验，其中有两件不合格，决定返回原生产工段，经操作者返工或再转入装配。3.审核员在元器件仓库发现六个箱子，上面标有“需方

11、来件”字样。审核员问对用户提供的元器件是否经过验证，仓库管理员说这些元器件由用户提供，质量问题由他们负责，我们不用验证，再说，这是一批特殊的电子元器件，我们根本没有检验手段。4.在原材料检验站，检验员未按检验规程对某批化工原料进行检验，而是凭目测检查放行内。5.2001年2月3日，审核员来到工厂的试验站进行审核，成品检验用的最先进的自动测试设备是进口的，审核员要求提供校准合格证明，站长说目前国内无法校准，设备有自校功能，并出示了该仪器的说明书，审核员再观察设备，发现侧面贴有一张国外生产厂家的校准合格标记“2001年1月校准，有效期1年”。B：1.试述“以顾客为关注焦点”原则的含义，并举例说明在

12、ISO9001条款中的体现。4.纠正措施和预防措施有何区别？请举例说明如何验证纠正措施的有效性。5.内审的目的、范围和依据是什么？提问者：zhoudd1985-一级最佳答案1.不符合标准7.5.42.不符合标准8.3（返工后应复检合格后，再转入下工序）3.不符合标准7.4.3（应验证是否符合要求）4.不符合8.2.4（应依据准则检验后，才可放行）5.不符合标准7.6（应定期检定或校准）B：1.试述“以顾客为关注焦点”原则的含义，并举例说明在ISO9001条款中的体现。含义：想顾客之所想，急顾客之所急（替顾客着想）举例：5.2；7.2；7.5.10f);8.2.1等4.纠正措施和预防措施有何区别

13、？请举例说明如何验证纠正措施的有效性。纠正措施：针对已经发生不合格的原因，而采取的措施预防措施：针对已经潜在不合格的原因，而采取的措施举例：验证内容应包括措施落实的证据和效果不合格：因无检测仪器，无法检测某项产品性能（无法定是否为合格品）纠正措施：购置检测仪器验证：确认是否购置；是否符合检测要求；是否利用检测仪器，实际落实此产品的检测（关键是：此措施落实后，是否有效果）5.内审的目的、范围和依据是什么？目的：建立的管理体系的符合性和有效性范围：体系覆盖的所有产品和过程依据：ISO9001标准；编制的体系文件；产品标准及相关法规；合同等简要回答，不知能否满意,随时沟通）7、需要实施确认的过程是：

14、a生产和服务提供过程的输出不能由后续的监视和测量加以验证的过程；b产品在使用后或服务在交付后，问题才显现的过程；c量大面广，使用人力很多的过程；da+b（）8、根据标准，下面哪些记录是要求保存的：a管理评审记录b教育、培训、技术和经验的适当记录c顾客财产发生丢失、损坏，发现不适用时，报告顾客并记录da+b+c（）9、设计输入包括：a功能和性能要求b适用的法律法规要求c适用时以前类似设计的信息da+b+c（）10、内审发现不合格时，需及时（）a纠正b采取纠正措施c采取纠正和纠正措施（）11、质量手册中可不包括：a.质量方针目标b.程序或引用c.过程顺序和相互关系d.删除细节与合理性说明（）12、

15、GB/T19001-2008标准7.5.5中的“搬运”是：a.制成品交付给顾客间的运输；b.从原材料进厂到制成品交付到预定的地点期间各阶段产品的搬运；c.供方将原材料送至组织的运输;d.原料和成品在组织内的运输过程。（）13、要求审核的个人或组织称之为:a.受审核方b.审核组c.审核委托方d.最高管理者（）14、内部质量审核的依据:a质量管理体系标准b.质量体系文件c.适用的法律法规d.a+b+c（）15、管理评审是（）的职责：a.最高管理者b.管理者代表c.质量管理部门d.各级管理者（）16、以下设备，审核员可不必在意其是否处于校准状态:a.低温试验箱b.计量室的温度计c.车间电源上的电度电

