工业企业财务业务一体化方案.docx

1、工业企业财务业务一体化方案U8财务业务一体化方案工业企业U8为工业企业提供一套企业基础信息平台解决方案。企业管理软件的很重要的一项功能就是通过信息技术和产品的应用，打通企业采购、制造、销售、核算、服务等各个环节，用统一的标准和科学的统筹来促进企业内部效率的最大化，促进企业实现价值最大化，其中，财务业务一体化是基础。1财务业务一体化应用架构11应用架构图总个应用架构分为三个层次，首先，是业务和财务日常业务处理过程，业务信息将在系统中自动转化为财务信息并传递到财务系统，实现财务业务一体化；其次，根据日常业务所收集的信息，编制企业的各类报表；最后以业务数据、财务数据和报表数据为基础根据管理需求进行各

2、类分析，为企业决策提供辅助支持信息。12架构描述以销定产，在【销售管理】中制定销售订单，依据销售订单在【采购计划】中生成采购计划。依据采购计划，可在【采购管理】中生成采购订单，并驱动采购入库单、采购发票的生成。【采购管理】处理采购入库、采购发票、采购结算等各种采购相关业务。在【销售管理】中，销售发票和发货单可互相生成。【销售管理】处理发货、销售出库、销售发票等各种销售相关业务。采购发票和销售发票作为资金流，流入【应付】和【应收】中，【应付】【应收】处理发票的审核、应收应付单的管理、票据的管理、收付款管理等各种业务，并将各种业务结果制成凭证，传递到【总账】中，形成总账。采购入库单和销售出库单作为

3、物流，流入【库存管理】中。【库存管理】处理采购入库、产成品入库（商品入库）、其他入库、销售出库、材料出库（工业企业）、其他出库以及盘点、组装、拆卸、形态转换等业务。【存货核算】与【库存管理】共用各种出入库单据，并进行各种存货出库的成本核算，并将各种出库业务自动生成凭证（单张生成或汇总生成），传递到【总账】中。【工资】进行人员工资核算，并自动生成凭证传递到【总账】中。【工资】中的人工费自动传递到【成本核算】中，作为成本计算的依据。【固定资产】进行固定资产的核算和管理，并自动生成凭证传递到【总账】中。【固定资产】中的折旧费自动传递到【成本核算】中，作为成本计算的依据。【成本核算】从【存货核算】中获

4、取材料费，从【工资】中获取人工费，从【固定资产】中获取折旧费，从【总账】中获取制造费用等，进行成本计算和成本分析，并将计算出来的成本传递到【存货核算】中。【总账】获取各系统传递过来的凭证，再加上本系统的凭证处理，完成基本的会计核算业务。【UFO报表】、【现金流量表】、【合并报表】、【汇总报表】从以上各系统中取数，并进行相应的处理，制作企业所需的各种报表。【财务分析】从以上各系统中提取数据，进行更为深入细致的分析。所有购销业务数据、财务数据、报表数据均可以为【决策支持】提供分析数据。以上业务均可通过Internet/Intranet进行远程的单据录入和账表查询，进行远程实时监控和管理。2方案总体

5、特征21面向企业全面管理的产品设计用友U8管理软件由三大系列（财务系列、业务系列、决策系列）的十几个产品组成，面向企业高层、中层领导及各级操作人员等不同层次的人员使用，针对财务、采购、销售、库存等各个方面管理的需要而设计。实现了“财务业务一体化”，数据一次录入，重复使用，有效的减少了重复工作量，提高了数据准确度，通过计算机网络和U8管理软件，可使企业各部门有机的结合在一起，更好地协同工作。22实现供销存业务与财务一体化管理，流程顺畅对于U8管理软件来说，供销存业务与财务一体化管理是其关键的核心所在。从业务处理角度来讲，一体化顺畅的流程保证数据的正确传递，各部门能及时得到相关信息。从财务结算的角

