用友T6业务流程说明.docx

1、用友T6业务流程说明 T6流程操作 应用范围：采购管理、销售管理、库存管理、委外、存货核算、生产管理、应收应付管理、总帐、UFO报表，针对供应链和财务会计的模块组合，从软件的设计理念和企业信息化的整体目标考虑，应该采用一体化的解决方案，这样整合企业物流和资金流，保证数据一致性，实现数据共享。 整个实施过程，以销售订单和预测单带动采购计划、生产计划、委外计划，有计划带动订单，有订单指导业务出库入库，这样对应的库存量，就不会短缺，又不会积压。如下图，这样有单据引导物流通过库存、委外业务单据通过存货系统把凭证传递到总帐，资金流通过销售、采购、委外通过应收、应付系统生成凭证传递到总帐，其他子系统工资、

2、固定资产传递凭证到总帐。这样系统把所有的信息集成到财务系统，财务进一步核算成本，进行系统数据结账。 预测单 销售订单 MRP运算 生委外计划划产计 采购计划 产生订委外订单单 采购订单 委外材料出库领产生料采购到货 存货 仓库库存核委外产品入采购入库 2.2 业务解决方案基于整体解决方案分解业务流程。业务流程分为：采购业务流程、销售业务流程、库存 业务流程。 2.2.1销售业务1、 业务流程图： 业务名称 销售处理 业务流程简述 普通销售处理 流程适用范围 客户订单的销售业务 相关部门或岗位 经营部门 出纳生产部门及仓储 往来会计 复核开金税增值票 确认应收款 核销 具体工作流 程 款到？ 销

3、售订单 运算MRP是 实物出库 销售发货销售出库单 销售开票 收款单 2、软件实现： （1) 经营部根据销售报价，在软件的【销售管理】作销售订单，主管要审核该订单，订单给技术部门进行评估，根据产能和技术参数，确定bom，录入结构，之后给生产部门进行运算安排生产计划、采购计划、委外计划。分别指导采购、生产、委外的业务。 （2) 仓库根据入库的数据通知经营部进行发货。 （3) 根据销售订单发货，录入发货数据，保存审核。打印根据流程一式四份。销售发货单审 核后，自动生成销售出库单，则库管员对于本次销售的货物点清后直接审核系统生成的销售出库单即可。 （4) 销售开票的过程中，参照发货单，直接开票。 （

4、5) 销售发票传递到财务，应收会计核对开票的数据，再金税系统中录入票据打印，核对无误后复核系统中的发票，并对应收系统的发票审核，并且制凭证。 （6)有往来会计进行确认应收账款,出纳根据收款情况,核销应收帐款。 3、财务核算： 销售发票 应收系统审核发票 借：应收账款 贷：销售收入 收款单 应收系统录入并审核核销 借:现金/银行存款 贷:应收账款 常用管理报表应用功能： 2.2.2生产业务 、 业务流程图1业务名称 销售处理 业务流程简述 MRP运算处理 流程适用范围 +预测单的销售业务客户订单 相关部门或岗位 供应生产部门及仓储经营部门 具体工作流 程 销售订单 MRP运算采购订单 采购计划

5、委外计划 委外订单生产计划生产订单 预测单 2、软件实现： (1) 经营部根据客户订单接单后,与市场预测相结合,把毛需求报给生产部门. (2) 生产部门结合产能按照生产的安排,结合产品bom和库存可用量的数据运算mrp. (3) 生成根据毛需求计算的采购计划、委外计划、生产计划。 (4) 根据计划分别下达委外订单、根据生产计划下达生产订单。 (5) 各个订单下达后直接按照订单去领料生产或是委外。采购计划审核后直接转供应部进行采购。2.2.3采购业务 常用管理报表应用功能： 订单完工汇报明细是统计每次订单汇报的加工数量、 加工工时信息，并提供明细的相关汇报的信息。 订单完工汇报明细表 同时可以提

