证券从业资格考试题库《证券发行与承销》模拟试题答案及解析一文档格式.docx

1、B10，3C3，5D10，510股份有限公司章程应当采取法律规定的书面形式，在（）生效。A正式印发后B股东大会表决后C发起人制定后D公司登记机关登记注册后11发起人资金到位后，由（）现场验资，并出具验资报告。A资金评估事务所B会计师事务所C律师事务所D工商管理部门12经核准或备案的资产评估结果使用有效期为自评估基准日起（）。A半年B1年C2年D3年13我国公司法规定，发起人须有超过（）的发起人在中国有住所。A14B13C12D2314国有资产折股时，在一定的市场条件下，也允许公司净资产不完全折股，即国有资产折股的票面价值总额可以略低于经资产评估并确认的净资产总额，但折股比率（国有股股本发行前国

2、有净资产）不得低于（）。A70B65C50D3015拟发行上市公司的高级管理人员应专职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司（）以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。A2B3C5D1016按照融资过程中资金来源的不同，可以把公司的融资方式分为（）。A直接融资与间接融资B内部融资和外部融资C股权融资与债务融资D短期融资与长期融资17不属于直接融资范畴的是（）A股票融资B公司债券融资C国债融资D向银行借款18A公司拟发行一批优先股，每股发行价格5元，发行费用02元，预计每年股利05元，这笔优先股的资本成本是（）。A1087B1042C

3、965D83319保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于（）年。A3B5C8D1020资产评估报告的有效期为（）。A自评估报告日起的3年B自评估报告日起的2年C自评估基准日起的3年D自评估基准日起的1年21承销金额在（）元以上、承销团成员在（）家以上可设23家副主承销商。A3亿，l0B3亿，5C5亿，l0D10亿，l022发行人在主板上市公司首次公开发行股票，应当符合：最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币（）万元，净利润以扣除非经常性损益前后较（）者为计算依据。A3000，高B5000，低C3000，低D5000，高23投资者参与网上发行应当按价格区

4、间（）进行申购。A下限B上限C平均值D以外的范围24超额配售选择权是指发行人授予主承销商的一项选择权，获此授权的主承销商按同一发行价格超额发售（）。A不超过包销数额15的股份B不少于包销数额l5的股份C不超过包销数额20的股份D不少于包销数额20的股份25在实施超额配售选择权所涉及的股票发行验资工作完成后的（）个工作日内，发行人应当再次发布股份变动公告。A1B2C3D526发行人向单个供应商的采购比例（），应披露其名称及采购比例。A超过总额的10的B超过总额的20或严重依赖于少数供应商的C超过总额的30或轻度依赖于少数供应商的D超过总额的50或严重依赖于少数供应商的27（）的发行人，可视实际情

5、况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。A总资产规模为10亿元以上B净资产规模为10亿元以上C总资产规模为5亿元以上D净资产规模为5亿元以上28在规范关联交易的做法中，发行人应披露（）发生的关联交易是否履行了公司章程规定的程序。A最近3年及l期B最近2年及l期C最近l年及l期D最近5年及l期29发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员（）从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享受的其他待遇和退休金计划等。A最近1年B最近2年C最近3年D最近5年30发行人应在招股说明书及其摘要披露后（）日内，将正式印刷的招股说明书全文文本（），分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。A10

6、，一式五份B15，一式五份C10，一式三份D15，一式三份31关于招股说明书，下列说法错误的是（）。A招股说明书引用的数字应采用阿拉伯数字B招股说明书存在对中外文本的理解上发生歧义时，以外文文本为准C招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米295毫米（相当于标准的A4纸规格）D招股说明书货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位32上市公司申请发行新股，最近（）内曾公开发行证券的，应不存在发行当年营业利润比上年下降（）以上的情形。A12个月，30B12个月，50C24个月，30D24个月，5033上市公司发行新股，中国证监会收到申请文件后，在（）内作出是

7、否受理的决定。A1个工作日B5个工作日C10个工作日D15个工作日34在上市公司发行新股时的招股说明书中，发行人应披露最近（）年内募集资金运用的基本情况。35上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日，（）至T5日，刊登配股提示性公告。AT一3BT一2CT1DT336在发行申请提交发审会前，如果发生可能产生重大影响的重大事项的，保荐机构应当在（），并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，同时督促相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。A2个工作日内向证券交易所书面说明B3个工作日内向中国证监会书面说明C3个工作日内向证券交易所书面说明D2个工作日内向中国证监会书面说明37发行可