6、度讲，一体化顺畅的流程保证业务部门与财务部门良好沟通，及时结算清欠、避免坏账损失。从对供销存业务的财务监控角度来讲，一体化顺畅的流程保证财务监控的深度和力度，财务部门可以监控业务发生不超限额，可以同步查询供销存业务发生的明细及余额情况，可以监控到多种原始业务单据，保证账实相符。23有效控制企业财务运营风险U8管理软件从企业的角度来协调控制企业运营财务风险。能提供完整的信用控制机制、付款控制机制及库存资金占用控制机制，以重点解决企业在经营中所碰到的应收款难以收回、存货资金积压太多而采购资金却严重不足等问题，能够很好的将企业运营财务风险控制在合理的范围之内。U8管理软件的信用控制机制由信用等级、信

7、用发生控制及信用分析等一系列流程组成。付款控制机制由预付款信用控制、付款节奏控制、应付款分析等一系列流程组成。库存资金占用控制机制由存货控制、库存资金占用规划及库存资金占用分析等业务流程来保障实现。24提供企业级的分析决策信息U8管理软件提供了企业级的分析决策信息，包括准确迅速的现金流量分析、全面深入的企业财务分析及完整及时的决策信息。通过现金流量分析，企业能够掌握有效控制的现金的流入流出情况，完全实现现金流量表的自动编制，按日编制突破手工局限。U8管理软件提供的分析内容包括财务指标、报表、预算考核、现金收支、财务因素趋势等。提供的辅助决策信息包括经营指标、资金销售订单快报、资金情况、成本费用

8、、利润状况、量本利分析等。保障构建企业级的财务分析决策体系，保障企业在进入21世纪的竞争能力。25支持完善的资金管理功能针对一般资金和专项资金均提供了细致的管理监控功能。有专门的出纳管理模块，提供从资金日记账到银行对账单、支票登记簿、费用报销等一整套出纳业务。对于支票的报销、资金的赤字等在制单时就进行控制和报警。有更强的专项管理（专有技术，包含三种模型“自定义项”、“自由项”、“专项管理”）。另外甚至还有提供全面虚拟内部银行管理的“资金管理”软件组。26提供灵活的预算控制U8管理软件提供了各种财务预算的编制、控制和查询分析功能。所有的预算都能够随着日常会计业务的发展随时查询预算的最新执行情况。

9、在预算管理中，实现了第一时间控制，在制单时自动报警提示，当场可以查到所有预算数和实际发生数。所有的预算全部可以分解到科目、到部门、到项目等。部门预算，用以考核控制部门经费支出以及收入的预算执行情况；项目预算，用以考核控制在建工程项目的预算执行情况；科目预算，用以考核控制各会计科目的预算执行情况，例如收入预算，费用预算等。对于每个预算，系统还能够提供精细预算和粗放预算两种预算管理方式，可以根据各单位的财务管理需要自由选择。27具有优良的开放性和高弹性U8一体化方案提供EAI（企业应用集成）工具，实现U8产品与第三方软件系统之间的数据交换问题。 U8EAI（企业应用集成）定义了对外数据交换的标准格

10、式，并提供多种接口模式。为各类原始单据和常用基础信息设置了自定义项和自由项，方便用户根据自身需要设置特殊信息；系统内置若干可选参数，为系统功能的配置以及控制方法的选择提供了空间。28具有强大的查询、统计功能用户可以进行总账、明细账、凭证、原始单据的双向联查；可以按任何一个信息、一个中文字、或者一笔数据进行查询；可以查到往来单位、部门、个人、项目的信息；可以在制单时就可以查到所有账户的最新余额；凭证即使未记账也可以查到所有最新账簿。除基本的查询功能外，还提供了财务分析和决策支持，对领导关心的各种财务和经营指标进行多层次、多角度的分析，满足企业领导应用的要求。此外，所有模块均全面支持RAS远程技术