16、d.安装轮胎用的力矩扳手。（）17、质量手册一般为质量管理体系编制形成文件的程序:a.只包含b.应包含或引用c.只涉及d.不应包含（）18、组织可以删减质量管理体系要求:a.仅限于产品实现阶段b.仅限于产品实现和测量分析阶段c.取决于产品的性质和法规的要求d.a+c（）19、以下哪些活动必须由与该项工作无直接责任的人员进行（）：a.合同评审b.产品检验c.质量审核d.供方的评价（）20、设计确认通常是在成功的（）之后进行。a.设计输出b设计评审c.设计验证（）21.顾客满意的含义是（）。a.没有顾客抱怨b.要求顾客填写意见表c.顾客对自己的要求被满足的程度的感受d.a+c（）22.质量管理体系

17、审核是（）的过程：a.发现不合格项b.对不合格进行处置c.评价质量管理体系d.检查生产进度和产品质量（）23.审核最高管理者使用的较适宜的审核技巧是：a.进行产品质量数据汇总，报告其产品质量状况b.向最高管理者讲述管理体系运行的重要性c.观察最高管理者对认证的态度d.与最高管理者面谈，查阅相关业绩记录（）24.一个组织聘请了两位认证机构的审核员，对其供方的质量管理体系进行审核，这种审核为：a.第一方审核b.第二方审核c.第三方认证审核d.以上都不对（）25.下面哪一种情况是审核证据：a.陪同人员质检科长向审核员反映：“供应科从非合格供方A处采购部件”b.供应科长承认从非合格供方A处采购部件c.

18、因为在合格供方名录中找不到部件供应商A，所以审核员认为供应科从非合格供方A处采购部件d.以上都是问题补充：二、判断题：（）10.ISO9001标准应用了以过程为基础的质量管理体系模式，采用过程方法，通过满足顾客的要求提高顾客的满意程度。提问者：01-二级最佳答案三、单项选择题7-d;8-d;9-d;10-c;11-a;12-b;13-c;14-d;15-a;16-c;17-题目有问题（应该是：质量手册一般为质量管理体系编制形成文件的程序。答案为b）;18-a;19-c;20-c;21-c;22-c;23-d;24-b;25-b判断题（补充）10题：对吧9回答者：NANJINGZSBC一、是非题

19、：请指出下列问题是对还是错，对打，错打X(1x10=10)（）1.管理层必须定期对管理体系进行评审。（）2.文件对所有员工来说都必须是强制性的。（）3.所有的订单都必须经过评审，并要提供这些评审的书面证据。（）4.所有采购来的原材料必须进行进货检验。（）5.返工的产品必须进行重新检验。（）6.顾客可以代表组织到供应商处进行产品质量的验证。（）7.内部质量体系审核的依据应包括GB/T19004等质量管理指南文件。（）8.推行ISO9001：2008的公司必须要对产品检测用的所有仪器进行定期校准。（）9.由于情况紧急成品来不及检验时，可先放行，但必须有可靠的追回程序。（）10.企业可以从GB/T1

20、9000至GB/T19004中任选一个适用的标准申请体系认提问者：05-一级答复共2条现在内审员培训挺红火的,你可以去下面的网站看看./kdiso回答者：116.244.15.*2009-6-1714:031、X2、X3、X4、X5、6、X7、X8、X9、10、X急求一套OHSAS18001职业健康安全体系内审员考试试题的答案20标签：体系内审员,ohsas,内审员一、判断题（每题1分，共二十题）（）1.统计事故、损失和投诉是主动性监视方法。（）2.遵守法规和其他要求是组织职业健康和环境管理体系的基本要求。（）3.组织建立职业安全健康和环境管理，为了保持体系的系统性和独立性，不必考虑组织的现有

