财务分析表-三大主表分析.xls

1、基本参数及说明表单位名称：制表人：日期：索引号：X5-1所属时期或截至时间：复核人员：赵晓君日期：金额单位：人民币元公司名称所属时期制表人DATE：IMPORTANCE LEVEL(ASSETS)0.00IMPORTANCE LEVEL(INCOME)0.00CATALOG(INDEX)X5-1基本参数及说明表Z8-1资产负债表Z8-2利润及利润分配表Z8-3现金流量表X5-2比较资产负债表X5-3共同比资产负债表X5-4比较利润及利润分配表X5-5共同比利润及利润分配表X5-6比较现金流量表X5-7共同比现金流量表X5-8财务比率表X5-9杜邦分析表X5-10销售成本倒轧表资产负债表单位名称

2、：查验人员：日期：索引号：Z8-1所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元资产上年数本年数负债及所有者权益上年数本年数附注资料:上年数本年数货币资金短期借款1、计提的资产减值准备:短期投资应付票据短期投资跌价准备应收票据应付账款存货跌价准备应收账款预收账款长期投资减值准备减:坏帐准备应付工资固定资产减值准备应收账款净额0.000.00 应付福利费无形资产减值准备预付账款应付股利在建工程减值准备其他应收款未交税金委托贷款减值准备存货其他未交款坏帐准备其中:原材料其他应付款合计0.000.00 在产品预提费用2、半成品一年内到期的长期负债 产成品流动负债合计0.000.00 分期收款

3、发出商品长期借款 包装物应付债券 低值易耗品长期应付款待摊费用其他长期负债待处理流动资产净损失长期负债合计0.000.00流动资产合计0.000.00 递延税款贷项长期投资负债合计0.000.00固定资产原值实收资本减:累计折旧资本公积固定资产净值0.000.00 盈余公积固定资产清理其中:公益金在建工程未分配利润待处理固定资产净损失所有者权益合计0.000.00固定资产合计0.000.00无形资产递延资产其他长期资产固定及无形资产合计0.000.00递延税款借项资产总计0.000.00负债及所有者权益合计0.000.001、年初试算差异：0.00平衡2、年末试算差异：0.00平衡3、年初坏帐

4、准备提取比例：4、年末坏帐准备提取比例：5、年初未分配利润差异：0.00平衡资产负债表6、年末盈余公积差异0.00平衡利润及利润分配表单位名称：查验人员：日期：索引号：Z8-2所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元项目名称上年数本年数附注资料:上年数本年数一、主营业务收入1、财务费用中利息费用:减:主营业务成本其中:长期负债负担部分:主营业务税金及附加 流动负债负担部分:二、主营业务利润0.000.00 2、赊销收入净额:0.000.00 加:其他业务利润 减:营业费用 管理费用 财务费用三、营业利润0.000.00 加:投资收益 补贴收入 营业外收入 减:营业外支出四、利润总

5、额0.000.00 减:所得税五、净利润0.000.00 加:年初未分配利润 其他转入六、可供分配的利润0.000.00 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资七、可供投资者分配的利润0.000.00 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利八、未分配利润0.000.001、上年未分配利润勾稽差异：0.00平衡2、本年未分配利润勾稽差异：0.00平衡3、上年法定盈余公积提取比例：正确4、本年法定盈余公积提取比例：正确5、上年法定公益金提取比例：正确6、本年法定公益金提取比例：正确7、上年所得税

6、负：8、本年所得税负：现金流量表单位名称：查验人员：日期：索引号：Z8-3所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元项目名称上年数本年数项目名称上年数本年数一、经营活动产生的现金流量补充资料:销售商品，提供劳务收到的现金1、将净利润调节为经营活动现金流量:收到的税费返还净利润(C)收到的其他与经营活动有关的现金加：计提的资产减值准备与资产负债表数值相符现金流入小计0.000.00 固定资产折旧与资产负债表数值相符购买商品，接受劳务支付的现金 无形资产摊销支付给职工以及为职工支付的现金 长期待摊费用摊销支付的各项税费 待摊费用减少(减:增加)与资产负债表数值相符支付的其他与经营活动有

