捷顺科技度财务分析报告.docx

1、捷顺科技度财务分析报告捷顺科技0026092019年度财务分析报告一 公司简介公司名称深圳市捷顺科技实业股份有限公司公司英文名称SHENZHEN JIESHUN SCIENCE AND TECHNOLOGY INDUSTRY CO.,LTD.公司简称捷顺科技股票代码002609成立时间None上市时间2011-08-15交易所深圳证券交易所注册地址广东省深圳市福田区梅林街道龙尾路10号捷顺科技电话传真公司网址邮箱公司简介二 公司财务分析2.1 公司资产结构分析2.1.1 资产构成基本情况捷顺科技2019年资产总额为2,755,004,369.93元，其中流动资产为1,778,625,465.8

2、3元，占总资产比例为64.56%；非流动资产为976,378,904.1元，占总资产比例为35.44%； 2019年捷顺科技总资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)资产总计275,500100.00%255,806100.00%263,091100.00%流动资产合计177,86264.56%180,23870.46%206,79878.60%非流动资产合计97,63735.44%75,56829.54%56,29321.40%2.1.2 流动资产构成情况流动资产主要包括货币资金、交易性金融资产、应收票据及应收

3、账款、应收款项融资、预付账款、其他应收账款、存货、合同资产、持有待售资产、一年内到期的非流动资产以及其他流动资产科目，捷顺科技2019年的流动资产主要包括货币资金、应收票据及应收账款以及应收账款，各项分别占比为54.25%，35.66%和33.08%。2019年捷顺科技流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动资产合计177,862100.00%180,238100.00%206,798100.00%货币资金96,48554.25%124,30468.97%161,58978.14%交易性金融资产00.00

4、%5000.28%00.00%应收票据及应收账款63,43035.66%38,73521.49%31,82115.39%应收票据4,5912.58%4060.23%00.00%应收账款58,83933.08%38,32821.27%31,82115.39%预付款项1,2520.70%9720.54%7650.37%其他应收款1,6840.95%3,3051.83%8410.41%其中:应收利息00.00%00.00%1840.09%存货14,9358.40%12,2666.81%11,4035.51%其他流动资产730.04%1540.09%3760.18%2.1.3 非流动资产构成情况非流动

5、资产主要包括债权投资、其他债权投资、长期应收款、长期股权投资、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、油气资产、使权资产、无形资产、开发支出、商誉、长期待摊费用、递延所得资产、其他非流动资产科目，捷顺科技2019年的非流动资产主要包括无形资产、在建工程以及长期应收款，各项分别占比为34.61%，23.95%和16.88%。2019年捷顺科技非流动资产构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动资产合计97,637100.00%75,568100.00%56,29310

6、0.00%长期应收款16,47716.88%12,32116.31%4,5578.10%长期股权投资3,8153.91%2,1262.81%1,2702.26%投资性房地产00.00%1780.24%00.00%固定资产10,92211.19%11,32714.99%10,55718.75%在建工程23,38823.95%9,15512.12%3,5546.31%无形资产33,79034.61%30,64740.56%27,44148.75%开发支出2,4732.53%3,8625.11%3,0265.38%商誉4,0534.15%4,0065.30%4,2317.52%长期待摊费用7830.

7、80%7180.95%4330.77%递延所得税资产1,1911.22%4830.64%4780.85%其他非流动资产7410.76%7410.98%7411.32%2.2 负债及所有者权益结构分析2.2.1 负债及所有者权益基本构成情况捷顺科技2019年年总负债金额为628,942,355.84元，所有者权益总额为2,126,062,014.09元，其中资本金为645,399,741.0元，资产负债率为22.83%，在负债中，流动负债为499,164,280.38元；占负债和所有者权益总额的18.12%，非流动负债为129,778,075.46元，占负债和所有者权益总额的4.71%。2019

8、年捷顺科技负债和所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)负债和所有者权益(或股东权益)总计275,500100.00%255,806100.00%263,091100.00%流动负债合计49,91618.12%49,64619.41%30,78011.70%非流动负债合计12,9774.71%1,0850.42%5,4342.07%所有者权益(或股东权益)合计212,60677.17%205,07480.17%226,87786.24%2.2.2 流动负债基本构成情况流动负债主要包括短期借款、交易性金融负债

9、、衍生金融负债、应付票据及应付账款、预收款项、合同负债、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、应计负债、持有待售负债、一年内到期的非流动负债和其他流动负债科目， 捷顺科技2019年的流动负债主要包括应付票据及应付账款、应付账款以及其他应付款，各项分别占比为34.67%，34.67%和20.43%。2019年捷顺科技流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)流动负债合计49,916100.00%49,646100.00%30,780100.00%短期借款4,0008.01%10,00020.14%00.00%应付票

