AO培训.docx

1、AO培训AO培训辅助资料（V2.0）中软总公司计算机培训中心AO培训组编写2004-10-29目录（一） 审计机关项目计划代码编制规则（非正式版） 51、 目的 52、 适用范围 53、 编码原则 54、 代码结构 55、 编码方法 6（二） 财务软件备份数据采集说明 131、 基本界面 132、 用友7.21 153、 用友8.x SQL Server版 154、 用友8.x Access 版 165、 中勤月备份 166、 中勤年备份 177、 安易3.0 178、 安易3.11 179、 安易2000导出文件DBF 1810、 安易2000备份文件 1811、 金蝶6.2 1812、 金

2、蝶7.0 1813、 金蝶9.x 1914、 金算盘 1915、 万能 1916、 通用财会软件V1.0 V2.01 v6.01 1917、 万通通用 2018、 事行财务软件v3.1 2019、 小蜜蜂 20（三） 数据库数据采集说明 211、 财务数据必导字段 212、 导入的特殊处理 223、 试验数据采集对应关系 24（四） SQL查询器操作表相关字段 261、 明细账和日记账相关字段： 262、 “会计科目”相关字段： 293、 “总账”相关字段： 314、 “全年总账”相关字段： 325、 “凭证库”相关字段： 33（五） 报表制作函数使用指南 351、 单元取值函数 352、 单

3、元求和函数 353、 借方期初函数 354、 贷方期初函数 365、 借方期末函数 366、 贷方期末函数 367、 借方发生函数 368、 贷方发生函数 379、 函数使用 37（六） 审计脚本语言（ASL）使用简单入门 371、 审计脚本语言介绍 372、 语法规则 383、 算术运算符 404、 逻辑运算符 415、 界符 416、 系统基本字（保留字） 427、 系统标示符（自定义系统函数及过程） 468、 审计脚本语言（ASL）实例 53（一）审计机关项目计划代码编制规则（非正式版）1、目的编制审计项目计划编码，满足审计信息化建设计算机信息处理、信息交换的需要。2、适用范围本代码编制

4、规则及代码表所规定的内容，适用于审计信息化建设计算机信息处理。3、编码原则审计项目计划编码为审计信息化建设计算机信息处理项目计划的唯一标识，计划。后期的计划调整对项目编码有着一定的影响，某些项目在发生调增或调减时，直接影响到项目计划的编码。4、代码结构代码包含年份4位，是否效益审计1位，是否审计调查1位，项目级别1位，项目类别1位，审计分类4位，署级流水码2位，省级流水码2位，市级流水码2位，县级流水码2位，扩展码2位，审计机关代码6位，预留4位，共32位，结构为：XXXX X X X X XXXX XX XX XX XX 4 1 1 1 1 4 2 2 2 2XX XXXXXX XXXX2

5、6 4 5、编码方法年份（4位）采用公元制四位阿拉伯数字审计内容（1位）审计内容代码财政财务审计1效益审计2审计或专项审计调查（1位）审计或专项审计调查代码审计1专项审计调查2项目级别（1位）项目级别代码署定项目1省定项目2市定项目3县定项目4项目类别（1位）项目类别代码统一组织1自定2授权3审计分类（4位）其中，第1位为大分类，24位为子分类。专业类别代码财政审计1000 预算执行1001 财政决算1002 海关1003 国税1004 地税1005 国库1006 其他财政1007 文教审计 卫生审计 科技审计 水利资金审计 农业资金审计 林业资金审计 环保资金审计 扶贫资金审计 农发资金审计

6、 国土资金审计 三峡移民资金审计 建设项目审计 施工企业审计 国债资金审计 养老保险 失业保险审计 医疗保险审计 低保审计 工伤保险审计企业审计2000 金融审计3000 中央银行审计3001 商业银行审计3002 政策性银行审计3003 证券机构审计3004 保险审计3005 其他金融机构3006经济责任审计4000企业领导人审计4001事业领导人审计4002党政领导人审计4003其他领导人审计4004内部审计8000社会审计9000署级流水码2位 省级流水码2位 市级流水码2位 县级流水码2位：本审计类别中的项目，从01开始顺序流水编号。对于本级审计单位组织且本级审计单位执行的项目，流水编

7、号由本级审计机关按顺序号编制。对于上级审计单位组织本级审计单位执行的项目，选用上级单位制定的编号。特派办、派出局由于没有下级机构，统一采用县级流水码。本位00表示非本级执行。扩展码（2位）当上级组织的项目在本级执行或者分解为多个项目执行时，使用流水编号表示当前项目的编号。审计机关编码（6位）截取审计机关组织机构代码编制规则中的6位机构本体代码。预留至少4位（4位）用于编码未来的扩展。如：审计署统一组织的预算执行审计项目A下达给湖南省厅；湖南省厅建立用于汇总的项目A1，并根据被审计单位将A1项目分解成项目A1扩1和项目A1扩2；同时，湖南省厅将项目下达给长沙市审计局，此时长沙市局将建立用于汇总的