7、关的现金 预提费用增加(减:减少)与资产负债表数值相符现金流出小计0.000.00 处理固定资产无形资产其他资产的损失(减:收益)经营活动产生的现金流量净额(A)0.000.00二、投资活动产生的现金流量 固定资产报废损失收回投资所收到的现金 财务费用与利润表数值相符取得投资收益所收到的现金 投资损失(减:收益)与利润表数值相符处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额 递延税款贷项(减:借项)与资产负债表数值相符收到的其他与投资活动有关的现金 存货的减少(减:增加)与资产负债表数值相符现金流入小计0.000.00 经营性应收项目的减少(减:增加)购建固定资产无形资产其他资产支付的现金 经营性

8、应付项目的增加(减:减少)投资所支付的现金 其他支付的其他与投资活动有关的现金经营活动产生的现金流量净额(D)0.000.00现金流出小计0.000.00 2、不涉及现金收支的投资及筹资活动投资活动产生的现金流量净额0.000.00 债务转为资本三、筹资活动产生的现金流量一年内到期的可转换公司债券吸收投资收到的现金融资租入固定资产借款所收到的现金3、现金及现金等价物净增加情况收到的其他与筹资活动有关的现金现金的期末余额(E)现金流入小计0.000.00 减:现金的期初余额(F)偿还债务所支付的现金加:现金等价物的期末余额分配股利利润或偿付利息支付的现金减:现金等价物的期初余额支付的其他与筹资活

9、动有关的现金现金及现金等价物净增加额(G)0.000.00现金流出小计0.000.00筹资活动产生的现金流量净额0.000.00四，汇率变动对现金的影响五，现金及现金等价物增加净额(B)0.000.001、上年A和D比较:0.00正确7、上年E和资产负债表货币资金期初数比较:0.00正确2、本年A和D比较:0.00正确8、本年E和资产负债表货币资金期末数比较:0.00正确3、上年B和G比较:0.00正确9、本年F和资产负债表货币资金期初数比较:0.00正确4、本年B和G比较:0.00正确10、本年B和资产负债表货币资金差额比较:0.00正确5、上年C和利润表净利润比较:0.00正确现金流量表6

10、、本年C和利润表净利润比较:0.00正确比较资产负债表单位名称：查验人员：日期：索引号：X5-2所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元资产上年数本年数增加(减少)金额排序比率排序结果负债及所有者权益上年数本年数增加(减少)金额排序比率排序结果金额百分比金额百分比货币资金0.000.000.000.0%关注 短期借款0.000.000.000.0%关注短期投资0.000.000.000.0%关注 应付票据0.000.000.000.0%关注应收票据0.000.000.000.0%关注 应付账款0.000.000.000.0%关注应收账款0.000.000.000.0%关注 预收账

11、款0.000.000.000.0%关注减:坏帐准备0.000.000.000.0%关注 应付工资0.000.000.000.0%关注应收账款净额0.000.000.000.0%应付福利费0.000.000.000.0%关注预付账款0.000.000.000.0%关注 应付股利0.000.000.000.0%关注其他应收款0.000.000.000.0%关注 未交税金0.000.000.000.0%关注存货0.000.000.000.0%关注 其他未交款0.000.000.000.0%关注其中:原材料0.000.000.000.0%其他应付款0.000.000.000.0%关注 在产品0.000

12、.000.000.0%预提费用0.000.000.000.0%关注 半成品0.000.000.000.0%一年内到期的长期负债0.000.000.000.0%关注 产成品0.000.000.000.0%流动负债合计0.000.000.000.0%分期收款发出商品0.000.000.000.0%长期借款0.000.000.000.0%关注 包装物0.000.000.000.0%应付债券0.000.000.000.0%关注 低值易耗品0.000.000.000.0%长期应付款0.000.000.000.0%关注待摊费用0.000.000.000.0%关注 其他长期负债0.000.000.000.0

13、%关注待处理流动资产净损失0.000.000.000.0%关注长期负债合计0.000.000.000.0%流动资产合计0.000.000.000.0%递延税款贷项0.000.000.000.0%关注长期投资0.000.000.000.0%关注负债合计0.000.000.000.0%固定资产原值0.000.000.000.0%关注 实收资本0.000.000.000.0%关注减:累计折旧0.000.000.000.0%关注 资本公积0.000.000.000.0%关注固定资产净值0.000.000.000.0%盈余公积0.000.000.000.0%关注固定资产清理0.000.000.000.0

