便利店财务培训.pptx

1、财务相关培训内容,目录,第一章：收银概述及基础知识第二章：收银员岗位职责第三章：收银员“十不准第四章：收银员作业管理重点第五章：收银员工作细则第六章：收银过程中防损的注意事项第七章：收银日报规范制度第八章：收银收款、日报表传递流程第九章：发票管理第十章：防损管理第十一章：盘点要求第十二章：关于供应商无采购收货单结算方案,第一章：收银概述及基础知识,一、收银在超市中的地位和作用 超市收银员的工作不仅仅关系到超市营业收入的准确性，还是整个超市的一项综合性管理工作。大多数超级市场都把进出口和收银处设计在一起，因此顾客一进入超市往往第一个看到的工作人员就是收银员，而当顾客选好商品到出口处结算货款时，直

2、接接触到的还是收银员，所以收银员的服务态度和服务质量是企业形象和管理水平的直接体现，关系重大。收银员在其收银作业的过程中，除了结算货款外，还要向顾客提供各种商品和服务信息、解答顾客的提问、做好商品损耗的预防，以及卖场安全管理工作等。收银员的工作要求，相比较超市内其他员工来说要高得多，这是由其岗位的固定性和责任的重大性所决定的。二、收银总则1、快速：收银的整个操作过程速度快。包括收银员的扫描、装袋、收款、找零、刷卡等细节。2、准确：收银工作每一个细节的准确度要求非常高。准确是衡量收银工作的重要指标之一。3、安全：保证资金的安全、保证顾客的安全、保证商品的安全，安全工作是收银工作的重要保证条件。三

3、、优质服务：微笑、礼貌、主动、真诚。四、三人原则：指每台收银机前排队等候的顾客不超过3人为限。合理安排开放收银机的数量、时间、位置，减少客人的等候时间，保证收银通道的畅通。,第一章：收银概述及基础知识,五、条形码(一）条形码 商品上可以看到由一组宽度不同、平行相邻的条和空按一定的规则组合起来的符号，来代表一定的字母、数字的信息，通常颜色是黑白的，这些记号就是条形码。条形码技术就是将商品信息数码化，使计算机能够读取和处理，以达到识别不同商品的目的。顾客在商场购买商品时，收银员只需要用条码阅读器进行扫描，计算机就可以自动读取条形码，从数据库中确定商品的有关信息，如品名、价格、单价等，并能汇总购买金

4、额，快速进行结帐。同时还能实现对销售信息的分类、汇总、库存更新、销售分析等，大大提高工作效率和经营水平。（二）条形码系统1、国际通用商品代码系统（）：我国目前在国内推行采用的是商品条码系统。条码系统中条形码共有种版本，即和。是完整的商品条形码，由位字符组成；是缩短条形码，由位字符组成。条形码第位字符（国别码）：代表商品的国家、地区。第位字符（厂商码）：代表商品的生产厂家。第位字符（产品码）：代表商品的代码。第位字符（校验码）：扫描成功的依据。（三）条形码的特点（1）商品的条形码在世界范围内是惟一的。（2）国家不同，商品的条形码不同。（3）生产厂商不同，商品的条形码不同。（4）商品不同，商品的条

5、形码不同。条形码与价格无关。,第一章：收银概述及基础知识,六、收银小票：指顾客购物结帐后给顾客的所购商品的电脑小单，可作为客人付款的凭证。注：顾客不要的收银小票处理办法：直接撕毁七、价格标签：用于标示商品售价等内容并辅助定位管理的标签。价格标签必须机印，不得手写，在电脑中打印。价格标签的内容1、品名2、产地3、规格4、等级5、计价单位6、条码7、零售价,第二章：收银员岗位职责,严格遵守公司各项制度流程，维护企业利益和形象。对店长负责，保证按时完成店长分配的工作。对营业款的安全、正确负责，杜绝长短款的发生。会正确使用操作收银设备，熟练进行收银作业。按收款流程规范操作不断提高收款速度和质量；验钞过

6、程中假钞的识别，防止误收假钞。严格执行服务规范，对超市的形象负责，充分地体现企业窗口”形象。严格遵守“唱收、唱付”的收款原则，保证快速、准确收款。熟悉商品的货区，熟悉商品的基本价格。负责向顾客介绍本店的特价商品与DM的发放。对现场无法处理的问题，及时向店长汇报并协助解决。对收银耗材备品保管的负责，发现顾客丢失的物品及时上报并协助 解决。认真负责将当日营业款及时准确按程序上交财务，不得私自截留，挪用营业款。对违规操作行为，有监督和检举的义不容辞责任。,第三章、收银员“十不准,收银员“十不准规定 1、不准收银员携带现金上岗；2、不准在收银机中不录或少录商品；3、不准与顾客耍态度；4、不准查看POS

