内部监控管理办法2017.9.28.doc

1、内 控 参 考武汉国新集团法务内控部 法控【2017】001号 时间：2017.9.28审核人：黄祯 撰稿人：刘莹 内部控制监督管理办法第一章 总则第一条 为充分发挥内控监察部门的职能作用，保障内控监察工作规范、有效开展，促进公司规范管理，提高工作效率，特制定本办法。第二条 内控监察部门工作范围内部控制监督为全岗、全员、全过程。法务内控部为集团公司的职能部门。内控监察对象为公司结构治理、组织机构建设、资产管理、财务管理、行政人事管理业务与技术管理以及重大业务事项，包括管理制度建设、公司决策实施，员工行为规范。第三条 内控监察部门工作原则（一）独立运行原则。公司内控监察部门根据工作职责独立开展工

2、作。（二）垂直管理原则。公司内控监察部门的工作受董事长领导，直接向董事长汇报，接受董事长的监督、评价与管理。（三）部门协作原则。公司内控监察部门依据集团领导决定，遵照董事长指示和集团领导意见，展开监察督促工作，并依托集团公司各职能部门、分公司、子公司，协调展开各项专项或日常工作事项。第二章 工作职责第四条 内控监察部门工作职责（一）内控部门按照公司发展需要及董事长安排与部署，负责对公司管理方针、目标、计划和规章制度的落实执行情况、公司经营管理的各项资源利用的合理性、公司内部合规性进行定期或不定期日常或专项的监督检查，并根据检查结果提出加强和改进的意见或建议。（二）董事长交办的其他工作事项。第三

3、章 内部监督的控制机制与风险评估第五条 保持目前公司扁平的组织结构，充分调动和发挥个人和各自主经营体的主观能动性，采用以结果为导向的高效决策方式。第六条 内控部门依据国家法律规定、公司发展规划及企业管理制度，评判完成既定目标时可能出现的外部风险及内部风险，结合授权审批、财务监察、预算管控、责权交叉、运营分析、绩效考核等措施进行风险控制。第七条 各部门、各自主经营体的领导是其部门、自主经营体内部经营和管理风险控制的第一责任人，并对未提出的风险事故承担责任。内控部门是监督落实公司决策决定，做好组织协调工作的责任部门。第八条 各部门、各自主经营体负责人对本部门、本自主经营体员工的工作实行内部控制。各

4、部门、各自主经营体及员工之间根据公司流程设定，实行职务性监督。第九条 内控部门对各部门、各自主经营体的工作进行报告及监督管理。对各部门、各自主经营体的工作有监督、评价、督导的权利与责任。内部控制检查监督应包括经营过程中的所有环节，具体内容结合公司实际，按以下四方面内容进行：（一）财务管理1、检查公司财务管理与制度的落实情况；2、定期对公司财务风险控制、开源节流、优化资金占用、财务报表进行检查（或委托会计事务所专项检查）；3、检查公司的费用报销及付款制度的落实情况和各项资金的支出情况；4、检查赊销客户的信用资料动态管理的情况；5、检查公司成本管理制度，实施收支两条线和预算管理的执行情况；6、检查

5、公司应收账款的催收执行和呆坏账的处置情况。（二）质量技术1、检查技术部门发展规划的执行情况及各类报告技术的优化应用情况；2、检查、监督技术部门各项管理制度、审核体系流程的制定、完善及执行情况；（三）业务营销1、检查、监督全年业务工作方案的落实情况；2、检查、监督经营过程中各环节的执行情况并对遇到的问题提出解决意见；3、检查重点客户的业务往来关系的沟通协调规范；4、检查公司重大业务合同的审核工作签订、履行情况；5、检查对突发事件或重大投诉的分析和处理情况。（四）制度与流程1、根据公司业务发展的需要，检查公司内部制度规范、流程控制及执行标准的落实情况；2、监督各部门对既成风险或预测风险制定补救措施

6、及整改；3、检查公司各部制度及流程运行情况；第四章 内部监督组织与实施第十条 公司全面建立和推行内部审核、控制制度。按公司发展需要，按董事长管理要求，组织、实施、开展内部审核、控制工作。第十一条 董事长的管理要求是内部审核、内部控制工作的重要要素，董事长为内部审核、内部控制提供治理、指导和监督。第十二条 在检查监督中发现内部控制存在制度缺陷及实施中存在的问题，应向公司董事长报告并进行追踪，以确定相关部门采取适当有效的改进措施。 法务内控部在履行职能中，根据董事会决定，听取集团公司领导意见，结合各部门、分公司、子公司实际工作状态，依托各部门展开工作，组织协调内部监控事务，提出建议，督促整改落实。第五章 附 则第十三条 本制度未尽事宜，按照有关法律、法规规定的原则和公司相关规定执行。第十四条 本制度自公布之日起生效并实施。第十五条 本制度最终解释权归内控部 内控部 2017-9-28（本页无正文）（共9份）报：董事长熊军送：国新评估运营总监杜红亮 运维总监朱翔 房董汇运维总监熊妮妮人事行政部部长张静 财务部部长何敏 IT信息部部长左志建发：公司全员 6 / 6