14、%关注 其中:公益金0.000.000.000.0%在建工程0.000.000.000.0%关注 未分配利润0.000.000.000.0%关注待处理固定资产净损失0.000.000.000.0%关注所有者权益合计0.000.000.000.0%固定资产合计0.000.000.000.0%无形资产0.000.000.000.0%关注递延资产0.000.000.000.0%关注其他长期资产0.000.000.000.0%关注固定及无形资产合计0.000.000.000.0%递延税款借项0.000.000.000.0%关注资产总计0.000.000.000.0%负债及所有者权益合计0.000.00

15、0.000.0%共同比资产负债表单位名称：查验人员：日期：索引号：X5-3所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元资产上年数本年数上年结构本年结构比例增减结构排序增减排序结果负债及所有者权益上年数本年数上年结构本年结构比例增减结构排序增减排序结果货币资金0.000.000.0%0.0%0.0%短期借款0.000.000.0%0.0%0.0%短期投资0.000.000.0%0.0%0.0%应付票据0.000.000.0%0.0%0.0%应收票据0.000.000.0%0.0%0.0%应付账款0.000.000.0%0.0%0.0%应收账款0.000.000.0%0.0%0.0%预收

16、账款0.000.000.0%0.0%0.0%减:坏帐准备0.000.000.0%0.0%0.0%应付工资0.000.000.0%0.0%0.0%应收账款净额0.000.000.0%0.0%0.0%应付福利费0.000.000.0%0.0%0.0%预付账款0.000.000.0%0.0%0.0%应付股利0.000.000.0%0.0%0.0%其他应收款0.000.000.0%0.0%0.0%未交税金0.000.000.0%0.0%0.0%存货0.000.000.0%0.0%0.0%其他未交款0.000.000.0%0.0%0.0%其中:原材料0.000.000.0%0.0%0.0%其他应付款0.

17、000.000.0%0.0%0.0%在产品0.000.000.0%0.0%0.0%预提费用0.000.000.0%0.0%0.0%半成品0.000.000.0%0.0%0.0%一年内到期的长期负债0.000.000.0%0.0%0.0%产成品0.000.000.0%0.0%0.0%流动负债合计0.000.000.0%0.0%0.0%分期收款发出商品0.000.000.0%0.0%0.0%长期借款0.000.000.0%0.0%0.0%包装物0.000.000.0%0.0%0.0%应付债券0.000.000.0%0.0%0.0%低值易耗品0.000.000.0%0.0%0.0%长期应付款0.00

18、0.000.0%0.0%0.0%待摊费用0.000.000.0%0.0%0.0%其他长期负债0.000.000.0%0.0%0.0%待处理流动资产净损失0.000.000.0%0.0%0.0%长期负债合计0.000.000.0%0.0%0.0%流动资产合计0.000.000.0%0.0%0.0%递延税款贷项0.000.000.0%0.0%0.0%长期投资0.000.000.0%0.0%0.0%负债合计0.000.000.0%0.0%0.0%固定资产原值0.000.000.0%0.0%0.0%实收资本0.000.000.0%0.0%0.0%减:累计折旧0.000.000.0%0.0%0.0%资本

19、公积0.000.000.0%0.0%0.0%固定资产净值0.000.000.0%0.0%0.0%盈余公积0.000.000.0%0.0%0.0%固定资产清理0.000.000.0%0.0%0.0%其中:公益金0.000.000.0%0.0%0.0%在建工程0.000.000.0%0.0%0.0%未分配利润0.000.000.0%0.0%0.0%待处理固定资产净损失0.000.000.0%0.0%0.0%所有者权益合计0.000.000.0%0.0%0.0%固定资产合计0.000.000.0%0.0%0.0%无形资产0.000.000.0%0.0%0.0%递延资产0.000.000.0%0.0%

20、0.0%其他长期资产0.000.000.0%0.0%0.0%固定及无形资产合计0.000.000.0%0.0%0.0%递延税款借项0.000.000.0%0.0%0.0%资产总计0.000.000.0%0.0%0.0%负债及所有者权益合计0.000.000.0%0.0%0.0%比较利润及利润分配表被审计单位名称：查验人员：日期：索引号：X5-4所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元项目名称上年数本年数增加(减少)金额排序比率排序结果金额百分比一、主营业务收入0.000.000.000.0%关注 减:主营业务成本0.000.000.000.0%关注 主营业务税金及附加0.000.