7、机销售和清点钱箱现金；5、不准擅自离开工作岗位；6、不准给亲朋好友结算货款；7、不准私自打折、删单或退货；8、不准携带通讯设备上岗；9、不准使用他人工号进行操作；10、不准挪用备用金。,第四章、收银员作业管理重点,1、收银员在营业时身上不可带有现金，以免引起不必要的误解和可能产生的公款私挪的现象。2、收银员在收银工作时，不可擅自离开收银台，以免造成钱币损失，或引起等候的顾客的不满与抱怨。3、收银员不得利用收银职务的方便，故意漏收货款，牺牲企业利益来谋取私利，或可能产生的内外勾结的“偷盗”现象。4、在收银台上不得放置任何私人物品，因为收银台上随时都可能有顾客退货的商品，如果有私人物品也放在收银台

8、，容易与这些商品混淆，引起误会。5、收银员不能随意打开收银机抽屉看数字和清点现金，随意打开抽屉会引人注意并引发不安全因素，也会使人对收银员产生怀疑6、收银员在营业期间不可看报纸与人谈笑，要随时注意收款台前和视线所见的卖场内的情况，以防止和避免不利于企业的异常现象发生。7、收银员要熟悉店内商品，尤其特价商品，以及有关经营状况，以便顾客提问时随时做出正确的解答。,第五章、一收银员工作细则,（一）、营业前作业检查POS机是否连接，备用收银纸、购物袋。领取备用金，清点确认，将备用金放入钱箱。了解当日的促销活动及赠品的发放情况、促销活动的注意事项、特价和变价商品以及捆绑式商品的销售方案。将收银机的显示屏

9、面向顾客。检查服饰仪容，佩戴好工号牌。收银五部曲“您好，欢迎光临”“谢谢，一共钱”“谢谢，一共收您 钱”“谢谢，找您 钱”“请慢走，欢迎下次光临”,第五章、二收银员工作细则,（二）、营业中作业应流露自然微笑，要时刻做到以微笑迎人，当顾客靠近时，应主动、热情地说“欢迎您”，同时用双手接过顾客手中的商品，对商品质量进行检验，保证交到顾客手中的商品质量并开始为顾客结账：1.扫描商品1.1 先注意查看顾客的购物篮内有无遗留商品。并提示协助顾客将选购的商品放在收银台上。1.2 依次扫描商品：要熟悉商品条码的位置，若条码扫不上，将13位条形码手工输入机内；若无条形码或编码错误时应及时查清楚，询问店内其他人

10、员或马上与店长联系，不可擅自离岗，并及时对错误商品编码作记录。1.3 收银员每输入一样商品，均要看屏幕，进行检查，以免错输或漏输。输入的商品与未输入的商品分开放置，避免混淆。1.4 录入商品的价格与所标示的价格不符时，应立即查看标价签或特价牌，确定后立即请领班或店长处理解决。,第五章、三收银员工作细则,（二）、营业中作业1.扫描商品1.5 整件商品需查明数量，有外包装的商品需打开外包装，确认商品与其包装的品名、规格一致。1.6 在输入商品时，发现商品有质量问题，应礼貌提示顾客换货，并作记录，将商品上交和店长或领班单独放置。1.7 对带小孩的顾客，应留意小孩手上、身上、口袋、嘴里是否有未付款的商

11、品。1.8 提筐顾客，收银员必须检查购物筐，特别是底部是否还有商品留在内。1.9 对捆绑式销售的商品，赠品和商品必须分辨清楚。,第五章、四收银员工作细则,（二）、营业中作业2.结算：2.1 正确扫描顾客的商品，正确结算商品金额,并告知顾客。2.2 收银员可以在顾客拿钱时，先行将商品分装入袋中，但在顾客付账时，立即停止手中的工作，进行收款作业。2.3 面带微笑，目迎顾客，适时主动向顾客问好，“您好!欢迎光临”收银员应主动帮助顾客将所购物品放在收款台上，物品要轻拿轻放。2.4 收银员要坚持唱收唱付原则。确定没有其他商品后，按结算键，“您好，共计XX元，请您看一下”，用手指示顾客阅览显示器上数据，并

