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1、退休规划报告给自己的父母做一份退休规划 2014-2015下半学年期末考核班级： 学号： 姓名： 考核课程： 个人理财 考核内容： 退休规划 提交时间： 2015.07.02 退休规划建议书致x先生、x女士夫妇声明及风险提示尊敬的x先生、x女士：你们好！非常荣幸有这个机会为你们提供理财规划服务，也十分感谢你们给予信任和支持，并衷心希望我们能保持良好的长期合作关系。一、本退休规划的由来本退休规划是根据你们2015年6月所提供的资料，接受你们的委托，由我方为你们量身定做的退休规划建议书。作为专业的第三方理财服务，我方的职责是根据你们的财务特点及退休目标，为你们提供专业的退休规划建议，并提供长期的理

2、财服务。通过退休规划建议书，你们可以深入了解自身的退休财务状况，明确退休目标的实施策略。希望本建议书能帮助实现你们的退休目标。二、关于本退休规划的保密声明根据我方的保密规定，你们提供的一切资料及相关表格均仅供为你们专属定制退休规划之用，同时由我方专门存档保管。若涉及其他专业服务，需要将你们的资料介绍给其他专业人士，我方将取得你们书面授权后才会介绍给其他专业人士。三、关于本退休规划的注意事项1、本退休规划建议书基于你们提供的各类资料、并与你们进一步沟通后制定而成。我方根据你们所提供的家庭基本情况、财务状况和退休目标，进行了相应规划。信息的完整、真实将有利于我方为你们更好的量身定制退休规划方案。提

3、供更好的理财服务，请你们尽可能保证数据的准确完整。由于本退休规划建议书必须进行合理的假设和估计，预算出的结果可能与你们的真实情况存在一定的差距。2、我方为独立的第三方，除了提供信息咨询服务外，退休规划建议书中投资工具的推荐，仅供参考。本方案中涉及的投资工具，由提供产品的金融机构提供最终解释。本退休规划建议书对你们的理财活动有指导作用，但不保证规划过程中采用的投资工具的收益率，也不能保证退休目标的完全实现。3、若你们的财务状况、退休目标等发生重大变化，应及时告知我方；若宏观经济环境发生了重大变化，我方也有义务向你们及时反馈，以便我方调整退休规划方案，尽可能确保你们达成退休目标。第一部分 基本资料

4、与初步分析本部分主要是根据x先生、x女士您俩提供的基本资料、基本信息，再结合您俩对退休生活的相关预期，作出的归纳与整理，并对其做了简单的初步分析。1、 影响退休规划的基本信息(见表1-1、表1-2、表1-3) 表1-1x先生、x女士基本资料信息栏x先生x女士目前年龄4648职业小学教师无固定工作工作地点广东南雄/健康状况良好良好当前月收入4200/月平均支出1300参加工作年龄20个人账户当前余额56000/拟退休年龄64/拟退休生活地点广东南雄拟退休后生活水平100%表1-2子女基本资料信息栏x公子X小姐性别男女目前年龄1922目前教育程度今年高考生本科大三在读拟完成教育本科教育研究生教育还

5、需受教育年（年）44学习成绩有待提高良好健康状况良好良好表1-3高等院校学杂费类别学杂费2B院校1万2万专硕1万2万2、 补充说明信息x女士您于2010年购买了农村养老保险，购买年开始，每年缴保费600元直至60岁，60岁后可每月领取养老金220元。x公子学习成绩不是很好，今年高考分数入围2B院校，也有就读2B院校的打算。3、初步分析x先生、x女士您俩生活在广东省南雄，对比北上广这样的大都市而言，该地区的经济发展水平较低，人们的生活娱乐较不丰富，需要花费的地方比较单一。初步分析可知，你们的花费主要集中在子女的教育费用以及生活基本支出上，并且子女的教育费用占据了您俩的大部分收入。，x公子就读2B

6、院校的话，学杂费高，x小姐深造读研的话，费用也高，因此，在子女受教育期间，即在未来的4年内，x先生、x女士夫妇在子女教育方面的支出占收入的绝大部分，结余几乎为零。换言之，在x先生您4650岁、即x女士您4652岁期间，结余将不参与退休规划。第二部分 前提假设为了使这份退休规划建议书能提供与实际相符合的退休规划建议，同时能更清晰准确地将退休规划结果呈现给你们，我方根据实际的经济运行环境，以及x先生、x女士生活所在地广东省韶关南雄的经济发展水平、政府政策等因素，对本退休规划建议书中涉及的经济参数进行合理的预测和估算。1、通货膨胀率通货膨胀率一般用居民消费价格指数(CPI)来衡量。国际上通常把CPI

