小企业财务报表模板全.docx

1、小企业财务报表模板全年度财务分析表盖章单位：上年同 上年同指标名称 本期数 增减率 指标名称 本期数 增减率期数 期数营业收入（元） 总产值（元）利润（元） 应收账款周转天数（天）创汇额（美元） 流动资金周转天数（天）存货（元） 存货周转天数（天）借款总额（元） 销售利润率（ %）应收账款（元） 产品销售率（ %）员工人数（人） 负债比率（ %）投资收益率（ %）本年度财务状况分析1利润表纵向趋势分析表本年比上年增长上年金额 本年金额会计报表项目 金额 百分比（ %） = - =1主营业务收入减：主营业务成本2主营业务税金及附加3主营业务利润加：其他业务利润减：存货跌价损失销售费用管理费用财务

2、费用4营业利润加：投资收益营业外收入减：营业外支出加：以前年度损益调整5利润总额减：所得税6净利润2利润分配表纵向趋势分析表本年比上年增长上年金额 本年金额会计报表项目 金额 百分比（ %） =- =1净利润加：年初未分配利润年初未分配利润调整2可供分配的利润减：提取法定盈余公积提取法定公益金3可供股东分配利润减：提取任意盈余公积优先股股利应付普通股股利4未分配利润5少数股东权益3现金流量表纵向趋势分析表本年比上年增长上年金额 本年金额项目 金额 百分比（ %） = - =1经营活动产生的现金流量（ 1）销售商品、提供劳务收到的现金（ 2）收到的税费返还（ 3）收到的其他与经营活动有关的现金（

3、 4）现金流入小计（ 5）购买商品、接受劳务支出的现金（ 6）支付给职工以及为职工支付的现金（ 7）支付的各项税费（ 8）支付的其他与经营活动有关的现金（ 9）现金流出小计（ 10）经营活动产生的现金流量净额2投资活动产生的现金流量（ 1）收回投资所收到的现金（ 2）取得投资收益所获得的现金（ 3）处置固定资产、无形资产和其他长期投资所收回的现金净额（ 4）收到的其他与投资活动有关的现金（ 5）现金流入小计（ 6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金（ 7）投资所支付的现金（ 8）支付的其他与投资活动有关的现金（ 9）现金流出小计（ 10）投资活动产生的现金流量净额3筹资活动产生的

4、现金流量（ 1）吸收投资所收到的现金（ 2）取得借款所收到的现金（ 3）收到的其他与筹资活动有关的现金（ 4）现金流入小计（ 5）偿还债务所支付的现金（ 6）分配股利、利润和偿付利息所支付的现金（ 7）支付的其他与筹资活动有关的现金（ 8）现金流出小计4（ 9）筹资活动产生的现金流量净额4汇率变动对现金的影响5现金及现金等价物增加额补充资料1将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：计提的资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失财务费用投资损失（减：收益）递延税款贷项

5、（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）经营性应付项目的增加（减：减少）其他经营活动产生的现金流量净额2不涉及现金收支的投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3现金及现金等价物净增加情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额5进账日报表年 月 日进账明细地区 进账人 款项回收额 进账不足金额现金 费用 银行汇入 转账 进账总额职工薪酬分析表月份：年月费用科目工作加班总工中班各项生产人数本薪别别日数工时时费津贴奖金销售费用分析表项目本期发生额上年同期增减幅度全年计划1广告费2

6、工资3销售提成4福利费5办公费6差旅费7业务招待费8运输费9材料费10展览费11业务宣传费12低值易耗品费13员工教育经费14劳保用品15保险费16税金17公积金18养老保险金19其他文字分析分析人财务主管财务经理管理费用分析表项目本期发生额上年同期增减幅度全年计划页次：第 页/共 页平均本 其他收 平均 备合计薪 入平均 所得 注完成计划百分比完成计划百分比61工资2职工福利费3伙食、医药费4办公费5会议费6差旅费7交通费8邮电费9业务招待费10房租物管费11折旧12职工教育经费13养老保险费14失业保险费15董事会费16咨询费17诉讼费18审计费19排污费20绿化费21书报杂志费22房产税

7、23车船使用税24土地使用税25印花税26修理、修缮费27年检费、试验费28技术开发费29技术转让费30坏账损失31易耗品费用32无形资产摊销费33自由捐赠34杂费35其他文字分析分析人财务主管财务经理商品进销存月报表年月单位：元期初结存本期进货本期销货期末结存毛利 润商品名称毛利率备注数量金额数量金额数量金额数量金额额合计7短期投资月报表编号： 日前： 年 月 日项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注股权投资小计债券投资小计其他投资小计合计长期投资月报表编号： 日前： 年 月 日项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注长期股权投资小计长期债券投资小计其他投资小计合计企业