21、文件。（）4.有一个目标|指标就会有一个管理方案。（）5.“三同时”制度是指我国新建、改建、扩建的基本建设项目（工程）、技术改建、引进建设项目，其劳动安全卫生和环保设施必须符合国家规定标准，必须与主体工程同时设计，同时施工，同时投入使用。（）6.对在我方施工现场的工程/劳务分包队伍的安全生产、环境保护应由他们自己管理，我方无权干涉。（）7.实施OHSMS审核范围和EMS标准会加重组织的法律责任。（）8.不同地区的两个组织，只要施工资质相同并且生产同种产品，他们评价重大职业安全健康风险和重大环境因素的尺度应该是一致的。（）9.体系是一个动态发展、不断改进和不断完善的过程。（）10.管理者代表可以

22、是非组织内的员工。（）11.在质量管理体系中承担任何任务的人员都可能直接或间接地影响产品与要求的符合性。（）12.顾客财产可包括知识产权，但不包括个人信息。（）13.集团公司“工程项目管理标准”修订版（2008年12月）包含20个标准。（）14.集团公司“工程项目管理标准”修订版（2008年12月）在原基础上增加了3个标准。（）15.工程项目管理标准上规定：项目物资部是项目成本管理的组织部门。（）16.职工食堂粮食存放台距离墙和地面应大于0.2米。（）17.劳务合同条款应在“合同范本”的基础上结合本项目特点和有关新增政策法规修改形成通用合同条款和专用合同条款，严禁直接使用“合同范本”。（）18

23、.对进出场设备进行安全技术状态鉴定，如果认真填写了进出场设备单机检查表，就可以不用填写设备进出场记录及鉴定汇总表。（）19.项目业务管理流程汇编（试运行）包含73个流程。（）20.项目管理流程汇编（试运行）包含18个流程。（）21.危险源辨识只需要考虑作业场所内组织内部的设施和人员的活动。（）22.企业应该关心员工的生命健康安全，其他进入施工现场的监理、业主、民工等人员的生命健康安全与企业无关。（）23.一个管理十分严谨、设备精良并经消防主管部门审批合格的油库，在加强日常管理的情况下，可以不列入危险源。（）24.防护用品是指操作人员在施工现场中使用的防治职业病和防止劳动者身体受到意外伤害的保护

24、用品。（）25.项目管理认证是自愿的，不具备条件的可以不参加认证。一、选择题（每题2分，共二十五题.每题只有一个正确答案。）1.ISO9001：2008标准规定了质量管理体系要求，组织可以是通过满足（）而达到顾客满意。A、顾客要求、相关方要求、适用的法规要求、A+C1.ISO9001与顾客沟通包括（）A、产品信息、顾客抱怨、供方、A+B2.标识、搬运、包装、储存和保护的活动（）。目的是使产品能按期交付、目的是保护产品交付前不受损坏、只适用于最终产品、B+C4.测量和监控设备的控制指的是（）。A、证实产品符合性的设备、确保产品符合性的设备、证实产品有效性的设备、确保产品有效性的设备5.不符合报告

25、必须包括（）A、不符合事实的描述、判定不符合的理由及不符合的标准条款B、严重程度、A+B+C6.在确定审核的抽样方案时，必须（）。A、明确总体，从中抽样、随机、独立、分层抽样B、一定的数量，适度均衡D、A+B+C7.在规定活动圆满完成前可放行或交付产品，但必须（）。A、有组织的领导特批、必须符合法律法规的要求C、经顾客批准D、A+B+CE、B+C8.产品防护包括（）。A、标识、搬运、储存C、包装、保护D、A+B+C9.ISO9001测量控制包括（）。A、质量体系、过程C、产品D、A+B+C10.修改后的工程项目管理标准包括（）个标准。A、16、18C、20D、都不对11.项目业务管理流程包含（

26、）流程。A、18、20C、74D、都不对12.2009年集团公司的两大主题活动是（）。A、项目管理认证、规范安全质量行为、打造执行力、流程管理C、规范安全质量行为、标准执行年D、流程管理、项目管理认证13.项目管理认证结果有（）种。A、通过认证、未通过认证C、基本通过认证D、A+BE、B+C14.风险控制与污染预防策划时原则上应首先（）。A、降低风险与污染、消除环境与危害因素C、末端治理D、采用机器人。15.贯彻OHSMS审核规范的组织所关心的对象是（）。A、产品、过程C、环境D、人16.职业安全健康方针和环境方针中应包含（）。A、持续改进、遵守法律法规和其他要求C、预防污染和职业安全健康危害