21、000.000.0%关注二、主营业务利润0.000.000.000.0%加:其他业务利润0.000.000.000.0%关注 减:营业费用0.000.000.000.0%关注 管理费用0.000.000.000.0%关注 财务费用0.000.000.000.0%关注三、营业利润0.000.000.000.0%加:投资收益0.000.000.000.0%关注 补贴收入0.000.000.000.0%关注 营业外收入0.000.000.000.0%关注 减:营业外支出0.000.000.000.0%关注四、利润总额0.000.000.000.0%减:所得税0.000.000.000.0%关注五、净

22、利润0.000.000.000.0%加:年初未分配利润0.000.000.000.0%其他转入0.000.000.000.0%关注六、可供分配的利润0.000.000.000.0%减:提取法定盈余公积0.000.000.000.0%关注 提取法定公益金0.000.000.000.0%关注 提取职工奖励及福利基金0.000.000.000.0%关注 提取储备基金0.000.000.000.0%关注 提取企业发展基金0.000.000.000.0%关注 利润归还投资0.000.000.000.0%关注七、可供投资者分配的利润0.000.000.000.0%减:应付优先股股利0.000.000.00

23、0.0%关注 提取任意盈余公积0.000.000.000.0%关注 应付普通股股利0.000.000.000.0%关注 转作资本的普通股股利0.000.000.000.0%关注八、未分配利润0.000.000.000.0%共同比利润及利润分配表被审计单位名称：查验人员：日期：索引号：X5-5所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元项目名称上年数本年数上年结构本年结构比例增减结构排序增减排序结果一、主营业务收入0.000.000.0%0.0%0.0%减:主营业务成本0.000.000.0%0.0%0.0%主营业务税金及附加0.000.000.0%0.0%0.0%二、主营业务利润0.

24、000.000.0%0.0%0.0%加:其他业务利润0.000.000.0%0.0%0.0%减:营业费用0.000.000.0%0.0%0.0%管理费用0.000.000.0%0.0%0.0%财务费用0.000.000.0%0.0%0.0%三、营业利润0.000.000.0%0.0%0.0%加:投资收益0.000.000.0%0.0%0.0%补贴收入0.000.000.0%0.0%0.0%营业外收入0.000.000.0%0.0%0.0%减:营业外支出0.000.000.0%0.0%0.0%四、利润总额0.000.000.0%0.0%0.0%减:所得税0.000.000.0%0.0%0.0%五

25、、净利润0.000.000.0%0.0%0.0%加:年初未分配利润0.000.000.0%0.0%0.0%其他转入0.000.000.0%0.0%0.0%六、可供分配的利润0.000.000.0%0.0%0.0%减:提取法定盈余公积0.000.000.0%0.0%0.0%提取法定公益金0.000.000.0%0.0%0.0%提取职工奖励及福利基金0.000.000.0%0.0%0.0%提取储备基金0.000.000.0%0.0%0.0%提取企业发展基金0.000.000.0%0.0%0.0%利润归还投资0.000.000.0%0.0%0.0%七、可供投资者分配的利润0.000.000.0%0.

26、0%0.0%减:应付优先股股利0.000.000.0%0.0%0.0%提取任意盈余公积0.000.000.0%0.0%0.0%应付普通股股利0.000.000.0%0.0%0.0%转作资本的普通股股利0.000.000.0%0.0%0.0%八、未分配利润0.000.000.0%0.0%0.0%比较现金流量表被审计单位名称：查验人员：日期：索引号：X5-6所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元项目名称上年数本年数增加(减少)金额排序比率排序结果金额百分比一、经营活动产生的现金流量销售商品，提供劳务收到的现金0.000.000.000.0%收到的税费返还0.000.000.000.