10、据及应付账款17,30634.67%00.00%12,16039.51%应付账款17,30634.67%00.00%12,16039.51%预收款项4,6349.28%4,7779.62%3,17510.32%应付职工薪酬9,31118.65%7,36714.84%7,40924.07%应交税费4,4678.95%3,4506.95%2,5948.43%其他应付款10,19620.43%18,42437.11%2,5518.29%一年内到期的非流动负债00.00%5,62611.33%2,8889.38%2.2.3 非流动负债基本构成情况非流动负债主要包括长期借款、应付债券、租赁负债、长期应付

11、款、预计负债、递延收益、递延所得税负债、其他非流动负债科目，捷顺科技2019年的非流动负债主要包括长期借款、递延收益以及应付债券，各项分别占比为94.37%，5.63%和0.00%。2019年捷顺科技非流动负债构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)非流动负债合计12,977100.00%1,085100.00%5,434100.00%长期借款12,24794.37%00.00%00.00%递延收益7305.63%00.00%00.00%其他非流动负债00.00%1,085100.00%5,434100.00%2.2

12、.4 所有者权益基本构成情况所有者权益部分主要包括实收资本(或股本)、其他权益工具、资本公积、库存股、其他综合收益、专项储备、盈余公积、未分配利润、少数股东权益科目，2019年捷顺科技的所有者权益部分主要包括资本公积、实收资本(或股本)以及未分配利润，各项分别占比为45.48%，30.36%和17.74%。所有者权益构成情况科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)所有者权益(或股东权益)合计212,606100.00%205,074100.00%226,877100.00%实收资本(或股本)64,53930.36%66,54

13、732.45%66,69429.40%资本公积96,69445.48%117,11657.11%103,61145.67%库存股-5,329-2.51%-30,621-14.93%-6,914-3.05%盈余公积11,8005.55%10,5845.16%9,8284.33%未分配利润37,72017.74%34,37216.76%52,78923.27%少数股东权益7,1803.38%7,0743.45%8670.38%2.3利润分析2.3.1 净利润分析2019年捷顺科技的净利润为142,590,222.67元，与2018年的96,570,519.64元相比上升了47.65%。2015-2

14、019年捷顺科技净利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201514,476201618,32226.57%201721,11915.27%20189,657-54.27%201914,25947.65%2.3.2 营业利润分析2019年捷顺科技的营业利润为151,309,336.44元，与2018年的100,973,958.88元相比上升了49.85%。2015-2019年捷顺科技营业利润变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201515,490201618,80121.37%201723,21423.48%201810,097-56.50%201915,13049.85%2.3.3

15、 利润总额分析2019年捷顺科技的利润总额为157,288,776.25元，与2018年的107,238,195.54元相比上升了46.67%。2015-2019年捷顺科技利润总额变动趋势年份金额（万元）同比增长率（%）201516,785201621,41127.56%201723,4399.47%201810,723-54.25%201915,72846.67%2.3.4 成本费用分析成本和费用总额包括营业成本、税金及附加、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用科目，2019年捷顺科技的成本费用总额为1,019,909,485.47元，其中营业成本、销售费用以及管理费用，各项分别占比为61

16、.01%，21.28%和11.78%。2019年捷顺科技成本费用构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)成本及费用总额-101,990100.00%-83,768100.00%-73,016100.00%营业成本-62,22461.01%-51,78661.82%-48,08065.85%税金及附加-9760.96%-1,0081.20%-1,1321.55%销售费用-21,69921.28%-19,35623.11%-14,20519.46%管理费用-12,01911.78%-10,20512.18%-14,12319

17、.34%研发费用-7,8047.65%-5,5966.68%0-0.00%财务费用2,732-2.68%4,184-5.00%4,525-6.20%2.4 现金流量分析2.4.1 经营活动、投资活动及筹资活动现金流分析2019年捷顺科技的经营现金流量净额为-67,868,707.5元，与2018年的-15,196,805.0元相比上升了346.60%；投资活动现金流净额为-155,327,492.7元；筹资活动现金流净额为-55,393,536.66元。2015-2019年捷顺科技经营、投资及筹资活动现金流净额年份经营活动现金流净额（万元）投资活动现金流净额（万元）筹资活动现金流净额（万元）2

18、01514,878-30,394-1,297201615,370-84,38499,93120173,23074,504-7,4322018-1,519-12,264-23,7602019-6,786-15,532-5,5392.4.2 现金流入结构分析2019年捷顺科技现金流入总金额为1,562,688,195.46元，其中经营活动现金流入为1,102,669,833.93元，占现金流入总额的70.56%；投资活动现金流入为28,000,121.39元，占现金流入总额的1.79%；筹资活动现金流入为432,018,240.14元，占现金流入总额的27.65%。2019年捷顺科技现金流入构成科

