国际结算实训报告资料.docx

1、国际结算实训报告资料国际结算实训报告资料实训报告 实训时间:2014.7.7-2014.7.11 实训地点:综合实训楼605 小组成员: 一、实训目标: 通过本次实训，掌握国际结算的主要汇兑方式，汇款、托收、信用证等。 二、实训内容 (一)汇款-汇入行立即解付 外汇交易模拟过程: 系统登录界面如下图: 实验类型:汇入行立即解付?汇出行汇出汇款登记?汇入行汇入汇款登记立即解付 () 外汇交易案例: 案例一: 因业务需要，(汇款人) 固特异轮胎公司(汇出行用户) 于 20070208 (汇款日期)日向 乔治威士顿有限公司(汇入行用户) (收款人名)汇出款项， 该汇款的帐务核销号为 FXFX1002

2、5 ，凭证核销日期为 20070308 ，汇款类型是 票汇 。收款人账号是 10000800002 ， 收款人所在国家是 美利坚合众国 ，收款银行为 NORTH SHORE CREDIT UNION(汇入行) ， 收款行所在账户行是 NORTH SHORE CREDIT UNION(汇入行) ，此汇款业务的72项附言是 100000$ ，汇款人汇出 USD 美元( 汇款币种) 100000 ( 汇款金额)，于 20070208(起息日)日开始起息 ，汇票号码为 FXFP125899 ， 我行的账户行为 WEST BEND SAVING BANK(汇出行) ，现汇支付 100000(现汇支付金额

3、) ，原币账号为 500012668911 ，以 7.78 (汇率)的汇率售出外汇， 100000 (售出外汇金额)。 汇款人人民币账号为 500012668910 ，金额为 778000 (人民币金额)，套汇支付金额为 778000 ，汇款人外汇账号为 500012668940 ，以 询价 (外汇买卖方式)的形式进行外汇买卖，汇价为 7.78 ，以 (买入价)买入，以 (卖出价)卖出，外汇金额为 100000， 售汇统计类型为20101国内企业， Y 申报，付汇类型为 贸易(F) ， 付汇性质为 对公 ， 交易代码代码为 0209其它 ，申报号为 KM100025， 代理行费用由 Sha支付

4、， 银行向对方(手续费收取对象)收取手续费。收费方式为现收。 收款行收到汇款行汇出的票据后，判断是/否 Y同业转入，进行 立即解付 处理，国外以 USD 美元 (国外扣费币种)为扣费币种扣处费用，国外扣费金额为 200 ，起息日 20070208 ，汇款行的汇款方式是 D/D ，账户行业务编号是655870015224，汇款人在美利坚合众国 (汇款人国别)进行汇款业务。收款人以 现汇入帐 (解付方式)的方式进行解付;解付金额为 99800 。以 的方式进行外汇买卖;以 (买入价)买入;以 (卖出价)卖出;结汇汇率为 ;是否涉外统计为 。本交易为 境外 (区域属性)交易;是 的申报统计类型;所留

5、交易附言为 10000$ 。 银行向汇款人收取手续费用，以 (收费方式)的方式向汇款人收取手续费 (实收手续费金额)，邮电费类型为 ，实收电报费金额为 。 银行向汇款人收取手续费用，向汇款人收取手续费邮电费类型为 ，实收邮电费金额 收汇行应汇款行要求或其他原因而办理汇款的退划，收汇行因 (退汇原因)等原因进行退汇，所退汇金额为 ，帐户行为 ，我行在账户行的账号为 ，账户行原贷记编号为 ，报文类型为 ，原汇入汇款起息日为 。 对符合入帐条件汇款进行正常解付， 汇票号码为 ，汇款行为 ，汇款人名址为 ，对公/对私为 ，电文中收汇人名址为 ，收款人代码为 ，解付方式为 ;收款人帐号为 ;解付金额为

6、;外汇买卖方式为 ;卖出价为 ;买入价为 ;结算汇率为 ;转它行机构为 ; 是否涉外统计为 ;收汇类型为 ;申报号为 ;交易代码为 ;区域属性为 ;申报统计类型为 ;交易附言为 。 对已办理正常解付的汇入汇款业务进行结卷处理。 汇出行:汇出汇款登记表如下图: ,汇出行:添加电文内容页: ,发送电文内容如下: ,汇出行结果如下: 汇入行:汇入汇款登记 ,汇入行:添加电文如下: ,汇入行:发送电文如下: ,汇入行:汇入结果截图: ,(二)托收 1.远期托收 发出委托 添加面函: 信息录入: 提交之后的结果 托收行处理之后提交截图: 2.即期托收 案例如下: 托收人 广州汽车工业集团有限公司(托收行