12、询问付款方式是现金、信用卡、支票、购物卷等类型，双手接过顾客递来的钱，“一共收您XX元，请稍等”。将钱放入抽屉、取出找零、大面额在下分币在上面。将找还顾客的钱、购物清单复合一遍同小票一起递到顾客手中，“这是找您的XX元及您的购物小票，请您收好，谢谢，欢迎您再来”。,第五章、五收银员工作细则,（二）、营业中作业2.结算：2.5 收银员要帮助顾客将所购物品装袋，注意分类包装，易碎物品要加装一个袋子，帮顾客放进购物筐内。2.6 当购物顾客较多，并主动向顾客道歉，“让您久等了”。如有顾客将购物滞留在收银台前，要迅速推走，以免堵塞收银通道。2.7 如遇顾客使用信用卡结帐，需为顾客划卡结帐时，要对后面排队

13、结帐的顾客说明：“对不起，我要为这位顾客刷卡，请稍等一下。”2.8 如无零钱，需向出纳换时，要对排队结帐的顾客说明：“对不起，我换一下零钱，请稍等一下。”,第五章、六收银员工作细则,（二）、营业中作业3.装袋服务：3.1 根据顾客买的商品数量及大小选择袋的数量及大小：3.2 不同性质的商品分开装，食品、日用品分开，冷的、热的分开：3.3 装袋规则大的、生的、平整的放在底部，正方形，长方形的放在袋的两侧，瓶子、罐子放在中间，易破碎、较轻的放在上面，商品尽量不放在袋口（放在袋口时，证明应该再拿给一袋子），将不同顾客的商品分清楚(客流量大时,会有多个顾客在你处结款)。,第五章、七收银员工作细则,（二

14、）、营业中作业4目送顾客：4.1 确定顾客没有遗忘的商品或购物袋。4.2 配合礼貌用语“请走好”、“慢走，欢迎下次光临”向顾客真诚致谢。4.3 一手提着购物袋交给顾客，另一手托着购物袋底部，确定顾客拿稳后，才可将双手放开。4.4 目送顾客离开。,第五章、八收银员工作细则,（三）营业结束后1、整理收银作业区；2、结束当班工作时，关闭POS机，将所有营业款拿出；3、在店长的监督下把钱装入钱袋，同店长到办公室；4、首先点出备用金、再将营业款点清，并填写收银日报表；5、将当日收入并同收银日报表交于店长；6、店长清点后，双方对长、短款进行签字确认；7、店长同意后下班。,第六章、收银过程中防损的注意事项,

15、查看顾客购物篮内有无遗留商品。整件出售商品熟知包装量，有外包装的商品需打开外包装查看、扫码后再用胶带封装。商品过POS机时每输入样单品，要边过边看屏幕显示内容，对出现内容与实物不符或数量不符要及进核查，以免错输或漏输。收银机出现死机故障时，需立即报告领班或店长，保留原始单据，并记录商品品名、条形码、数量、金额、时间、单据号。收银员少找零或漏打商品需上报店长。钱箱内大面值钞票(夜间)不得超过200元。,第六章、收银过程中防损的注意事项,收银差异大或出错频率高的收银员店长须上报区域经理（区域主管）。在收银过程发现实际重量、金额与实物(包装物)不符的。发生顾客投诉时，应先向顾客道歉，并立即报店长处理

16、。牙膏类及盒装类商品要开盒检验，看内装实物与包装是否匹配；内衣类商品不退不换，提醒顾客检查好；关注夹带商品，例套装洗具、内衣等中间有夹带商品；顾客是否携带未过POS机商品离开；对顾客有异议商品要仔细核对，不能只是认为系统调价了，比如商品与编码类型不符；,第七章、一关于收银日报表管理及填写的规范和要求,为了更好的贯彻、执行公司各项制度流程，更好的解决目前各环节存在的问题，防止因收银日报表填写操作不严谨，给公司及相关人员带来不便及损失，现对收银日报表制订出填写规范及各项要求，请各门店相关人员严格按以下要求执行，具体内容如下：,一、收银日报表填写规范模板,新疆八点半贸易有限公司 花独店收银日报表 日