11、，支持远程查询服务器端的任何财务业务数据，方便上级部门能够及时、准确地获取所需相关信息。29具有高度客户化的用户界面和操作方式由于采用了许多最新的技术，包括图表、色彩生成器、语音输出技术等，使新的版本的“用友U8管理软件”不仅功能强、而且好用、易用。用友U8管理软件提供全程在线式帮助，各种提示、帮助信息都是中文，打印格式丰富。大量的快捷键提高工作效率。可自由设置常用摘要、常用凭证等加快输入速度。平时常用的一些凭证，使用者往往只需输金额；经常查询的组合式账簿只需选时期、科目类别；月底的一些计提、结算、结转凭证、报表软件也会自动完成。以总账系统为例，在进行ISO9001体系测试时，根据统计，如果用

12、户每个月凭证400张左右、报表10张左右（包括管理报表），使用“用友U8管理软件”比使用传统一般财务软件，减轻工作量10%20%。也就是说相当于无形中再减轻了财务人员24个工作日的工作量。210提供严格的权限管理用户的权限由系统管理员为每一用户指定其操作某个子系统的某项功能的权限，用户权限可明细到具体模块的具体功能。系统随时对各个产品或模块的每个操作员的上下机时间、操作的具体功能等情况都进行登记，形成上机日志，通过上机日志管理，加强系统的安全性和审计。3应用流程及关键功能31财务管理财务管理包括总账、应收管理、应付管理、资金管理、成本管理、工资管理、固定资产、UFO表、现金流量表、财务分析等部

13、分。其应用角色主要是财务部门的核算人员及管理人员。此外，中高层管理人员需要查阅各类财务报表信息以及财务分析模块所提供的信息。311总账企业的总账处理业务流程基本如下：制单审核记账查账结账。为了加强企业财务管理，系统提供了多种辅助核算形式：需要对客户（供应商）进行管理时，可以选择“往来”辅助核算方法；需要对各级部门进行管理时，可以选择“部门”辅助核算方法；需要对个人往来借款进行管理时，可以选择“个人往来”辅助核算方法；如果企业还存在其他特殊的管理要求，可以通过“项目管理”辅助核算方法来实现。312应收款管理 “应收账款管理”，所有的客户往来凭证全部由应收账款系统生成，其他系统不再生成这类凭证。这

14、一方案可以为企业管理比较复杂的销售业务、应收款核算与管理业务；可以按照需要追踪每一笔业务的应收款、收款等情况；可以将应收款核算到产品一级。系统主要帮助您实现应收账款的核算和管理。系统所涉及的业务主要包括如下几项：根据销售系统的销售发票，在此生成相关凭证，并传递到总账系统；处理应收项目的收款以及和应付系统之间的转账事项（应收冲应付）；对应收项目的处理过程生成凭证,并向总账系统进行传递；对外币业务及汇兑损益进行处理；根据所提供的条件，提供各种查询及分析。313应付款管理“应付账款管理”，所有的供应商往来凭证全部由应付账款系统生成，其他系统不再生成这类凭证。这一方案可以一为企业管理比较复杂的采购业务

15、、应付款核算与管理业务；可以按照需要追踪每一笔业务的应付款、付款等情况；可以将应付款核算到产品一级。系统主要帮助您实现应付账款的核算和管理。系统所涉及的业务主要包括如下几项：根据采购系统提供的发票，本系统由此生成凭证，并传递到总账系统；对发票进行收款结算处理，并和应收系统之间进行转账处理；对应付项目的处理过程生成凭证,并向总账系统进行传递；对外币业务及汇兑损益进行处理；根据所提供的条件，提供各种查询及分析。314资金管理资金管理系统实现工业企业对资金管理的需求。系统以银行提供的单据、企业内部单据、资金往来凭证等为依据，记录资金业务以及其他涉及资金管理方面的业务。处理对内、对外的收、付款和转账等