7、客户) ，备齐出口托收单据后于 20070209 向代收行 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) 提请出口托收业务，并提供发票号为 AMCM102558 的货物发票。托收币种为 HKD 港元 ，托收金额为 10000.0 ，托收类型为 D/P Sight， 期限为 天，付款期限为 天，付款人名称为 三菱化工集团(代收行客户) ，付款地址为 东京 CHINA MERCHANTS BANK(托收行)，承付日期是20070228，销帐日期是 20070331，签收日期是 20070209，托收行以现收 的方式收取手续费 ，采用 远洋电费 的方式发送邮件，收取邮电费 25 ， 快递国别为

8、 中国 ，完成业务后生成连同单据一起寄给代收行。 代收行收到托收行寄来的进口代收单据后，进行进口代收业务录入，付款人客户 三菱化工集团(代收行客户) 在 20070209 收到托收行 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) 于 20070209 寄出的单据，委托代收行 UFJ BANK LIMITED TOKYO(代收行) 做进口代收登记业务，出票人/收款人名称为 广州汽车 ，需要的托收费用为 50.0 ，托收于 20070331 (到期日)到期，收款人所在地是 境外 。代收行以 现收 (收费方式)的方式向客户收取手续费，采用 远洋电费 的方式发送邮件，收取邮电费 15.0 ，业务

9、完成后，生成确认SWIFT电文给托收行及面函给付款人。 托收行将出口托收单据寄出后，委托人又向托收行提交修改的单据，托收行依其指示处理，需要修改出口托收内容。 具体为，修改后的客户代码为 ，托收日期为 ，增减标准为 + ，增减金额为 ，托收类型为 ，期限为 天，期限为 天，付款人名称为 ，付款地址为 ，以 的方式收取手续费，采用 ，收取邮电费，快递国别为。业务录入后，生成电文发送给代收行，生成面函连同修改的单据一起寄给代收行。 代收行根据托收行发送的电文和寄来的修改单据后做进口代收修改操作。修改收单日为 ，寄单日为 ，付款人客户代码为 ，出票人/收款人名称为 ，托收类型 天， 期限 天，代收币

10、种为 ，代收行费用为，到期日为 ，发票号为 。 托收行将出口托收单据寄出后，超过预计时间尚未收汇，托收行向代收行催收单据款项，根据业务需要天填写下列内容， 托收行为 ，以 的方式收取手续费，采用 ， 快递国别为 。业务录入后，生成电文发送给代收行。 如果是即期进口代收单据，付款人同意付款后，代收行交单并向托收行付款。 如果是远期进口代收单据，付款人承兑到期日后，代收行向付款人交单并于承兑到期日付款 。 付款人收到提单、保险单等相关单据后进行付款。 帐务核销号为 FB100032 ，凭证核销日期为 20070209 ，付费金额为 10000.0 ，托收行费用为 25.0 ，帐户行为 UFJ BA

11、NK LIMITED TOKYO(代收行) ，中间行为 WEST BEND SAVING BANK(汇出行)， 于20070209(起息日)日开始起息，现汇支付金额是 9975.0， 原币账号是 502488659866 ，售出外汇金额是 10000.0 ，汇率为 7.8 ，人民币账号为 502488659867 ，金额为 77805.0 ，套汇支付金额为 77805.0，外汇帐号是10001231，外汇买卖方式为 询价 卖出价是 7.75 ，买入价是 7.8 ，套汇汇率是 7.8 ，售汇性质是 20101国内企业 ，对公/对私是 对公 ，是否凭备案表付款为 YES ，是否异地付汇 YES，代

12、收行以现收 的方式收取手续费并发送邮件， 产生远洋电费 ，实收电报费 25.0 ， 申报号为 JK10065。 付款人承兑到期日后，代收行将单据放给付款人，付款人进行承兑，承兑托收行为 ，承兑币种为 ，承兑金额为 ，托收付款到期日是 代收行以的方式收取手续费，采用 的方式发送邮件，实收电报费 ，快递国别为 。 代收行以 的方式收取手续费，采用 的方式发送邮件，实收电报费 ，快递国别为 。 托收行收到代收行的付款电文和出口单据款项后，托收行将款项解付给委托人。 出口托收产生国外收费金额 50.0 ，托收行账户行为 CHINA MERCHANTS BANK(托收行) 。本操作应收手续费 25.0