8、项目A11，并根据被审计单位将项目分解为A11扩1和A11扩2，完成相关的审计工作。其他省、地市也将以同样的方式分解项目。项目关系如下图所示：项目编号分别为（仅几位）：项目编码A11100103000000000000001110010300000000000000A111100103010000004300001110010301000000430000A1扩111100103010000014300001110010301000001430000A1扩211100103010000024300001110010301000002430000A111110010301010000430100

9、111001*0430100A11扩11110010301010001430100111001*1430100A11扩21110010301010002430100111001*2430100A1111110010301010100430105111001*0430105A121110010301020000430100111001*0430100A131110010301030000430100111001*0430100A141110010301040000430100111001*0430100A151110010301010000430200111001*0430200A2111001

10、03020000004300001110010302000000430000A2扩111100103020000014300001110010302000001430000A2扩211100103020000024300001110010302000002430000A2扩311100103020000034300001110010302000003430000A311100103010000004200001110010301000000420000B11100100000003000010031110010000000300001003上表中项目B为武汉特派办自定项目。项目汇总关系：1、

11、项目由唯一定义一个署定项目。2、 项目的上下级关系由两位标识，对于本级统计，则需要汇总所有分解到下一级审计机关执行的项目（参照）及本级审计机关扩展的项目（参照）。3、 逐级向上汇总。（二）财务软件备份数据采集说明1、基本界面选择AO系统菜单采集转换财务数据财务软件备份数据采集数据，打开后得到如下数据转换界面首先要选择转换模板(针对不同得财务软件系统设置得转换方法)如下界面：选择转换模板后要选择数据源，数据年度了也就是从被审计单位得到得财务软件备份数据存储在什么位置和是那一年的数据如下图：单击开始后开始转换，当你处理不同的财务数据时会有不同的提示信息出现，下面将逐一介绍系统提供的18个转换模板使

12、用说明： 2、用友7.21选择转换模板用友7.21后，选择数据源；请选择你备份盘上的“ZW.MD_” 文件，而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。3、用友8.x SQL Server版选择转换模板用友8.x SQL Server后，选择数据源；请选择你备份盘上的“UFDATA.BA_” 文件，而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。注意：此转换模板要求你的计算机上安装并且正在运行Sql Server 服务端，仅安装了Client端不能使用此模板。4、用友8.x Access 版选择转换模板用友8.x Access后，选择数据源；请选择你备份盘上的“UFDATA.MD_

13、” 文件或“*.MD_”(其中*代表一串数字；如果两个文件都有请用文本编辑器查看备份盘上的文件UFERPACT其扩展名可能为LST，LS0，LS1等)，而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。5、中勤月备份由于数据备份在软盘上，首先在我们的硬盘上建立子目录 c:数据，然后在c:目录下建立子目录 c:数据disk1, c:数据disk12 (假如我们有12张软盘数据)，然后将第一张软盘的数据拷贝到c:数据disk1第12张软盘的数据拷贝到c:数据disk2；此时数据已经准备好了，选择转换模板中勤月备份后，选择数据源；请选择你刚刚创建的目录“c:数据” ；而后键入财务数据的年份, ，以

14、下操作系统会自动完成。6、中勤年备份由于数据备份在软盘上，首先在我们的硬盘上建立子目录 c:数据，然后在c:目录下建立子目录 c:数据disk1, c:数据disk12 (假如我们有12张软盘数据)，然后将第一张软盘的数据拷贝到c:数据disk1第12张软盘的数据拷贝到c:数据disk2；此时数据已经准备好了，选择转换模板中勤月备份后，选择数据源；请选择你刚刚创建的目录“c:数据” ；而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。7、安易3.0 从被审计单位获取安易3.0的非压缩的备份文件(安易软件备份时可以选择)，假如我们将其拷贝到硬盘c:数据子目录下选择数据源；请选择你导出文件存放的

15、位置“c:数据”;而后键入财务数据的年份,，以下操作系统会自动完成。8、安易3.11从被审计单位获取安易3.11的非压缩的备份文件(安易软件备份时可以选择)，假如我们将其拷贝到硬盘c:数据子目录下选择数据源；请选择你导出文件存放的位置“c:数据”;而后键入财务数据的年份,，以下操作系统会自动完成。9、安易2000导出文件DBF 利用安易2000财务软件所带的数据导出功能，将所有表导出选择转换模板用友安易2000导出文件DBF后，选择数据源；请选择你导出文件存放的位置;而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。10、安易2000备份文件选择转换模板用友安易2000备份文件后，选择数据源