27、0%收到的其他与经营活动有关的现金0.000.000.000.0%现金流入小计0.000.000.000.0%购买商品，接受劳务支付的现金0.000.000.000.0%支付给职工以及为职工支付的现金0.000.000.000.0%支付的各项税费0.000.000.000.0%支付的其他与经营活动有关的现金0.000.000.000.0%现金流出小计0.000.000.000.0%经营活动产生的现金流量净额(A)0.000.000.000.0%二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金0.000.000.000.0%取得投资收益所收到的现金0.000.000.000.0%处置固定资产无形资

28、产其他资产收到的现金净额0.000.000.000.0%收到的其他与投资活动有关的现金0.000.000.000.0%现金流入小计0.000.000.000.0%购建固定资产无形资产其他资产支付的现金0.000.000.000.0%投资所支付的现金0.000.000.000.0%支付的其他与投资活动有关的现金0.000.000.000.0%现金流出小计0.000.000.000.0%投资活动产生的现金流量净额0.000.000.000.0%三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金0.000.000.000.0%借款所收到的现金0.000.000.000.0%收到的其他与筹资活动有关的现金0

29、.000.000.000.0%现金流入小计0.000.000.000.0%偿还债务所支付的现金0.000.000.000.0%分配股利利润或偿付利息支付的现金0.000.000.000.0%支付的其他与筹资活动有关的现金0.000.000.000.0%现金流出小计0.000.000.000.0%筹资活动产生的现金流量净额0.000.000.000.0%四，汇率变动对现金的影响0.000.000.000.0%五，现金及现金等价物增加净额(B)0.000.000.000.0%共同比现金流量表被审计单位名称：查验人员：日期：索引号：X5-7所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元项目名

30、称上年数本年数上年结构本年结构比例增减结构排序增减排序结果流入结构：一、经营活动产生的现金流量销售商品，提供劳务收到的现金0.000.000.0%0.0%0.0%收到的税费返还0.000.000.0%0.0%0.0%收到的其他与经营活动有关的现金0.000.000.0%0.0%0.0%经营活动现金流入小计0.000.000.0%0.0%0.0%二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金0.000.000.0%0.0%0.0%取得投资收益所收到的现金0.000.000.0%0.0%0.0%处置固定资产无形资产其他资产收到的现金净额0.000.000.0%0.0%0.0%收到的其他与投资活动有

31、关的现金0.000.000.0%0.0%0.0%投资活动现金流入小计0.000.000.0%0.0%0.0%三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金0.000.000.0%0.0%0.0%借款所收到的现金0.000.000.0%0.0%0.0%收到的其他与筹资活动有关的现金0.000.000.0%0.0%0.0%筹资活动现金流入小计0.000.000.0%0.0%0.0%现金流入总计0.000.000.0%0.0%0.0%流出结构：一、经营活动产生的现金流量购买商品，接受劳务支付的现金0.000.000.0%0.0%0.0%支付给职工以及为职工支付的现金0.000.000.0%0.0%0.

32、0%支付的各项税费0.000.000.0%0.0%0.0%支付的其他与经营活动有关的现金0.000.000.0%0.0%0.0%经营活动现金流出小计0.000.000.0%0.0%0.0%二、投资活动产生的现金流量购建固定资产无形资产其他资产支付的现金0.000.000.0%0.0%0.0%投资所支付的现金0.000.000.0%0.0%0.0%支付的其他与投资活动有关的现金0.000.000.0%0.0%0.0%投资活动现金流出小计0.000.000.0%0.0%0.0%三、筹资活动产生的现金流量偿还债务所支付的现金0.000.000.0%0.0%0.0%分配股利利润或偿付利息支付的现金0.

33、000.000.0%0.0%0.0%支付的其他与筹资活动有关的现金0.000.000.0%0.0%0.0%筹资活动现金流出小计0.000.000.0%0.0%0.0%现金流出总计0.000.000.0%0.0%0.0%四，汇率变动对现金的影响0.000.00五，现金及现金等价物增加净额0.000.00财务比率表被审计单位名称：查验人员：日期：索引号：X5-8所属时期或截至时间：复核人员：日期：金额单位：人民币元指标名称指标说明分子数值分母数值上年数分子数值分母数值本年数增减结论一、获利能力分析1、长期资本报酬率（利润总额+利息费用）/（长期负债平均值+所有者权益平均值）0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%2、资本金收益率净利润/资本金总额0.000.000.0%0.000.000.0%0.0%3、股东权益报酬率净利润/股东权益平均值0.000.000.0%0.000.0