13、，应收邮电费 25.0 。解付方式的方式为 原币入帐/扣帐 ，原币入帐/扣帐金额为 9900.0 ，原币入帐/扣帐帐号为 776286653342 ，待结/售汇外币金额为 ，结售汇入/扣帐账号为 ，结汇汇率为 ，售汇统计类型(融资)为 ，结售汇后金额为 ，待套汇外币金额为 ，套汇币种为 ，套汇入/扣帐帐号为 ，外汇买卖方式为 ，汇价为 ，卖出价为 ，买入价为 ，另外是否涉外统计为 YES ，对公对私为 对公 ，申报统计类型为 300 远期结汇 ，收汇类型为 对公单位(N) ，申报号为 1003265 ，交易代码为 0101一般贸易 ，区域性质为 境外 。 托收行: 填写发出到托(委)收登记簿如

14、下: 提交之后的结果图如下: 代收行: 电文如下: 提交之后的结果截图如下: 付款: 电文如下: 付款生效截图如下: 提交生成结果图: 返回托收行: 收付与结汇 电文内容如下: 业务生效如下: 提交结果图: (三)信用证 1.即期信用证开立，即期信用证立即付款 海尔集团公司(开证行客户) 于 20070208 向银行 CHINA CONSTRUCTION BANK(开证行)提出开立信用证申请，此信用证项下货物重量50t，申请人邮编412003，并出示了单位证明及开证申请人和受益人信息，受益人 克莱斯勒公司(通知行客户) ，受益人邮编465125，合同号为 GKL1052 ;按合同内容，此信用证

15、 NO 开出保函，保函交易类型为 ;此信用证为即期/远期:Sight信用证，远期类型为，付款期限为天;信用证类型为 IRREVOCABLE TRANSFERABLE，支付方式为NEGOTIATION，指定议付行银行BANK OF AMERICA CALIFORNIA(议付行); 转让行为;此次信用证NO为转开，最大循环次数为 3;通知行为 HSBC BANK USA(通知行)，信用证币种为 USD 美元，金额为 100000.0，信用证NO 保兑，开证方式为FULL TELEX，到期日为20070331，到期地点在chicago，最迟装运期为 20070318 ，交单期 10 天;信用证项下的

16、货物 Not allowed 分批装运， Not allowed转运， 装运期限为是;货物从chicago运输到qingdao ，信用证的付款行为 HSBC BANK USA(通知行) ，偿付行为 CHINA CONSTRUCTION BANK(开证行) ;信用证贷款方式为0 其它贷款，客户帐户一为 1007758956 ，币种 CNY 人民币 ，金额 5000.0 ;保证金账号一为 1000258462 ，币种 USD 美元 ，金额 20000.0 ;客户帐户二为 34323424 ，币种 CNY 人民币 ，金额 11000.0 ;保证金账号二为 10322288659 ，币种 USD 美元

17、 ，金额 120000.0 ; 受益人所在地为境外，信用证开立操作收费方式为现收， 邮电费类型为 开证电报费 ，实收开证邮电费金额 25.0 ;通过信用证开立操作开证行产生信用证和电文并发往通知行。 根据开证行发来的信用证及电文内容，通知行在本行做业务登记，内容如下: 此信用证 No 为备用信用证， No 为红条款信用证， Yes 循环信用证，操作收费方式为 现收 ，快递国别为美利坚合众国 ;邮电费类型为 远洋电费， 实收开证邮电费金额 30.0; 登记完后，系统产生面函和信用证并通知受益人。 即期信用证的开立 面函 电文如下: 提交结果图: 收到电文: 提交之后结果图 即期信用证立即付款 提

18、交之后结果图 收到电文 提交之后结果 图 2.远期信用证开立，远期信用证议付，远期信用证放单 远期信用证开立 案例如下: 海尔集团公司(开证行客户) 于 20070205 向银行 CHINA CONSTRUCTION BANK(开证行)提出开立信用证申请，此信用证项下货物重量30t，申请人邮编412003，并出示了单位证明及开证申请人和受益人信息，受益人 克莱斯勒公司(通知行客户) ，受益人邮编501288，合同号为 T2006/0109 ;按合同内容，此信用证 NO 开出保函，保函交易类型为 ;此信用证为即期/远期:Usance信用证，远期类型为After Negotiation Date，

19、付款期限为10天;信用证类型为 IRREVOCABLE TRANSFERABLE，支付方式为NEGOTIATION，指定议付行银行BANK OF AMERICA CALIFORNIA(议付行); 转让行为;此次信用证NO为转开，最大循环次数为 3;通知行为 HSBC BANK USA(通知行)，信用证币种为 USD 美元，金额为 100000.0，信用证NO 保兑，开证方式为FULL TELEX，到期日为20070331，到期地点在chicago，最迟装运期为 20070318 ，交单期 10 天;信用证项下的货物 Not allowed 分批装运， Not allowed转运， 装运期限为是