16、；请选择你的文件存放的位置;而后键入财务数据的年份, 以下操作系统会自动完成。11、金蝶6.2选择转换模板用友金蝶6.2后，选择数据源；请选择你备份盘上的“*.AIB” 文件(*代表文件名)，而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。12、金蝶7.0选择转换模板用友金蝶7.0后，选择数据源；请选择你备份盘上的“*.AIB” 文件(*代表文件名)，而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。13、金蝶9.x选择转换模板用友金蝶9.x后，选择数据源；请选择你备份盘上的“*.AIB” 文件(*代表文件名)，而后键入财务数据的年份,以下操作系统会自动完成。14、金算盘从被审计单位获取

17、备份盘上的文件为：，我们将其拷贝到我们的硬盘上例如： c:数据子目录下；选择你备份盘上的*.god( *为文件名)，而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。15、万能从被审计单位获取备份盘上的文件为：，我们将其拷贝到我们的硬盘上例如： c:数据子目录下；选择你备份盘上的*.god( *为文件名)，而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。16、通用财会软件V1.0 V2.01 v6.01从被审计单位获取未压缩的备份文件，选择数据源；请选择你备份盘上的“*. BDB” 文件(*代表文件名)，而后键入财务数据的年份, 以下操作系统会自动完成。17、万通通用18、事行财务软件v

18、3.1由于此软件备份文件为加密文件，所以只有通过财务人员从计算机上直接将数据拷贝出来；假如存在存放在你的计算机“c:数据” 下，选择数据源；请选择目录“c:数据” ；而后键入财务数据的年份, ，以下操作系统会自动完成。19、小蜜蜂通过财务人员从计算机上直接将数据文件（BEEAC*.mdb）拷贝出来(*代表账套号)；假如存在你的计算机“c:数据 BEEAC*.mdb” 下，选择数据源；请选择目录“c:数据 BEEAC*.mdb”文件 ；而后键入财务数据的年份, 下面系统会弹出界面如下：选择你要转入的账套，单击开始以下操作系统会自动完成。（三）数据库数据采集说明1、财务数据必导字段a) 科目设置表

19、必须导入或填写。b) 会计期间定义必须导入或填写。c) 科目余额表必导字段包括：科目编码、期初余额余额方向。根据具体情况选择导入字段：（如果期初余额不为0，一定导入或想办法获取）、会计月份（如果被审计单位余额表中保存的是各月的期初余额则导入本字段）。d) 会计科目表必导字段包括：科目编码、科目名称。根据具体情况选择导入字段：余额方向（如果有就导，没有就不导）。e) 单张凭证表（凭证为一张表的情况）i. 必导字段包括：科目编码、摘要、凭证类型名称（有导，没有可使用被审计单位的凭证流水号字段）、凭证流水号、凭证日期、借方发生额、贷方发生额；ii. 可导可不导字段包括：附件数、项目编码、项目名称、部

20、门编码、部门名称、财务主管、记账人 、出纳人、审核人、制单人、源凭证号f) 凭证表和凭证明细表（凭证分为凭证表和凭证明细表的情况）i. 凭证表必导字段包括：源凭证号（即关联凭证表和凭证明细表的关联号）、凭证类型名称（有导，没有不导）、凭证流水号、凭证日期；ii. 凭证表可导可不导字段包括：附件数、财务主管、记账人 、出纳人、审核人、制单人。iii. 凭证明细表必导字段包括：源凭证号（即关联凭证表和凭证明细表的关联号）、科目编码、摘要、借方发生额、贷方发生额；iv. 凭证明细表可导可不导字段包括：项目编码、项目名称、部门编码、部门名称。2、导入的特殊处理a) 浅黄色框i. 由于源数据的余额方向与

21、AO审计分析的余额方向可能取值不一致，所以需要将源数据与审计分析数据对应起来； ii. 在导入科目余额表和会计科目表的余额方向时，最后一步的字段对应，中间有个浅黄色框； iii. 选择对应字段后，点击浅黄色框，将源数据中余额方向表示借贷方向的值与系统表示借贷方向的值一一对应，如果对方科目余额表有表示“平”的数据，不用对应，或在对应之前通过过滤功能将“平”的数据删除b) 浅绿色框i. 经调查，有多家财务软件（如金算盘）在处理凭证的金额时，它没有将凭证的借方金额，贷方金额分成两个字段分别表示，而是通过一个“金额”字段和“借贷方向”字段来表示这条分录是借方金额还是贷方金额，在审计分析软件中，采用前一