16、业务。提供逐笔计息处理功能，实现对每笔资金的管理。提供积数计息处理功能，实现往来存贷资金的管理。提供各单据的动态查询情况以及各类统计分析报表。为了加强对企业资金的管理和控制，资金管理系统提供资金使用计划功能，实现了年度预算对各月资金使用计划的控制、资金使用计划对款项拨付的控制，并生成资金使用情况明细以及综合分析表。资金管理系统协助企事业单位合理安排资金资源，有效控制资金使用，加速资金周转，使有限的资金得以充分利用并获取最佳的经济效益。成本管理314成本管理生产成本是制造业企业最为关心的一项财务数据。成本管理系统为制造业的生产成本核算与管理提供了强有力的工具。成本管理系统提供成本核算、成本分析、

17、成本预测等功能，满足成本的事前预测、事后核算及分析管理需要。其中：成本核算： 通过用户对成本核算对象的定义，对成本核算方法的选择，以及对各种费用分配方法的选择，自动对从其他系统传递的数据或手工录入的数据进行汇总计算，输出用户需要的成本核算结果或其他统计资料。成本预测：运用移动平均、年度平均增长率等方法，对部门总成本和任意产量的产品成本进行预测，满足企业经营决策的需要。成本分析：可以对分批核算的产品进行追踪分析；以成本核算数据为基础，核算部门内部利润，进行部门业绩考核；对产品进行成本构成分析，挖掘降低产品的潜力；将产品现行成本和历史数据进行对比分析，分析产品成本发展趋势；对计划成本与实际成本进行

18、差异分析，掌握计划成本的执行情况。315工资管理工资管理系统可为不同工资核算类型的企业提供解决方案：所有人员统一工资核算的企业分别对在职人员、退休人员、离休人员进行核算的企业分别对正式工、临时工进行核算的企业每月进行多次工资发放，月末统一核算的企业在不同地区有分支机构，而由总管机构统一进行工资核算的企业其中，普通工资核算管理，即企业中所有人员的工资统一管理，人员的工资项目、工资计算公式全部相同，则可按下列方法建立工资管理系统：安装工资管理系统设置工资账的参数（选择单个工资类别）设置部门设置工资项目、银行名称和账号长度、设置人员类别录入人员档案设置工资计算公式录入工资数据进行其它业务处理316固

19、定资产在该系统中，对固定资产进行管理（处理固定资产增加、减少、变动等事项），计算各固定资产各月折旧费用，并生成相应的凭证，传到总账系统。固定资产的变动将直接影响折旧的提取情况，在此对本系统对这固定资产变动所引起的折旧变动的解决方案进行详细的阐述：本系统发生与折旧计算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值，以剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法还以原公式计算（因公式中已考虑了价值变动和年限调整）。以前修改的月折旧额或单位折旧的继承值无效；与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单引起的变动；原值调整、累计折旧调整、净残值（率）调整下月有效；折旧方

20、法调整、使用年限调整当月生效；折旧分配：部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别；本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不支持追溯适用法；使用状况调整下月有效；报表统计：当月折旧和计提原值的汇总汇总到变动后部门和类别。317报表UFO与其他电子表软件的最大区别在于它是真正的三维立体表，在此基础上提供了丰富的实用功能，完全实现了三维立体表的四维处理能力。制作报表的基本流程第一步 启动UFO，建立报表第二步 设计报表的格式；第三步 定义各类公式，UFO有三类公式：计算公式（单元公式）、审核公式、舍位平衡公式，公式的定义在格式状态下进行；第四步 报表数据处理，报表格式和报表中的各

21、类公式定义好之后，就可以录入数据并进行处理了。报表数据处理在数据状态下进行。第五步 报表图形处理，选取报表数据后可以制作各种图形，如直方图、圆饼图、折线图、面积图、立体图。第六步 打印报表。UFO二次开发UFO有强大的二次开发功能，熟练使用UFO后，可以利用UFO进行二次开发。UFO提供了由函数、命令、变量和语句组成的语言系统，可以在命令窗中输入命令来代替菜单操作；可以点取工具菜单中的二次开发打开“UFOEDIT”窗口，在其中编制批命令文件和自定义菜单，从而开发出适合本企业的专用系统。318财务分析财务分析是财务管理的重要组成部分，是利用已有的账务数据对企业过去的财务状况、经营成果及未来前景的