17、期：2010-8-3 制表人：蒋清清,第七章、关于收银日报表管理及填写的规范和要求,第七章、关于收银日报表管理及填写的规范和要求,各项定义描述：班次/工号（收银员填写）：班次指当日早班或晚班，工号指当班收银员操作POS机的收银员工号；P O S 机（店长填写）：指思迅系统中当班收银员操作POS机所发生的销售金额，此项由店长或店长指定人员填写；储值卡（店长填写）：指公司发放的可代为现金使用的卷或公司发放的储值卡信用卡（收银员填写）：指顾客消费后使用银行POS机刷各类银行卡通过银行支付的消费金额支 票（收银员填写）：指顾客消费后支付的现金支票/转帐支票通过银行支付的消费金额月付帐（收银员填写）：有

18、个别门店有此项业务，先挂账后收款，按照顾客实际消费金额填写，并附上收银小票实交现金（收银员填写）：指当班收银员交纳的现金款长 短 款（店长填写）：指系统当班收银POS金额与上交各类代金卷/储值卡、支票、现金冲抵后产生的差额。长短款=POS机-代金卷/卡-刷卡-支票-实交现金缴 款 人（收银员填写）：当班收银员签字收 款 人（店长填写）：店长签字合计人民币大写（店长填写）：指存入公司指定帐户金额的大写,第七章、关于收银日报表管理及填写的规范和要求,收银日报表的管理1、收银日报表由行政部专人负责管理，妥善保管并建立完整的领用登记簿，详细登记定制、领用和库存情况。遵循以旧换新原则交旧报表领新报表，使

19、用完毕的收银日报表，交会计按照发生的时间顺序妥善保管；2、收银日报表应整本（连号）使用及保存不得涂改、挖补、撕毁、编造、拆本或单联填写，凡作废的收银日报表要收齐所有联次加盖作废印章或填写作废字样，并与存根一起妥善保存。公司财务部应定期对收银日报表使用情况进行检查。,第七章、关于收银日报表管理及填写的规范和要求,收银日报表填写的各项要求填写收银日报表时一式二联一次性复写（请检查复写纸及时更新，以免留存联不清晰影响后期核对工作），第一联上交财务，第二联店长自留联，应整本（连号）使用及保存不得涂改、挖补、撕毁、编造、拆本或单联填写；填写收银日报表时字迹工整、清晰，表内各项内容要规范、完整，并确保填写

20、各项内容的真实性和正确性；当班收银员在交班时根据当班发生的收款方式、金额等填写收银员应填的各项内容，双方交接钱票确认签字，由店长核对系统数据填写店长应填写的各项内容,第八章、收银收款、日报表传递流程,收 银 员 店 长 出 纳 核 算 员,刷卡收款、填写收银日报表、存款,核对销售刷卡金额,核对收银日报表,记帐,第八章、收银收款、日报表传递流程,店长、收银员严格按各自密码、权限查询/操作/使用系统，不得泄露密码，并不定期更新密码，离开收银机/系统电脑时请退出系统，因密码泄漏或离开未退出系统造成损失由责任人自行承担；收银员收店内销售货款，负责保管所收销售货款及其他单据，不得在当班期间随意离开收银台

21、，因自行离开收银台造成损失则自行承担；所有销售商品必须使用POS机刷卡操作；个别不能刷POS机商品处理方式为：1）先收款，报相关人员及时录入编码，再补单操作销售；2）手工输入编码后再操作销售；,第八章、收银收款、日报表传递流程,当班收银员交班前店长（或店长指定人员）监督收银员将所有收银台的现金（除门店定额的备用金外，门店定额的备用金清点后交接班收银员）、代金卷、支票、退货小票、刷银行卡POS单等进行清点，按收银日报表填写要求如实填写各项内容，现金、POS小票、退货票据等与店长清点交接双方确认签字后全部交店长；店长严格按自己权限、密码核对收银员POS机销售金额，将POS机金额填写在收银日报表中（

22、此项操作应在收银填写完收银日报交完所有款后进行），计算有无差额，将差异金额填写在长短款栏内，以便财务记帐；,第八章、收银收款、日报表传递流程,店长应及时将货款存入银行或保险柜内，保管好保险柜钥匙，最晚在次日12：00之前将前一天营业款存入公司指定的账户，不得存入其他帐户，一经发现，视同挪用公款；支票、银行卡刷卡POS单（必须是顾客签名确认）、退货小票、存入公司帐户的银行存款回单等附在原始报表上一同上交财务出纳处，报表二个工作日内传到财务（例：7月31日报表最晚8月2日17：00前传到财务），严禁滞压报表影响财务资金核对及各类数据录入记帐；,第八章、收银收款、日报表传递流程,财务部出纳收到各店报

