专业综合训练报告.docx

1、专业综合训练报告 专业综合训练报告 姓名：- 号：-学 班级：- 专业综合训练任务书 学院：- 系级教学单位：- 学学-姓号 会计专业综合训练将综合运用会计学原理、中级财务会计、高级财务会计、税务会计、会计电算化、成本会计等专业知识，对学生获得的专业知识和业技能进行一次全面考核和综合检验，使学生进一步获得灵活运用理论知解决实际问题的能力1会计信息化前期资料整理2创建财务核算系统框架（会计信息系统初始化3日常账务处理和具体业务处理4期末处理与报表编制5专业综合训练报告撰写1全面、系统复习专业知识，掌握专业技能2积极调研，提前做好项目设计安排，对项目中出现的困难和问题，积找到原因，及时调整设计思路

2、，按时、认真完成专业综合训练内容安排3撰写翔实的专业综合训练报告1专业课程教材等资料2.Interne网络资源3万方学位论文全文数据库、中国期刊全文数据库4金蝶、用友等软件公司提供的使用帮助 根据综合训练目标和训练内容整理相关专业知识，设计训练骤，并开始进入综合训练实际操作 在指导教师的指导下进行专业综合训练 在指导教师的指导下进行专业综合训练 在指导教师的指导下完成综合训练报告 专业综合训练 一、专业综合训练整体目标 会计专业综合训练的目的，主要是通过模拟实训，系统、全面地掌握企业 会计制度和企业会计核算的基本程序和具体方法，加强对会计基本理论的理解、 对会计基本方法的运用和对会计基本技能的

3、训练，将会计专业知识和会计实务 有机的结合在一起，真正掌握会计实务处理方法。同时，在通过与岗位要求完 全相同的实验操作中，培养职业意识，提高职业素质，形成工作能力，为即将 从事的会计工作打下坚实的基础，成为理论与实际相结合的会计专业人才。 二、专业综合训练具体内容 （一）实验一 系统管理和基础管理 实验步骤： 1启动系统管理 执行“开始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系统同服务”|“系统管理”命 令，启动系统管理 以系统管理员身份登陆系统管理2 ”，确定admin注册/出现登录对话框，输入“系统/ 增加操作员3 “用户”命令，进入“用户管理”窗口。| 执行“权限”（1） 单击工具栏上的“

4、增加”按钮，打开“增加用户”对话框，按资料） （2 输入操作员。 2 4建立帐套 （1） 执行“账套”|“建立”命令，打开“创建账套”对话框。 （2） 按照资料输入账套信息、单位信息、核算类型、基础信息、确定编 码方案等。 5财务分工 （1） 执行“权限”|“权限”命令，进入“操作员权限”窗口。 （2） 选择 007 账套：2006 年度 （3） 从窗口左侧操作员列表中选择对应操作员，并在复选框选择对应的 角色 3 6系统启用与基础设置 （1） 登录企业应用平台。 开始程序用友 ERP-U872企业用友平台，打开登录对话框以 帐套主管 01 刘明身份于 2013-04-01 登录 系统启用 2

5、（） 月 4 基础设置基本信息系统启用启用总账，启用日期 2013年 日。进行基础设置：基础设置基础档案选择录入项目录入资 1 料所给内容 进行基础设置 （3） 4 （4） 按所给实验资料依次输入数字 7备份账套数据 （1） 执行“账套”|“输出”命令，打开“账套输出”对话框，选择需要 输出的账套 007，单击“确认” （2） 选择需要将账套数据输出的驱动器及所在目录 5 （3） 备份完成 8修改账套数据 （二）实验二 总账管理系统初始设置 实验步骤 1. 登陆总账 开始程序用友 ERP-U872企业用用平台以账套主管的身份登录 2. 设置总账控制参数 业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设