22、一种评价。本系统运用了各种专门的分析方法，对账务数据作进一步的加工、整理、分析和研究，从中取得有用的信息，从而为决策提供正确的依据。本系统从多个角度提供了企业进行财务分析的多种解决方案：分析方法支持对比分析、结构分析、绝对数分析、定基分析、环比分析、趋势分析；全面预算管理提供预算自动编制，预算与实际比较分析等全面预算管理，其中，既有可至部门、项目中每个科目的精细预算分析，又有按整个部门、项目核算的粗放预算分析；分析内容支持因素分析、基本财务指标分析、现金收支分析、现金收支增减分析、现金收支结构分析等；分析形式支持文字说明、表格分析、图形分析等形式。数据导出形式此外，对生成的分析表均提供另存为报

23、表文件、文本文件、DBASE文件、ACCESS文件、EXCEL文件或LOTUS123文件的功能，以便企业根据实际需要进一步进行分析。32业务管理业务管理主要包括采购计划管理、采购管理、销售管理、库存管理以及存货核算等部分。321采购计划管理3211采购计划业务流程3212基本功能采购计划管理基本功能包括：支持产品结构单级和终级展开；计算产品材料成本、根据采购需求生成相关需求；根据相关需求和独立需求汇总生成物料需求计划；根据物料需求计划，考虑现有库存、安全库存、经济批量等情况生成采购计划；由采购计划生成资金预算；进行采购计划执行维护及查询采购计划的执行情况等。322采购管理3221应用角色采购管

24、理的主要应用角色包括：采购业务员、采购主管、存货会计（结算）。3222采购管理业务流程注：白色文本框表示由采购管理模块实现的内容，而蓝色文本框表示由其他模块实现的内容。采购管理方案提供对采购过程中的请购、比价、订货、到货检验、入库及结算等环节的全面管理。在具体业务处理过程中，支持以下三种典型业务流程：请购(比价) 采购订单采购到货单（检验）采购入库单采购发票采购结算；采购计划采购订单采购到货单（检验）采购入库单采购发票采购结算；销售订单采购订单采购到货单（检验）采购入库单采购发票采购结算3223具体业务模式处理方案在采购过程中，往往会出现三种情况：单货同行；单到货未到；货到单未到。对于这三种不

25、同情况，分别有对应的业务处理方案：单货同行模式当采购发票与货物同时到达企业时，应该检验发票与货物是否一致，如果单货一致，则可以先输入采购发票，再参照(拷贝)该发票填制入库单，同时及时进行采购结算；也可以先根据实际入库数量填制采购入库单，再将入库单复制产生发票，之后再及时进行采购结算。如果单货不一致，可以暂不入库或暂不报账结算；也可以区分损耗原因，待经有关领导批准后做有损耗采购结算。货到单未到模式货到单未到时可以暂估入库，即当货物先到，而发票未到时，企业可根据实际入库数量填制采购入库单，做暂估入库。待取得发票后，再输入发票报账结算。单到货未到模式当发票先到，而货物未到时，企业可根据具体情况或不输

26、入发票做压单处理，或输入发票做在途货物处理。如果想要及时掌握在途货物情况，那么就应及时输入发票。待货物到达后，再填制入库单做报账结算。将采购费用记入采购成本的核算方案采购业务活动中发生的有关运杂费等采购费用按会计制度应该记入采购成本的，必须由采购核算会计审核后输入计算机并用手工结算方法进行结算处理。有关采购费用的名称必须事先在存货档案的应税劳务类中建立。为方便对费用票的结算，系统提供专门菜单作费用票的单独结算，费用票可以对任何入库单进行分配，无论该入库单已结算还是未结算或者部分结算。3224采购管理控制方法在采购管理中，提供以下管理控制方法：权限控制：可按供应商、部门、业务员、存货、操作员进行