23、表时在一个工作日内及时核对各店系统数据，根据各店上交的各类资金等办理收款事宜（开收据便于核算员记帐），对不符合要求填写的报表、上交的资金等汇总统计交行政部进行处罚，不得隐瞒，不得滞压各店报表，对隐瞒不报者、滞压各店报表一经核实加倍处罚；财务部核算员收到各店原始报表、单据等复核报表、单据的各项内容，根据报表内容，制作/录入记帐凭证，原始单据附记帐凭证后，记入对应的各核算科目中。长短款单独记帐，长款盘点后门店有盘亏现象冲抵亏损，短款分开记个人其它应收帐款，每月核算员统计明细上交人事部薪资制作人员处，在当月薪资中一次性扣除，不得滞留报表单据，发现问题不得隐瞒，记帐凭证无原始单据等，一经核实加倍处罚；

24、,第八章、收银收款、日报表传递流程,违返以上规定视情节轻重每次负激励1-10分，造成损失责任人自行承担并负激励1-5分。,第九章、发票管理,公司所用发票由财务部按规定统一向税务部门购买、分发各门店，已购入的各类发票，由专人负责，加强管理、妥善保管并建立完整的发票领用登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况。已缴销或使用完毕的发票，按照发生的时间顺序妥善保管。凡作废的发票要收齐所有联次加盖作废印章，并与存根一起妥善保存。公司财务部应定期对各发票使用情况进行检查。发票启用前，应先清点检查，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。根据有效的购物小票内容（购物日起30日内）开具相应的发票，开

25、发票时，应按顺序逐份、逐日使用，并加盖发票专用章或财务专用章。各项内容应填写清晰、真实、完整，包括客户名称、产品名称、规格型号、数量、单价、金额。严禁串号或跳号使用。将购物小票粘贴在发票第三联财务记帐联背面。我公司未经营商品不得开具发票。,为了加强财务监督和规范发票管理、使用工作，保证公司正常经营，结合我公司实际情况，特制定本管理办法。,第九章、发票管理,门店开发票人员必须登记客户姓名、单位名称、电话及地址以便发票出现异常时能及时联系到客户。顾客未交全款，不得将发票交顾客，等全款交清后开发票。各门店在发票开出后发生退货或发票内容有误，应当月及时收回发票联，并及时进行作废处理，作废的发票应整份保

26、存，并注明“作废”字样（或依照税务当前规定进行处理）。若发票丢失或因开发票人员开错发票不能在当月追回造成损失的则由责任人承担造成的一切经济损失（不仅限于税务罚款）。相关责任人有义务通知顾客及时来领取发票，因未及时通知顾客造成发票过期或滞留的，相关责任人承担一切后果。财务人员应严格按照公司的开票制度流程监督各门店的开票情况，不得开具虚假发票。违反以上规定视情节轻重每次负激励1-10分。造成损失责任人自行承担所有损失。,第九章、发票管理,发票填写标准模版：,第十章、防损管理,1、要求门店将所有货架及商品责任到人(包括库房)；重点商品(米、面、油、香烟、酒、巧克力、口香糖、礼盒、单价30元以上的商品

27、)实行对口交接。重点商品出现 短缺，当班员工负责赔偿。2、员工上下班时，主动自觉进行自检并由店长或店长指定人员监督其自检过程。3、员工所携带的随身物品不得带入门店或作业现场应存放于店长指定的位置。4、员工自己在店内购买商品在交班完毕后进行，保留收银小票备查。5、收银员不得使用退货键或更正键来消除已登陆商品记录。6、新上岗的收银员上岗时，必须有资深收银员或门店管理人员陪同，以防由于紧张而发生错误。7、顾客要求送货时，凭小票方可外送。8、加强对重点区域巡视监控，留意死角，对顾客聚集处和重点人员要随时关注实行重点监控，对有偷窃倾向的人员，要及时予以提醒和制止。9、商品入库时检验核对，有拆箱过的更要检

28、查清点与单据数量。9、店长每日必须对前日收银台及重点区域监控录像进行查看。监控必须时时开启，不得私自关闭。,第十一章、盘点管理,整理库存商品货架、清除货架内与商品无关的杂物，按商品品类归类整理摆放整齐，作到一个单品一个货位，商品与标签必须对应，同一条形码商品不能超过1个堆码区，提前将过期商品拣出单独放置；已操作过报损、退厂、转仓、团购已制作销售单据货未发的及过期商品提前整理单独放置并做明显标识，提前告知各盘点人员，不得列入盘点范围，以免影响盘点数据/质量；清查已收到货的必须全部制作相关单据，检查所有和库存有关的单据，采购收货单、转仓单、退货单等全部制单并审核完毕；所有参与盘点人员统一从左到右、