27、D、A+B+C17.组织编写的程序文件应具有（）。A、可检查性、可操作性C、针对性D、A+B+C18.企业职业安全健康第一任负责人是（）。A、每个员工、管理者代表C、企业法人代表D、工会19.重要环境因素是指（）。A、能产生重大环境影响的因素、能产生重大环境污染的因素C、难于控制的环境因素D、能够施加影响的环境因素20.内审依据的文件是（）。A、OHSMS审核规范和EMS标准、法律、法规和其他要求C、组织的管理体系文件D、A+B+C21.“项目技术管理流程图”上有（）个节点在项目业务管理流程汇编中被编制成了11个项目业务流程。A、25、29C、31D、3322.施工技术交底管理流程图有（）个节

28、点。A、7、9C、11D、1323.特殊过程控制流程图第（）个节点上是对“特殊过程参数确定”、“设备型号、数量确认级验收”和“人员培训考核及确定”。A、3、4C、5D、624.工程项目施工调查控制流程图第（）个节点上是“编制调查报告”。A、3、4C、5D、625.分包方资格审查管理流程图第（）节点上是“拟定劳务队伍需求计划”。A、3、4C、5D、6三、简答题（每题各5分，共25分）1.F版管理手册和程序文件中GB/T19001、GB/T24001、GB/T28001都是哪年发布和实施的？2.OHSMS和EMS中的“员工”包括哪些？3.纠正和纠正措施的区别？4.对员工的技能培训内容包括哪些？5.

29、结合自己的工作谈谈对项目进行管理认证有什么好处？质量管理体系内审员试卷姓名：工作单位：考试日期：年月日选择题（每小题1分，共15分）从以下每题的几个答案中选择一个你认为最合适的，并将答案代号填入（）中。（D）1、过程方法是a、基本事实和决策的方法b、管理的系统方法c、识别相互关联的过程和活动把它作为系统加以管理d、系统地识别和管理组织所应用的过程，特别是过程之间的相互作用（D）2、顾客提供的财产可以是a、原材料、半成品b、设备、知识产权、工程c、顾客指定的产品d、a+b（B）3、产品可分为等类型a、软件、硬件、服务b、软件、硬件、流程性材料及服务c、软件、硬件、流程性材料d、硬件、流程性材料及

30、服务（A）4、顾客满意是指a、顾客对其要求已被满足的程度的感受b、顾客没有投诉c、对顾客投诉比例的测量d、顾客没有不满意（A）5、质量管理包括质量控制、质量策划、质量保证、质量改进质量控制、质量策划、质量保证、质量计划质量策划、质量保证、质量改进、质量计划质量控制、质量策划、质量改进、质量计划（D）6、质量目标应a、可测量b、与质量方针相一致c、层层分解d、a+b（D）7、产品要求a、可由顾客规定或由组织通过预测来规定b、通常体现固有特性的要求c、包括与产品有关过程的要求d、a+b+c（D）8、产品要求通常体现的形式a、技术规范、产品标准b、合同、协议、订单c、有关过程标准d、a+b+c（D）9、质量方针和质量目标的关系是a、质量方针与质量目标应一一对应b、质量目标依据质量方针来制定c、质量方针为质量目标的制定、评审提供框架d、b+c（D）10、质量策划与质量计划的关系是a、关联关系b、包含与被包含的关系c、从属关系d、属种关系（A）11、ISO9001标准的7.3设计和开发是指a、产品的设计和开发b、过程的设计和开发c、体系的设计和开发d、a+b+c（D）12、资源提供的目的是a、为了达到产品规定要求b、为满足顾客要求，增强顾客满意c、为实施、保持质量体系并持续改进其有效性d、a+b+c