27、权限控制。采购价格：提供2种取价方式（供应商存货对照表、最新采购价格），对超高进价进行控制。简单的流程控制：根据业务管理的需要，可控制普通采购、受托代销、直运等类型业务是否订单。超订单控制：根据业务管理的需要，可制是否允许超订单收货、入库、开票。3225采购管理优势功能提供了针对请购单进行比价采购的功能。提供了参照历史交易采购的功能。采购环节从请购到结算所有单据间均可建立严格的钩稽关系，为规范采购管理提供了手段。为例外管理需要，提供了已执行订单的变更功能，供应商催货函，超订单采购、未完成（多条件）订单的统计查询，和复合条件下的批量打开、关闭订单。提供了较完善的采购结算功能，可以按入库单、发票行

28、记录自动匹配，费用折扣的发票与结算分摊均可单独处理。并增设了单行、整单的税额允差，与金税处理模式相同。采购单据可预估毛利预置账表较丰富，均可以按任意数据项分组、小计，功能上优势明显。3226集成应用方案采购管理系统在与库存管理、存货核算以及应付系统同时启用时，集成应用解决方案如下：采购管理系统从采购计划系统提取采购计划编制请购单、采购订单，同时向采购计划系统提供入库信息，以便统计采购计划的执行情况。采购管理系统与库存管理系统、存货核算系统共用采购入库单，采购管理系统填制并结算的入库单，库存管理、存货核算系统不能修改、删除，存货核算系统记账的入库单采购管理系统不能修改、删除；对可以依批次确认的已

29、出库存货的入库单不能修改。采购管理与应付管理系统公用采购发票，采购发票录入后，应付系统即可以调阅采购发票并登记应付账。应付管理系统做付款结算，回写采购发票有关信息。采购管理月末处理后，才能进行库存管理、存货核算、应付系统的月末处理；如果采购管理要取消月末处理，必须先判断是否全部取消了库存管理、存货核算、应付系统的月末处理。323销售管理3231应用角色销售管理的主要应用角色包括：销售业务员、价格监管人员、信用监管人员、销售主管。3232销售管理业务流程销售管理对销售过程中的价格管理、报价、销售订单、发货通知及销售出库等环节进行全面管理。具体业务处理过程中，主要支持以下两种典型业务流程： 销售报

30、价单销售订单销售发票（销售发货单）销售出库单；销售报价单销售订单销售发货单（销售发票）销售出库单3233具体业务模式处理方案销售管理包括六种业务模式：普通销售模式（包括先发货后开票模式、开票直接发货模式）、内部销售调拨业务模式、委托代销业务模式、分期收款销售模式以及不开票销售模式。下面对这六种业务模式的应用解决方案分别进行介绍。先发货后开票模式先发货后开票的业务模式，指根据销售订单或其他销售合同、协议，向客户发出货物，发货之后根据发货单开票结算。有关单据的流向如下图所示：说明：销售发票包括普通销售发票和专用销售发票两种。销售订单不是单据流中必须经过的一步，即可以不参照订单而直接发货，只有经审核

31、确认而且不处于关闭状态的销售订单才能根据其发货。发货单审核确认后生成销售出库单。开票直接发货模式开票直接发货的业务模式，指根据销售订单或其他销售合同、协议，向客户开据销售发票，客户根据发票到指定仓库提货。有关单据的流向如下图所示：说明：销售发票包括普通销售发票和专用销售发票两种。销售订单不是单据流中必须经过的一步，即可以不参照订单而直接发货，只有经审核确认而且不处于关闭状态的销售订单才能根据其开票。内部销售调拨业务模式内部销售调拨的业务模式，指在用户内部有销售结算关系的分支机构进行销售的销售方式。要应用这种业务模式，先进入到【选项】功能，将“是否有销售调拨业务”选项置上对勾标记。有关单据的流向如下图所示：说明：销售调拨单审核确认后生成销售出库单；只有经审核确认的销售调拨单才能根据其