7、涨幅达到3%作为警戒线，一般CPI超过3%，政府会采取相应的调控措施。因此，我方假设的居民消费价格指数一般不高于3%表2-1全国居民消费价格指数时间：最近10年指标CPI上年=100)年份全国20052014年CPI数据2014年10220051.80%2013年102.620061.50%2012年102.620074.80%2011年105.420085.90%2010年103.32009-0.70%2009年99.320103.30%2008年105.920115.40%2007年104.820122.60%2006年101.520132.60%2005年101.820142.00%平均

8、数102.92图2-1据表2-1、图2-1可知，近10年来，我国CPI的平均水平为2.92%，而近年来CPI相对偏高，因此在这取国际上视为警戒线的3%为全国通货膨胀率。表2-2全国CPI与南雄CPI对比表年份全国CPI南雄CPI20074.80%2.60%20085.90%5.10%2009-0.70%-2.50%20103.30%2.90%20115.40%5%20122.60%2.10%20132.60%2.70%20142.00%1.90%平均数2.92%2.48%图2-2据图2-2可知，可知，代表南雄CPI的折线，总体而言处在代表全国CPI折线的下方，计算南雄CPI，可在全国CPI的基

9、础上减去0.5个百分点。因此，我方认为南雄通货膨胀率为2.50%（在全国通货膨胀率3.00%的基础上减去0.5个百分点），我方将以2.50%作为您俩家庭支出的年增长率。2、工资增长率x先生您是一位人民教师，工作十分的稳定。教育行业与其他行业相比，工资增长比较平缓，且跟您工作所在地的经济发展与政府政策具有很强的相关性。从表2-3可看出，近十年来，我国平均工资增长率为13.50%，对于普通的工薪族来说，其工资显然无法达到这么高的增长率。因此，我方认为直接以x先生20052015这11年的工资来计算其工资增长率会更合适。由表2-4可知，x先生的平均工资增长率为4.50%，当地的平均工资增长率也取4.

10、15%。表2-3全国平均工资增长率时间：最近10年年份城镇单位就业人员平均工资(元)城镇单位就业人员平均货币工资指数(上年=100)2014年56339109.42013年51483110.12012年46769111.92011年41799114.42010年36539113.32009年32244111.62008年28898116.92007年24721118.52006年20856114.62005年18200114.3平均数35784.8113.5月平均工资2982.07表2-4x先生工资增长率年份月工资年工资增长率2005280033600/20062900348003.57%20

11、073000360003.45%20083000360000.00%20093100372003.33%20103200384003.23%20113400408006.25%20123600432005.88%20133800456005.56%20144000480005.26%20154200504005.00%平均数3363.6440363.644.15%3、护理工月平均工资x先生、x女士夫妇生活所在地广东省韶关南雄，其经济欠发达，尤其是在乡镇，5060岁年龄阶段的闲置人员较多。经调查询问，目前，以800元每月雇佣这样一名闲置人员作为护理工，是完全可行的。因此，我方将以月工资800元作

12、为聘请护理工的月平均工资。4、养老金个人账户平均收益率根据我国社保养老金管理的相关规定，个人社保养老金的缴费比例为缴费工资的8%，全部纳入个人账户。假设养老金个人账户的平均收益率为4%。5、退休前后投资回报率根据x先生、x女士您俩均为风险厌恶型，同时考虑到你们的理财知识、理财意识均比较缺乏。因此，你们在金融市场上属于被动的投资者，投资品种风险不宜过高，即投资收益率不会太高。我方假设你们退休前投资回报率为6%，退休后投资回报率为4%。 6、x先生、x女士共同退休年龄广东韶关南雄农村小学教师目前退休年龄规定，以当前年为时点，每3年后退休者，在现有退休年龄60岁的基础上往后延迟一年，退休年龄最晚不超

13、过65岁。因此，以此类推，x先生您的退休年龄为64岁。因此我方假设x先生、x女士您俩共同退休年龄：以x先生您的退休年龄为准，即x先生您64岁、x女士您66岁时，您俩均开始养老。7、预期寿命世界卫生组织2013年世界卫生统计报告显示，2011年中国人均寿命已达到76岁。而根据2007年2月11日正式出版的中国可持续发展总纲(国家卷)的预测，至2050年，中国人口的平均预期寿命可以达到85岁。8、医疗保险相关参数x先生您参加的是城镇医疗保险，其规定前往城镇医院就医，医疗费用500元以上的可报销80%。x女士您参加的是乡镇医疗保险，其规定前往乡镇医院就医，医疗费用100元以上的课报销70%。 第三部