29、从上到下顺序盘点所有商品，保证有序盘点，以防未按顺序盘点造成漏盘、重复盘点影响盘点质量及复盘速度；商品盘点的单位须和销售单位一致。商品编码和商品名称要正确无误；盘点工作中必须核对商品的编码，杜绝数量相加或相乘错误；使用盘点设备的检查扫描录入条形码、数量确保准确后保存 数据，不得对盘点设备数据作任何修改；盘点中不允许销售任何商品，以免影响盘点结果；差异核查在二十四小时内核对查找完成并对盘点各类数据确认签字；,第十二章、关于供应商无采购收货单结算方案,物流库及各门店收到供应商配送商品时，当日即时办理验货、制作系统中采购收货单、打印采购收货单并及时上传数据，以便各相关采购当日审核采购收货单，不得滞后

30、操作制单及审核。未按此要求执行责任人每单不低于负激励2分处罚；物流部及各门店及时给供应商提供采购收货单据以便供应商结算，详细登记/保存供应商签收采购收货单明细，如未登记或遗失造成供应商无票影响供应商结算，责任人（物流指定专人负责，门店为各店店长）承担每张票20元责任；,第十二章、关于供应商无采购收货单结算方案,各责任人岗位变动填写票据交接明细表，列式票据名称、票据号码、交接日期、供应商名称等一式二份附到交接表后交财务/人事备档备查，未填写票据交接明细导致无票影响细算，责任划分为交接日期前责任由交接人承担，交接日期后责任由接手人承担；供应商无采购结算单，经财务结算会计核查确属未结算由收货方（物流

31、指定专人负责，门店为各店店长）填报业务申请单，说明票据丢失原因，属供应商丢失票据则结算时按20元/张交纳手续费，交至财务出纳处，属收货方丢失复印申请单据交人事部薪资人员处在当月薪资中扣除，结算会计复核确认，采购部部门经理审批予以结算。,第十二章、关于供应商无采购收货单结算方案,附表一：采购收货单签收/交接表模版 门店：配送中心店,移交人：谭美香 接手人：赵巍日 期：2010.6.20 日 期：2010.6.20,第十二章、关于供应商无采购收货单结算方案,第十三章、如何辨别人民币的真伪,人民币的防伪方法固定人像水印，位于正面左侧空白处，有立体感很强的毛泽东头像；有红、蓝彩色纤维，在票面的空白处可

32、看到纸张中有红色蓝色纤维；磁性微文字要安全线，钞票纸面的安全线迎光观察，可见“RMB100”微小文字仪器检测有磁性；手工雕刻图像：正面主景毛泽东头像，采用手工雕刻凹版印刷，形象逼真、传神凹凸感强，易于识别；隐形面额数字，正面右上方有椭圆形图案，将钞票置于与眼梢接近平行的位置而对光线作业旋转45度或90度角，胶印缩微文字，正面上方椭圆形缩微文字在放大镜下看到“RMB”和“RMB100”字样；光变油墨面额数字，正面左下方“100”字样与票面垂直角度观察为绿色，倾斜一定角度则变为蓝色；阴阳互补对印图案，票面正面左下方和背面右下方均有圆形面部图案，迎光观察正背图案重合成一个完整的古钱币图案；,雕刻凹板

33、印刷：正面主景毛泽东头像，中国人民银行行名盲文和背面主景人民大会堂等均采用雕刻凹板印刷，手指触摸有明显的凹凸感；看：通过色彩、立体感、水印、图案是否清晰辨别：色彩：假钞币面颜色较浓，模糊不清；真钞颜色较淡，色彩分明；立体感：假钞人头像是画上去的，无层次感；水印：假钞一种有水印，一种无水印，有水印的图像线条较粗较模糊且从表面看有白线条图线，看上去呆板、失真；真钞的水印立体感强且清晰；图案：假钞背面图案呆板、模湖不清，如同点上墨汁一般，底纹很淡；真钞图案自然流畅摸：通过纸质、厚度、凹凸感辨别纸质、厚度：假钞薄而软且无韧性，易揉破；真钞厚实、挺括；凹凸感：假钞平滑，无粗糙之感，盲点及人头像处无凹凸感；真钞则有；听：通过轻揉的发声辨别假钞轻拉币角的两边，发出的声音较浑浊；真钞较为清脆。,