22、种（即借方金额和贷方金额分别记录），所以需要将后一种成功导入到审计分析软件中； ii. 在导入凭证表的最后一步，做字段对应时，中间有个浅绿色框； iii. 在遇到类似金算盘软件记录凭证金额时，选择金额与借方发生额对应，点击浅绿色框，选择辅助字段“借贷方向”，选择值“借”对应即可。导入贷方发生额时类似。3、试验数据采集对应关系a) 凭证导入方式选择“源数据凭证表为一个表”b) “会计期间定义”第一页，“选择数据源”步骤中按“辅助导入”按钮，填入试验数据的会计年度2003。c) “科目余额表”第一页，“选择数据源”步骤中选择GL_asssum。第二页，“数据表处理”跳过。第三页，“数据字段处理”跳

23、过。第四页，“数据记录处理”步骤中按“设置过滤”按钮，填入过滤条件：CBEGIND_C 平。第五页，“字段对应设置”步骤中对应字段，对应列表如下：CCODE科目编码MB本币期初余额CBEGIND_C余额方向IPERIOD会计月份 点击余额方向旁边的“浅黄色框”，设置方向对应，借=借，贷=贷。 对应完毕后，点击“导入”按钮。d) “会计科目表”（code）第一页，“选择数据源”步骤中选择code。第二页，“数据表处理”跳过。第三页，“数据字段处理”跳过。第四页，“数据记录处理”跳过。第五页，“字段对应设置”步骤中对应字段，对应列表如下：CCODE科目编码CCODE_NAME科目名称对应完毕后，点

24、击“导入”按钮。e) “科目设置”第一页，“选择数据源”步骤中按“手工填写”按钮，填写每级科目的长度。“选择科目编码格式”页面中选择“规则”，然后填入试验数据的科目级次长度：一级科目长度为3，二、三、四、五级科目长度均为2。f) “凭证”第一页，“选择数据源”步骤中选择GL_accvouch。第二页，“数据表处理”跳过。第三页，“数据字段处理”跳过。第四页，“数据记录处理”跳过。第五页，“字段对应设置”步骤中对应字段，对应列表如下：DBILL_DATE凭证日期CSIGN凭证类型名称INO_ID凭证流水号IDOC附件数CCODE科目编码CDIGEST摘要MD借方金额MC贷方金额对应完毕后，点击“

25、导入”按钮。（四）SQL查询器操作表相关字段1、明细账和日记账相关字段：字段名称类型（大小）默认值必填字段字段说明序号自动编号无否主键，明细账中记录的唯一标识凭证日期日期/时间无否凭证的制单日期凭证流水号文本（254）无否凭证中的凭证号摘要文本（254）无否凭证摘要借方金额数字（双精度型）0否本科目在这张凭证中借方发生的金额贷方金额数字（双精度型）0否本科目在这张凭证中贷方发生的金额附件数文本（254）无否这张凭证所附带的单据凭证类型名称文本（254）无否这张凭证所属类型名称。如记帐凭证、现收等会计年份数字（整型）0否凭证日期所在的会计年份会计月份数字（整型）0否凭证日期所在的会计月份是否计算

26、字段数字（整型）0否是否是通过数据库数据计算出来的字。段0表示非计算字段，1表示计算字段（月计、累计）源凭证号文本（254）无否凭证的唯一标识选择是/否0是供展现时选择的字段对应科目编码备注无否同一张凭证现金对应的方向相反的会计科目编码, 如对应科目有多个,之间用|隔开对应科目名称备注无否同一张凭证现金对应的方向相反的会计科目名称,如对应科目有多个,之间用|隔开余额数字（双精度型）0否该笔业务结束后,库存现金的数量,公式:上一笔的余额+借方金额-贷方金额方向数字（整形）0否1表示借方发生额不为0, -1表示贷方发生额不为0, 0表示其他部门编码文本（254）无否部门核算时的部门编码部门名称文本

27、（254）无否部门核算时的部门名称项目编码文本（254）无否项目核算时的项目编码项目名称文本（254）无否项目核算时的项目名称2、“会计科目”相关字段：字段名称类型（大小）默认值必填字段字段说明科目编码文本（254）无是主键，会计科目编码，会计科目的唯一标识科目名称文本（254）无否会计科目的名称余额方向数字（整型）0否会计科目的余额方向; 1表示借方，1表示贷方科目类别名称文本（254）无否科目类别名称,如资产、负债、所有者权益等等上级科目编码文本（254）无否本科目的上级科目的编码科目类别编号文本（10）无否科目类别编号, 关联科目类别表科目全称文本（254）无否会计科目的全称(包括它的上级科目的所有名称)科目级别数字（整型）0否会计科目所处级别项目核算数字（整型）0否该会计科目是否进行项目核算，0表示不进行项目核算,1表示进行项目核算