6、置确定 3. 设置基础数据 基础设置基本档案财务，完成下述项目的设置 （1） 设置外币及汇率 （2） 会计科目：增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指 定会计科目 设置凭证类别 ）（3 设置结算方式：基础设置基本档案收付结算结算方式 4）（ 6 （5） 项目管理：定义项目大类/定义项目分类/定义项目目录/指定核算科目 7 4. 输入期初余额 设置/期初余额，进入“期初余额录入” （三）实验三 总账系统日常业务处理 实验步骤 1.凭证管理 (1)填制凭证：以“03 马方”的身份注册进入企业应用平台。 增加凭证:选择业务工作，财务会计，总账，凭证，填制凭证，进入 “填制凭证”窗口，增加一

7、张空白凭证，然后结合会计知识、按照资料内容、 根据软件提示完成相关会计业务的分录处理，每张凭证填制完成后均需保存。 8 查询凭证：凭证，填制凭证，打开“查询凭证”对话框，输入查询条件， 进入“查询凭证”窗口，双击某一凭证行，可现实此凭证。 修改凭证：在填制凭证窗口进行。但只能修改本系统制单且未审核的凭证。 冲销凭证：在“填制凭证”窗口，制单,冲销凭证，打开“冲销凭证”对话 框,输入条件：月份、凭证类别、凭证号,确定，自动生成一张红字冲销凭证。 删除凭证：在“填制凭证”窗口|查询到要删除的凭证，制单|作废/恢复， 在当前凭证左上角出现或取消“作废”字样；若要删除，则在在“填制凭证” 窗口，制单|

8、整理凭证，按软件提示进行操作。 (2)主管审核凭证：重注册，以账套主管“01 刘明”身份注册进入企业应 用平台。业务工作财务会计总账-凭证-审核凭证-输入查询条件-确定-出现 “凭证审核”列表窗口审核。 (3)凭证记账：重注册，以账套主管身份注册进入企业应用平台。业务工作 -财务会计-总账-凭证-记账-选择记账范围-下一步-记账。 2.出纳管理：以“02 王晶”身份注册进入企业应用平台。根据要求进行相 关资料的查询。如：出纳签字：重注册，以“02 王晶”身份注册进入企业应用 平台。选择业务工作，财务会计-总账-凭证-出纳签字-输入查询条-确定-出现 “出纳签字”窗口/签字(或成批签字)。 3.

9、账簿管理：以账套主管“01 刘明”身份注册进入企业应用平台，进行审 9 核、记账、账簿设计的操作。选择业务工作-财务会计-总账-账表。 （四）实验四 总账管理系统期末处理 实验步骤： 1.银行对账：以“02 王晶”的身份注册进入企业应用平台。 (1)输入银行对账期初数据：出纳-银行对账-银行对账期初录入，打开“银 行科目选择”对话框-选择银行科目，确定-银行对账期初-确定启用日期-输入 单位、银行调整前余额-对账单期初未达账项，进入“银行方期初”窗口-增加- 输入资料内容。 (2)录入银行对账单：出纳-银行对账-银行对账单，打开“银行科目选择” 对话框-选择银行科目、月份，确定-进入“银行对账

10、单”窗口-增加-输入资料 内容-保存。 10 (3)银行对账：出纳-银行对账-银行对账，打开“银行科目选择”对话框- 选择银行科目、月份，确定-进入“银行对账”窗口-对账，打开“自动对账” 条件对话框-选择条件，确定。自动对账对账条件中的方向、金额相同是必选条 件，对账截止日期可以不输入 (4)输出余额调节表：出纳-银行对账-余额调节表查询，打开“银行科目选 择”对话框-选择银行科目-查看。 2.自动转账:以“03 马方”的身份注册进入企业应用平台。 (1)转账定义 自定义结转设置：业务工作-财务会计-总账-期末-转账定义-自定义转账 11 期间损益结转设置：业务工作-财务会计-总账-期末-转

11、账定义-期间损益，进入 “期间损益结转设置”窗口-选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目 4103，单击“确定”按钮。 (2)转账生成： 业务工作-财务会计-总账-期末-转账生成，进入“转账生成”窗口 自定义转账生成：选择自定义转账-全选-保存，凭证左上角出现“已生成” 字样。 12 期间损益转账生成： 选择“期间损益结转”按钮-全选-确定，生成转账凭 证-保存。 3.对账：以账套主管“01 刘明”身份重新注册进入企业应用平台。 期末-对账，进入“对账”窗口,选择-对账，开始自动对账，并显示对账结 果。试算 4.结账：以账套主管“01 刘明”身份重新注册进入企业应用平台 (1)进行结账：期