14、分 退休收支分析本部分将提供是否需要进一步做退休规划的各种数据，是本退休规划建议书的重要部分。x先生，x女士您俩是否需要做进一步的退休规划，将依赖于下述的退休后的支出、退休后的收入以及退休金缺口等数据的计算。1、 x先生、x女士退休后的支出估算对于x先生、x女士您俩退休后的支出，主要由四部分构成。第一部分为你们退休后基本生活支出（见表3-1）；第二部分为你们退休前期、中期的旅游休闲支出（见表3-2）；第三部分为你们退休后期的医疗及护理费用支出（见表3-3）；第四部分为退休后的支出补充金（见表3-4），作为备用金，进一步保障你们退休生活。这四部分支出总额为1346885.51元，从支出构成来看，

15、十分全面，从数额来看，一百多万，也较为合理，可保证你们的晚年生活无虞。表3-1阶段年龄第一部分支出年生活支出年生活支出折现至64(66)岁时的现值x先生x女士退休前、中期646624,330.6824,330.68656724,938.9423,979.75666825,562.4223,633.89676926,201.4823,293.02687026,856.5122,957.06697127,527.9322,625.95707228,216.1222,299.61717328,921.5321,977.98727429,644.5721,660.99737530,385.6821,3

16、48.58747631,145.3221,040.66757731,923.9620,737.19退休后期767832,722.0520,438.10777933,540.1120,143.32788034,378.6119,852.79798135,238.0719,566.45808236,119.0319,284.24818337,022.0019,006.10828437,947.5518,731.98838538,896.2418,461.81848639,868.6518,195.53858740,865.3617,933.09表3-2阶段年龄第二部分支出年娱乐支出年娱乐支出折现至

17、64(66)岁时的现值x先生x女士退休前、中期646617024.3317024.33656717535.0616860.64666818061.1116698.51676918602.9516537.95687019161.0316378.93697119735.8716221.44707220327.9416065.47717320937.7815910.99727421565.9115758.00737522212.8915606.48747622879.2815456.42757723565.6615307.80表3-3阶段年龄第三部分支出年医疗护理费用x先生x女士x先生医疗费用x女士

18、医疗费用护理费合计年医疗护理费用至64(66)岁时的现值退休后期76786082.957761.0040640.5454484.4934030.8577796235.027955.0342327.1256517.1733942.7578806390.908153.9044083.7058628.4933856.4979816550.678357.7545913.1760821.5933772.0780826714.438566.6947818.5763099.6933689.4481836882.308780.8649803.0465466.1933608.5982847054.359000.

19、3851869.8767924.6033529.4983857230.719225.3954022.4670478.5733452.1284867411.489456.0256264.4073131.9033376.4485877596.779692.4358599.3775888.5633302.45表3-4阶段年龄第四部分支出支出补充金（作为备用金）支出补充金至64(66)岁时的现值x先生x女士退休前、中期646618715.9018715.90656719183.8018445.96666819663.4018179.92676920154.9817917.71687020658.861

20、7659.28697121175.3317404.58707221704.7117153.55717322247.3316906.14727422803.5116662.30737523373.6016421.98747623957.9416185.13757724556.8915951.69退休后期767825170.8115721.61777925800.0815494.86788026445.0815271.38798127106.2115051.12808227783.8714834.03818328478.4614620.08828429190.4214409.21838529920

21、.1814201.39848630668.1913996.56858731434.8913794.692、 x先生、x女士退休后的收入估算x先生、x女士你们退休后的收入来源不一，但考虑到你们是共同生活的，我方分别计算你们的退休收入，然后再将其合并作为您俩共同的退休收入来源。首先，x先生您退休后的收入来源跟广大工薪阶层一样，都来源于基本养老金。按照实施养老保险改革的时间1997年1月，以及x先生您参加工作的时间1989年9月，分析可知，您属于领取养老金人群里的“中人”。因此，您的基本养老金主要包含三部分，其一是您养老金个人账户至退休时的终值累计额；其二是您退休后可领取的基础养老金至退休时的折现值