8、转换公司债券的上市公司最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于（）。A公司债券1年的利息B公司债券半年的利息C公司债券本金的一半D公司债券的发行额38预备用于交换的上市公司股票，应具备该上市公司最近I期末的净资产不低予人民币（）亿元，或者最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6。A5B7C10D1539可交换公司债券自发行结束之日起（）后，方可交换为预备交换的股票，债券持有人对交换股票或者不交换股票有选择权。A6个月B12个月C10个月D24个月40对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自（）起方可行权。A发行结束至少已满6个月B发行结束至少已满1年C发行结束至少已满3个月D发行结束

9、至少已满1个月41上市公司在可转换公司债券转换期结束的20个交易日前，应当至少发布（）次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前SJ（）个交易日停止交易的事项。A1，5B2，10C3，10D3，542上市公司应当在（），办理完毕偿还债券余额本息的事项。A可转换公司债券期满后3个工作日内B可转换公司债券期满后4个工作日内C可转换公司债券期满后5个工作日内D可转换公司债券期满后10个工作日内43商业银行发行金融债券应具有良好的公司治理机制，核心资本充足率不低于（），最近（）年连续盈利。A5，3B4，3C4，2D5，244资产支持证券就是由（）发行的、代表特定目的信托的信托受益权份额。A

10、特定目的信托受托机构B财务公司C资金保管机构D贷款服务机构45下列关于短期融资券发行操作要求的说法正确的是（）A短期融资券在债权债务登记日即可以在全国银行间债券市场机构投资人之间流通转让B中国银行间市场交易商协会为企业指定主承销商C短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定D企业发行注册时信用级别低于主体信用级别的，短期融资券发行注册自动失效46关于公开发行企业债券的条件，错误的是（）。A累计债券余额不超过公司净资产的40B有限责任公司和其他类型企业的净资产额不低于人民币6000万元C最近3年平均可分配利润足以支付公司债券l年的利息D股份有限公司的净资产额不低于人民币5000万元

11、47中央国债登记结算有限公司应于每个交易日，及时向市场披露上一交易日日终、单一投资人持有短期融资券的数量超过该期短期融资券总托管量（）的投资者名单和持有比例。A10B20C30D5048公开发行债券的发行人应当于本息支付日前（）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告3次。A20B10C15D2049向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（）设立。A募集方式B发起方式C公募方式D私募方式50管理层股东是指控制（）或以上的投票权，并能对管理层作出指令或发挥影响力的股东。A5Bl0C15D2051我国境内上市公司所属企业境外上市，其中“境外”是指（）。A国际货币市场B欧洲货币市场C境外证券市

12、场D国际金融市场52我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取（）方式。A网上定价发行与网下向机构投资者配售相结合B配售C部分向原社会公众股股东优先配售，剩余部分网上定价发行D全部网上定价发行53内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（），上市时的预期市值也不得少于（）万港元。A15，5000B15，3000C10，5000D10，300054国际推介的对象主要是（）。A个人投资者B政府机构C监管部门D机构投资者55上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（）个交易日公司股票交易均价

13、。A10B20C3056商务部收到外国投资者战略投资申报的全部文件后应在（）日内作出原则批复，原则批复有效期为（）日。A30，l80B20，100C10，60D50，3057收购要约期届满前（）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。D3058投资者为上市公司持股（）以上控股股东的，为拥有上市公司控制权。A30B40D6059投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，其预定收购的股份比例均不得低于该上市公司已发行股份的（）。C4D560向外商转让上市公司国有股和法人股，原则上采取（）方式。A公开竞价B询价C定价D交易所竞价二、多项选择题（本类题共40小题，每小题l分，共40

14、分。每小题备选中，有两个或两个以上符合题意的正确。多选、少选、错选、不选均不得分）12003年12月15日，中国证监会发布了证券公司内部控制指引，要求证券公司应重点防范的风险包括（）。A法律风险B财务风险C道德风险D职业风险2保荐制度主要包括（）。A建立独立董事制度B明确保荐期限C确立保荐责任D建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度3从债务性业务方面来看，根据债券性质可以将其划分为（）等。A可转债B国债C企业债D金融债4有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（）。A净资本为人民币4000万元B公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行C最近3年内未因重大违法违规