12、末-结账，进入“结账”窗口,选择结账月份 (2)取消结账：期末-结账进入“结账”窗口-选择要取消结账月份，按 Ctrl+Shift+F6，激活“取消结账”功能-输入口令，确认-完成取消结账 （五）实验五 UFO 报表管理 实验步骤： 1.启用 UFO 报表系统 以账套主管“01 刘明”身份注册进入企业应用平台-业务工作-财务会计- UFO 报表，启动报表管理系统 2.自定义一张货币资金表 (1)报表定义：查看空白报表底部左下角的“格式/数据”按钮，是当前状 态为格式状态。 报表格式定义 13 设置报表格式： 定义组合单元：选择要组合的单元格-格式-组合单元，打开“组合单元” 对话框-选择组合方

13、式-确定。 画表格线：选中要画线的区域-格式-区域画线。 输入报表项目(指报表表头、表体、表尾文字内容) 设置关键字：选择要设置的单元-数据-关键字-设置，打开“关键字设置” 对话框-进行相应设置-确认 调整关键字位置：数据-关键字-偏移 （2）报表公式定义 定义单元公式：选择要定义公式的单元-数据-编辑公式-单元公式，打开 “定义公式”对话框-直接输入或引导输入相应公式-确认 14 定义审核公式：数据-编辑公式-审核公式 定义舍位平衡公式：数据-编辑公式-舍位公式 2调用报表模板生成资产负债表及利润表 在“格式”状态下-格式-报表模板，打开“报表模板”对话框-选择行业， 选择“资产负债表”或

14、“利润表”-确认-确认 （六）实验六薪资管理 实验步骤： 1.在企业应用平台中启用薪资管理系统 基础设置-基本信息-系统启用，打开“系统启用”对话框-选中“薪资管理 2.建立工资账套 业务工作-人力资源-薪资管理，打开“建立工资套”对话框，进行参数设 置和扣税设置： 3.基础信息设置 (1)工资项目设置：业务工作-人力资源-薪资管理-设置-工资项目设置，打 开“工资项目设置”对话框-增加-按资料增加工资项目 15 (2)银行设置：基础设置-基础档案-收付结算-银行档案，打开“银行档案” 对话框-增加，录入资料内容-退出 (3)建立工资类别：业务工作-人力资源-薪资管理-工资类别-新建工资类别

15、4.正式人员工资类别初始设置 (1)打开工资类别：工资类别-打开工资类别，打开“打开工资类别”对话 框-正式人员-确认 (2)设置人员档案：基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，增加职工信 息。 薪资管理-设置-人员档案，打开“人员档案”窗口-批增，打开“人员批量增加” 对话框-选择所有人员类别-确定-按资料内容修改人员档案信息，录入银行账号 -退出 16 (3)选择工资项目：薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置” 对话框-打开“工资项目”选项卡，录入资料内容 (4)设置计算公式：薪资管理-设置-工资项目设置，打开“工资项目设置” 对话框-打开“公式设置”选项卡，录入资料内容 (

16、5)设置所得税基数：薪资管理-设置-选项-选择“扣税设置”选项卡-编辑 -税率设置，弹出“个人所得税申报表税率表”-修改“税基”-确定 5.正式人员工资类别日常业务 (1)人员变动：基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，增加员工资料。 然后在薪资管理“正式人员”工资类别中，设置-人员档案，增加员工档案资料 (2)输入正式人员基本工资数据：薪资管理-业务处理-工资变动，进入“工 资变动”窗口-根据资料录入基本工资、奖励工资等数据 (3)输入正式人员工资变动数据：在“工资变动”窗口-输入考勤情况-全选 -单击“替换”按钮输入需要替换的数据 (4)数据计算与汇总 (5)查看个人所得税：薪资管理-业