8、融资成本分析表单位：元对比分析期年 年 差值项目主权融资（所有者权益）负债融资融资总额息税前利润减：利息等负债融资成本税前利润减：所得税8税后利润减：应交特种基金提取盈余公积金本年实际可分配利润本年资本 （股本）利润率本年负债融资成本率年度利润预算表预算编制单位：单位：元月份12345678910 月11 月12 月合计项目月月月月月月月月月一、主营业务收入减：主营业务成本减：主营业务税金及附加二、主营业务利润减：管理费用减：营业费用减：财务费用三、营业利润加：其他业务利润加：投资收益加：营业外收支净额减：营业外支出四：利润总额减：所得税五、净利润员工薪金预算表人数工资加班费用福利保险费用总费

9、用部门预计实际预计实际预计实际预计实际预计实际总计损 益 表9年编制单位：单位负责人： 财会负责人：企业预计损失情况表一、主营业务收入目1项行 次减：主营业务成本2营业费用3主营业务税金及附4加二、主营业务利润5加：其他业务利润6减：管理费用7财务费用8三、营业利润9加：投资收益10补贴收入11营业外收入12减：营业外支出13加：以前年度损益调整14四、利润总额15减：所得税16五、净利润17月单位：元复核： 制表：本 月 数 本年累计数10企业预企业企业中介项目行次中介审项目行次清查数企业预审核清查数申报申报计损失核数计损失数数数一、应收款项1四、长期投资28账龄 1 年以内（含 1年）2（

10、一）按投资种类分29账龄 1 2 年以内（不含 11、长期股权投资30年）3账龄 2 3 年以内（不含 231年）4其中：对子公司的投资账龄 3 4 年以内（不含 332年）5对合营和联营企业的投资账龄 4 5 年以内（不含 42、长期债权投资33年）6账龄 5 6 年以内（不含 534年）7（二）按原因分二、短期投资8市价连续两年低于账面价35值股票9被投资单位财务状况严重36恶化债券10被投资单位发生巨额亏损37基金11被投资单位清理整顿、清算 38其他短期投资12其他原因39三、存货13五、固定资产40（一）按种类分14土地41原材料15房屋、建筑物42库存商品16机器设备43产成品17

11、交通运输工具及其他44低值易耗品18六、在建工程45其他存货19长期停缓建项目、预计未来3 年不会重新开工46（二）按原因分20在建工程在性能、技术上已经落后47市价持续下跌未来无回21其他原因48升希望使用该原料生产的产品22七、无形资产49成本大于产品售价因产品换代原料不需用23其中：专利权50同时高于市价市场需求变化导致市场24商标权51价值逐渐下跌其他足以证明存货实质25商誉52发生减值的情形26八、委托贷款5327合计54单位负责人：财务负责人；制表人：固定资产累计折旧明细表11年 月 日至 年 月 日 单位：元项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 备注=B4+C4-D4

12、=B5+C5-D5=B6+C6-D6=B7+C7-D7=B8+C8-D8=B9+C9-D9=B10+C10-D10=B11+C11-D11=B12+C12-D12=B13+C13-D13=B14+C14-D14=B15+C15-D15=B16+C16-D16=B17+C17-D17=B18+C18-D18=B19+C19-D19=B20+C20-D20=B21+C21-D21=B22+C22-D22=B23+C23-D23=B24+C24-D24=B25+C25-D25简单的月份应收账款明细表月份应收账款明细表客户名称预定收款日期项统一发票贷单号收款情况检讨字次金额月 日码与说明号主管： 会计

13、： 制表：12主营业务收入明细表编制：时间：年月单位：元主营业主营业主营业项主营业 主营业目 行次务税金务利润务收入务成本 务费用及附加一、产品销售： 1-1、2-2、3-3、4-4、5-5、6-6、7-7、8-8、9-10二、其他业务 11-1、12-2、13-3、14-4、15-盘点盈亏报告表经营部门：年 月日编号盘盈 盘亏差账盘 盘异 拟处品 料品/资规 单面 账面点 点数数金原 理对名产编号格位数金额数金金额因 策及量量额量量 额说 建议明13-主主经主管制表主管管主任任人管财经领务管导部部批门门示固定资产增加单财产编号：年月日中文名资产成本记录称取得日期数取得成英文名设备内容本数量量称规格型取得金额号厂牌耐用年限存放地月折旧额点附属设备合计 00备 注财产管使用部财务部理部门门负责负责人负责人人经办人：制单：14月份财务分析表资产项目上月价值本月价值净增加负债项目上月金额本月金额净增加现金应付账款银行存款应付票据应收账款暂收款应收票据其他在制品库存小计在制品价值借款原料库存股本物料库存本期盈余累积盈余其他合计小计存货类别原料物料在制品制成品固定资产上期结存折旧本期入库存出保证金折让暂存款本期结存其他本期出库小计生产耗用合计其他耗用15月份收款状况表类别： 年 月 日客户类别 上期未收 本期应收 合计 收款记录 折让 退货待查 本期未收 备注 已清合计经理： 经办人：16