15、行为受到行政处罚D从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人5发起人不得以（）等作价出资。A劳务B信用C商誉D非货币财产6董事会对股东大会负责，其职权包括（），A决定公司的经营计划和投资方案B制订公司年度财务预算方案、决算方案C负责召集股东大会，并向股东大会报告工作D制定公司的具体规章7股东的权利包括（）。A对公司的经营进行监督，提出建议或者质询B依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配C查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告D依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会。8公司清算时，公司财产在分别支付（）后的

16、剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。A缴纳所欠税款B清偿公司债务C清算费用和职工的工资D社会保险费用和法定补偿金9资产评估的基本方法有（）。A收益现值法B现行市价法C清算价格法D重置成本法10我国公司法关于发起人资格的规定，包括（）。A发起人可以是法人B发起人不可以是自然人C须有过半数的发起人在中国有住所D须符合中华人民共和国民法通则中关于民事主体及民事行为能力的规定11属于股权融资的是（）。A配股B增发新股C股权分配中送红股D发行债券12关于净经营收入理论正确的是（）。A该理论假定，不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的B该理论假定，当企业增加债务融资时，股票融资的成本

17、不变C该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响D该理论认为负债比例的高低都不会影响融资总成本13首次公开发行人募集资金的运用（）。A原则上应当用于主营业务B发行人应当建立募集资金专项存储制度，募集资金应当存放于董事会决定的专项账户C投资项目应当符合国家产业政策、投资管理、环境保护、土地管理及其他法律法规的规定D投资项目实施后，不会产生同业竞争或对发行人生产经营独立性产生不利影响14发审委委员有下列（）情形之一的，中国证监会应当予以解聘。A本人提出辞职申请的B2次以上无故不出席发审委会议的C未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的D违反法律、行政法规、规章和发行审

18、核工作纪律的15首次公开发行股票，发行人不得有下列影响持续盈利能力的情形（）。A发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响B发行人最近l个会计年度的营业收入或净利润对关联方或者存在重大不确定性的客户存在重大依赖C发行人最近l个会计年度的净利润主要来自合并财务报表范围以外的投资收益D发行人在用的商标、专利、专有技术以及特许经营权等重要资产或技术的取得或者使用存在重大不利变化的风险16询价对象应当符合的条件有（）。A依法可以进行股票投资B具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定C信用记录良好，具有独立从

19、事证券投资所必需的机构和人员D依法设立，最近l2个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚17根据证券法及交易所上市规则的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合的条件有（）。A股票经中国证监会核准已公开发行B公司股本总额不少于人民币3000万元C公开发行的股份达到公司股份总数的25以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为l0以上D公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载18发行人及其主承销商在推介过程中不得（）。A干扰询价对象正常报价和申购B披露招股意向书等公开信息以外的发行人其他信息C推介资料有虚假记载、误导性陈述D推介资料

20、有重大遗漏19发行人应披露（）作出的重要承诺及其履行情况。A持有10以上股份的主要股东B作为股东的董事C作为股东的监事D作为股东的高级管理人员20创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括（）。A退市制度设计B上市条件C信息披露DABC都对21发行人目前存在重大（）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。A担保B诉讼C或有事项D期后事项22向原股东配售股份应当符合（）。A拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30B控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量C采用证券法规定的代销方式发行D拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的2023公开募集证券说明

21、书所引用的（），应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少2名有从业资格的人员签署。A资产评估报告B盈利预测审核报告C审计报告D资信评级报告24除金融类企业外，向不特定对象公开募集股份，募集资金使用项目不得用于（）等财务性投资的情形。A持有金额较大的交易性金融资产B持有可供出售的金融资产C借予他人D委托理财25影响可转换公司债券价值的因素中，回售条款通常情况下，（），回售的期权价值就越大。A回售价格越高B回售期限越短C回售期限越长D转换比率越高26关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是（）。A公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币l0亿元的公司除

22、外B提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用C以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近l期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额D发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保27赎回公告应当载明（）等内容。A赎回的程序B赎回价格C付款方法D赎回时间28关于可转换公司债券的上市，正确的是（）。A可转换公司债券在发行人股票上市的证券交易所上市B证券交易所应当与发行人订立上市协议，并报中国证监会备案C分离交易的可转换公司债券中的公司债券和认股权分别符合证券交易所上市条件的，应当分别上市交易D可转换公司债券发行人在发行结束后，可向证券交易所申请将可转换公司债券上市29定向发行的债券只能向合格投资者发行，合格投资者是指（）。A依法设立的法人或投资组织B按照规定和章程可从事债券投资C自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力D注册资本在3000万元以上或者经审计的净资产在2000万元以上30有下列情形之一的，受托机构