17、务处理-扣缴所得税，出现“个人所得税 申报模板”，按提示操作。 17 6.正式人员类别工资分摊 (1)工资分摊类型设置：薪资管理-业务处理-工资分摊，出现“工资分摊” 对话框-工资分摊设置，出现“工资分摊设置”对话框-增加，出现“分摊计提 比例设置”对话框-录入计提类型名称、比例-下一步，出现“分摊构成设置”- 录入资料内容-完成-返回-确定 (2)分摊工资费用：薪资管理-业务处理-工资分摊，出现“工资分摊”对话 框-选择计提费用类型：应付职工薪酬；选择核算部门：所有部门；计提会计月 份，计提分配方式：分配到部门；明细到工资项目-确定，出现“应付职工薪酬” 一览表-选中合并科目相同、辅助项相同

18、的分录-制单-转账凭证-保存，出现 “已生成”，则已传递到总账系统 7.月末处理：打开工资类别-业务处理-月末处理，弹出“月末处理”对话 框-确定 （七）实验七固定资产管理 实验步骤： 启用并注册固定资产管理系统1. 选中“固定资产”系统启用，打开“系统启用”对话框基本信息|基础设置| 退出。|，选择启用日期 2013-04-01|确定是 初始设置2. 设置控制参数(1) 18 初次使用固定资产管理系统的参数设置：第一次使用时，业务工作-财务会 计-固定资产，弹出“固定资产”对话框，要求初始化-是，出现“初始化账套 向导”窗口-我同意，再根据资料要求及对话框提示进行设置。 补充参数设置：业务工

19、作-财务会计-固定资产-设置-选项，出现“选项” 框口-选择“与财务系统借口”选项卡-编辑-按资料要求设置-确定 （2）设置资产类别，部门对应折旧科目：业务工作-财务会计-固定资产- 设置 ，再选择相应的项目进行设置。 （3）录入原始卡片：业务工作-财务会计-固定资产-卡片-录入原始卡片， 19 出现“固定资产类别档案”窗口-选择某一具体资产类别-确认，打开“固定资 产卡片”窗口-按资料要求录入，许多参数可以参照录入-保存。设置完毕后退 出。 3.日常及期末业务处理 (1)这里只举一例，如业务 1，资产增加：卡片-资产增加，参照原始卡片 录入方法录入相关数据-保存。 (2)总账系统处理：02

20、王晶身份登录总账，进行出纳签字；以 03 马方身份 20 进行审核、记账。 (3)账表管理：固定资产-账表-我的账表，进行账表查询。 (4)对账、结账与取消结账。 4.下月业务 将系统日期调整为 2013-5-31，以 01 刘明身份登录企业管理平台。 如：业务 1，资产原值变动：卡片-变动单-原值增加，进入“固定资产变 动单”窗口-输入相应内容-保存，进入进入“填制凭证”窗口-修改凭证相关内 容保存。设置完毕后退出。 （八）实验八应收款管理 实验步骤： 1.启用并进入应收款管理系统 基础设置|基本信息|系统启用，打开“系统启用”对话框|选中“应收款 管理”，选择启用日期 2013-04-01

21、|确定|是|退出。 21 2.初始设置 (1)设置控制参数：业务工作-财务会计-应收款管理-设置-选项，出现“账 套参数设置”对话框-编辑，按资料配置相关信息-确定。 (2)初始设置：业务工作-财务会计-应收款管理-设置-初始设置，进入“初 始设置”窗口-按资料配置相关信息。 22 (3)设置计量单位组和计量单位、设置存货分类和存货档案、录入期末余额、 输入银行信息。其中前两项都是在基础设置|基础档案|存货项目中进行，举例： ：基础设置-基础档案-存货-计量单位，进入“计量单位计量单位组”窗口- 分组，出现“计量单位组”窗口-增加，按资料配置相关信息-保存-退出，返回 上级窗口-选择“无换算关系”计量组-单位，进入“计量单位”窗口-增加，按 资料配置相关信息-保存-退出，返回上级窗口-退出。 23