22、；其三是您退休后可领取的过渡性养老金至退休时的折现值。三者的金额分别是262287.80元、971682.44元、27052.49元，基本养老金总额为1261022.73元（见表3-5）。表3-5x先生基本养老金构成第一部分64岁退休时养老金个人账户终值总额262287.80第二部分64岁退休时基础养老金现值之和971682.44第三部分64岁退休时过渡性养老金现值之和27052.49总额1261022.73其次，x女士您不属于普通的工薪阶层，购买的是广东省南雄的农村养老保险，因此，您的退休收入计算比较简单，将您退休后每年可领取的养老金折现至您66岁的总额为57888.48元。因此，x先生，x

23、女士您俩退休后的总收入为1318911.21元。3、x先生、x女士退休金缺口估算上述可知，x先生、x女士您俩退休后的总支出为1346885.51、退休后的总收入为1318911.21元，从而可计算得出你们退休金缺口为27974.31元。第四部分 退休规划方案x先生，x女士您俩退休金缺口为27974.31元，初步分析可知，27947.31元的退休金缺口，总体而言比较小，x先生、x女士的晚年生活在没有退休规划的实施下，也有较强的保障。因此，对于x先生、x女士您俩的退休规划，不建议复杂进行，以避免不必要的手续费、佣金、税费等的支付。进一步考虑到x先生、x女士都是保守型的传统人士，不易接受波动较大、不

24、稳健的投资方式，如股票、信托等。因此，我方在提供x先生、x女士您俩的退休规划方案时，均以提供简单、保守、稳健的投资方式为原则。1、粗略规划由第一部分“基本资料与初步分析”可知，在未来4年内，x先生、x女士需要支付一大笔子女教育费用，即x先生50岁、x女士52岁之前，绝大部分收入用于子女教育花费。因此，为了减轻你们这一时期的支出负担，将从x先生您50岁、x女士您52岁时开始准备不足的退休金。期间的平均投资回报率取退休前的投资回报率6%。以年金方式投资，粗略加以估计，则每年需投资1331.15元27974.31/(F/A,6%,（64-50）)。2、具体退休规划方案根据前述的粗略规划可知，在投资收

25、益率为6%的前提下，每年只需投资1331.15元，x先生、x女士您俩便可以补足退休金缺口，这并不难实现。请参看具体退休规划方案（见表3-6）。表4-1退休规划方案方案一方案二方案三方案四方案简单描述提高退休后投资回报率至6%，经测试计算，退休金将无缺口，且有结余34484.02元购买商业养老保险购买基金子女提供意见不建议推荐推荐可接受3、退休规划方案推荐对于上述四种退休规划方案，我方建议x先生、x女士您俩选择购买商业养老保险方案。针对小额的退休金缺口，这是一个保障性良好的方案。两种典型商业养老保险产品介绍（见表4-2、表4-3）表4-2招商信诺金岁年年养老金计划每月交1,083.15元，交10

26、年，累计交129,978元保障内容交10年，领21年贴心祝寿保险金每年都在长大的养老金身故保险金只需10年时间即可为自己准备好充足养老金，从60周岁开始每年保单周年日领取养老金，一直领到80周岁80周岁的保单周年日领取祝寿金，全额基本保额。60周岁第一个保单日领100%基本保额，从第二年开始逐年多领5%基本保额直至最高可领上限，坦然对抗通货膨胀。60周岁前（含60周岁）身故，领取已支付全部保费；61周岁-80周岁期间身故，可赔付基本保险金的31.5倍扣除身故时应领取的保险金。表4-3平安祥瑞年年养老年金保险保额6万，交费期10年，月交保费1,152元，10年累计交费138,240元保障内容养老

27、保险金祝寿金身故保险金至61周岁的保单周年日开始，每年到保单周年日仍生存，可领取12,000元的养老金，直至80周岁的保单周年日零时止，一共可领取20年，总共240,000元的养老金。80周岁的保单周年日时，可一次性领取60,000元的祝寿金。在30至60周岁期间不幸身故，身故金为所交保费和现金价值两者中的较大值。在61至80周岁期间不幸身故，身故金为240,000元减去已领取的养老保险金（不超过所交保费）。第五部分 持续理财服务以上退休规划建议是建立在你们提供的个人信息、历史数据和一定的假设的基础之上的。而你们的退休目标、财务收支状况和国家相关法规以及金融市场都会随着时间的推移而发生变化，我方无法精确的预测不确定因素，所以退休规划是一个持续的动态过程，需要结合实际定期调整。你们需要注意一下内容。1、退休方案要定期审视并作出评估和调整，以便使退休方案更加符合实际。2、若你们在财务或非财务方面发生了重大变化，应当及时通知我方，由我方对退休规划及时作出调整。3、金融市场或理财方面若有重大变化，我方将及时通知、