19、目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流入总额156,268100.00%145,747100.00%175,985100.00%经营活动现金流入小计110,26670.56%105,53872.41%95,96454.53%投资活动现金流入小计2,8001.79%2080.14%78,81944.79%筹资活动现金流入小计43,20127.65%40,00027.44%1,2010.68%经营活动现金流入小计中销售商品/提供劳务收到的现金为1,019,117,102.9元,占经营活动现金流入小计的92.42%;收到的税

20、费返还为24,900,826.47元,占经营活动现金流入小计的2.26%;收到其他与经营活动有关的现金为58,651,904.56元,占经营活动现金流入小计的5.32%。2019年捷顺科技经营活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金流入小计110,266100.00%105,538100.00%95,964100.00%销售商品/提供劳务收到的现金101,91192.42%93,92488.99%85,77989.39%收到的税费返还2,4902.26%2,6062.47%2,4262.53%收到

21、其他与经营活动有关的现金5,8655.32%9,0088.54%7,7578.08%投资活动现金流入小计中取得投资收益收到的现金为445,940.34元,占投资活动现金流入小计的1.59%;处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额为2,554,181.05元,占投资活动现金流入小计的9.12%;收到其他与投资活动有关的现金为25,000,000.0元,占投资活动现金流入小计的89.29%。2019年捷顺科技投资活动现金流入构成科目名称2019年2018年2017年金额（元万）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)投资活动现金流入小计2,800100.00%208

22、100.00%78,819100.00%收回投资收到的现金00.00%20598.47%00.00%取得投资收益收到的现金441.59%31.53%4170.53%处置固定资产/无形资产和其他长期资产收回的现金净额2559.12%00.00%20.00%收到其他与投资活动有关的现金2,50089.29%00.00%78,40099.47%筹资活动现金流入小计中吸收投资收到的现金为43,299,000.0元,占筹资活动现金流入小计的10.02%;取得借款收到的现金为388,719,240.14元,占筹资活动现金流入小计的89.98%。 2019年捷顺科技筹资活动现金流入构成科目名称2019年20

23、18年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)筹资活动现金流入小计43,201100.00%40,000100.00%1,201100.00%吸收投资收到的现金4,32910.02%20,00050.00%1,201100.00%取得借款收到的现金38,87189.98%20,00050.00%00.00%2.4.3 现金流出结构分析2019年捷顺科技现金流出总额为1,841,277,932.32元，现金流出总额中经营活动现金流出小计为1,170,538,541.43元,占现金流出总额的63.57%;投资活动现金流出小计为183,327,614.09元

24、,占现金流出总额的9.96%;筹资活动现金流出小计为487,411,776.8元,占现金流出总额的26.47%。2019年捷顺科技现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)现金流出总额-184,127100.00%-183,291100.00%-105,683100.00%经营活动现金流出小计-117,05363.57%-107,05858.41%-92,73487.75%投资活动现金流出小计-18,3329.96%-12,4736.81%-4,3144.08%筹资活动现金流出小计-48,74126.47%-63,

25、76034.79%-8,6348.17%经营活动现金流出小计中购买商品/接受劳务支付的现金为557,616,689.07元,占经营活动现金流出小计的47.64%;支付给职工以及为职工支付的现金为448,295,930.02元,占经营活动现金流出小计的38.3%;支付的各项税费为87,913,029.87元,占经营活动现金流出小计的7.51%;支付其他与经营活动有关的现金为76,712,892.47元,占经营活动现金流出小计的6.55%。2019年捷顺科技经营活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)金额（万元）百分比(%)经营活动现金

26、流出小计-117,053100.00%-107,058100.00%-92,734100.00%购买商品/接受劳务支付的现金-55,76147.64%-48,93545.71%-42,06645.36%支付给职工以及为职工支付的现金-44,82938.30%-42,54739.74%-32,60935.16%支付的各项税费-8,7917.51%-8,9248.34%-12,59113.58%支付其他与经营活动有关的现金-7,6716.55%-6,6506.21%-5,4665.90%投资活动现金流出小计中购建固定资产/无形资产和其他长期资产支付的现金为159,777,499.01元,占投资活动现金流出小计的87.15%;投资支付的现金为22,170,000.0元,占投资活动现金流出小计的12.09%;取得子公司及其他营业单位支付的现金净额为1,380,115.08元,占投资活动现金流出小计的0.75%。2019年捷顺科技投资活动现金流出构成科目名称2019年2018年2017年金