20、;货物从chicago运输到qingdao ，信用证的付款行为 HSBC BANK USA(通知行) ，偿付行为 CHINA CONSTRUCTION BANK(开证行) ;信用证贷款方式为0 其它贷款，客户帐户一为 1007758956 ，币种 CNY 人民币 ，金额 5000.0 ;保证金账号一为 1000258462 ，币种 USD 美元 ，金额 20000.0 ;客户帐户二为 34323424 ，币种 CNY 人民币 ，金额 11000.0 ;保证金账号二为 10322288659 ，币种 USD 美元 ，金额 120000.0 ; 受益人所在地为保税区，信用证开立操作收费方式为现收，

21、 邮电费类型为 开证电报费 ，实收开证邮电费金额 25.0 ;通过信用证开立操作开证行产生信用证和电文并发往通知行。 根据开证行发来的信用证及电文内容，通知行在本行做业务登记，内容如下: 此信用证 No 为备用信用证， No 为红条款信用证， Yes 循环信用证，操作收费方式为 现收 ，快递国别为美利坚合众国 ;邮电费类型为 远洋电费， 实收开证邮电费金额 25.5; 登记完后，系统产生面函和信用证并通知受益人。 开出信用证后，开证申请人因为金额、货运方式等变动向开证行提出修改申请，填写信用证修改申请书，其中通知方式为 FULL TELEX，业务编号为KZXG001，合同号为 PK10086

22、，修改内容为 信用证金额增加1000，客户于20070205发起信用证修改申请，申请书编号为1002580001，信用证项下(+:增加;-:减少)+金额 1000.0，原信用证修改为即期/远期Usance信用证，期限为 受益人名称改为克莱斯勒公司(通知行客户)，信用证项下的货物Not allowed 分批装运Not allowed 转运，装运期限为是， 最迟装日期为20070318 ;信用证到期日为20070331，到期地点为 chicago ;客户帐户一为 1007758956 ，币种 CNY 人民币 ，金额 5000.0 ;保证金账号一为 1000258462 ，币种 USD 美元， 金额

23、20000.0;客户帐户二为34323424 ，币种CNY 人民币 ，金额11000.0 ;保证金账号二为10322288659 ，币种USD 美元 ，金额120000.0 ;信用证修改操作收费方式为 现收 ，邮电费类型为开证修改电报费， 实收开证邮电费金额100.0。 通知行收到开证行的修改电文后，根据修改内容产生面函通知受益人，转让行业务编号为TSF10086;此次修改方式为 TELEX ，修改日期 20070205 ;该操作收费方式为 现收 。 实收手续费。 受益人收到通知行的修改面函后，选择是/否同意 Reject 修改信用证;该操作收费方式为 现收 ， 实收手续费 ，快递国别为 美利

24、坚合众国 ;费用类型为 远洋电费 ，邮电费币种 USD 美元，实收邮电费 20.0 ;操作完成后生成电文发往开证行。 开证行收到通知行拒绝接受信用证修改的电文后，登记拒绝内容。 拒绝内容为保证金账号一为 1000258462 ;币种 USD 美元 ;金额 20000.0 ;保证金账号二为 10322288659 ;币种 USD 美元 ;金额 120000.0 。 开证行信用证开立后，信用证议付前，开证申请人向开证行提出撤证申请，撤消此信用证;该操作收费方式为 ， 操作完成后生成电文发往通知行，此信用证作废。 收到开证行的撤证电文，通知行做撤证登记并发电文回开证行。 进口商(开证申请人)因未收到

25、正本提单而货物已到港向开证行申请做提货担保，登记担保内容，担保提货申请日期 ，发票号 ，担保提货币种 ，担保提货金额 ，装运日期 ，提单号码 ，货物描述 ，保兑行 ， 该操作收费方式为 ， 实收担保提货手续费金额 ;邮电费类型为 ;实收邮电费金额 ，登记完成后，银行向船务公司出具一份，为进口商担保在无正本提单的情况下提货，同时开证申请人授权开证行无条件支付该项货款。 提货担保办理后，银行会根据提货担保的期限对开证申请人进行催保。生成给开证申请人。 开证行收到正本提单后，通知开证人，将正本提单及生成面函一并寄给船务公司换回。 相关步骤截图如下: 填写相关凭证 业务受理回执单 添加面函如下: 电文如下: 提交后截图图: 通支行业务录入: 信用证通知书 电文如下: 提交之后结果图: 远期信用证议付 信用证通知(仪付)登记簿 添加面函 添加电文: 提交之后结果图 收到电文: 提价之后结果截图: 承兑: 电文如下: 提交之后截图 成对登记收到电文: 提交之后结果截图 付款: 发送电文如下: 提交之后结果截图: 收付与解汇 收到电文如下: 提交之后结果截图 远期信用证放单 三、注意事项: 1. 请先全部浏览案例演示。 2. 严格按照实验步骤，截取单据与凭证，并说明用途。 四、实训心得