6、供汇报明细的追查单据信息。 (一) 材料采购业务 1、 业务流程图： 业务名称 采购业务 业务流程简述 普通采购业务处理 流程适用范围 适用于主要材料、辅助材料、外包材等采购业务。 相关部门或岗位 业务部车间部门 或其他部门检验 库房 财务 具体工作流 程 MRP运算 进行 确定暂估采购入库单 入库成本 采购计划采购订单 采购到货单采购发票 结算付款处理 确定入库成本 2、软件实现：生产部对本月要接单生产的产品通过MRP（1) 运算后生成采购计划，传递给经营部的采购员。 （2) 采购业务员比价确定了采购合同后，由业务员对采购计划以【采购订单】的方式录入到【采购管理】，采购供应部经理对系统中的采

7、购订单进行审核。采购订单上的价格 会以不含税价格的方式回写到采购入库单上。根据采购采购订单执行中可以有系统提前预警提示要到货的订单。（可以随时启用，（3) 订单的预到货日期）采购到货后，由业务员直接录入【采购到货】单，并且打印作为采购到货检验通知4) （ 单，给质检部。此步骤可以根据业务流程的需要去掉。（5) 质检结果出来后，由仓库统计参照采购到货单在【库存管理】生单，生成【采购入库单】，入库环节就要按照成品的计量单位去做入库。入库单打印一式四份，供应商一联、业务员一联、仓库统计一联，财务一联。供应商的联在采购发票到来要结账时，要拿回来进行结算。 （6) 采购发票到来，则由经营部的业务员拷贝入

8、库单生成发票，并且做自动结算。发票对应的入库单如果不是本月做的入库，则发票和入库单金额结算后不一致的情况，由财务自行打印蓝字回冲单，作为财务报销的附件。 （7) 财务出纳对供应商的进行付款核销，在【应付管理】中录入付款单并且进行核销。 对没有发票的入库单，材料会计月底需要处理一次，按照订单不含税价格做为暂估 （8)金额。进行暂估入库。 3、财务核算： 业务流程 系统操作 财务核算处理 采购入库单记账制单 存货核算中生成凭证 借：原材料 贷：暂估应付款 采购入库单 采购发票在采购管理模块录入并且结算 借：原材料 和采购发票合并制单 存货核算模块进行记账或结算成本处理 应交税金-应交增值税进项税

9、应付系统对采购发票进行审核 贷：应付账款/*供应商 付款单 应付账款录入审核 借：应付账款/*供应商 贷：银行存款 （二） 采购结算业务 1、 业务流程图： 业务名称 采购结算业务 业务流程简述材料采购入库后，采购发票收到后进行对应结算 流程适用范围 适用于外购材料的采购结算。 材料成本会计 库房 材料成本会计 往来会计 具体工作流 程 采购入库 暂 估 暂估入库处 理 付款核销 采购入库单采购结算 采购发票应付账款 2、软件实现： （1) 供应商办理采购入库手续，仓库统计在【库存管理】模块直接录入采购入库单，审核并且进行打印，库房管理人员签字后留存，分别传至财务部供应商、采购业务部门。 （2

10、) 收到供应商采购发票后，采购部门按照手工的流程签字流程，要求供应商把本单位给的采购入库单供应商的联和发票附在一起，业务员将采购发票录入系统后并且结算，由业务员将采购发票和采购入库单交给材料会计（应付会计）。 （3) 材料会计在【采购管理】模块核对采购入库单和采购发票。 （4) 财务材料成本会计在【存货核算】模块进行单据记账或是结算成本处理，确定采购成本。 （5) 财务往来会计在【应付账款】模块对采购发票进行审核后，在【存货核算】模块生成往来凭证。 3、财务核算： 采购结算 采购发票在采购管理模块录入 借：原材料 存货核算模块进行记账 应交税金-应交增值税进项税 应付系统对采购发票审核 贷：应

11、付账款/*供应商 常用管理报表应用功能： 库存业务2.2.4 采购业务2.2.2 库存采购入库业务见（一） 存领料业务（二） 库 业务流程图：1、 业务名称 材料领用处理 业务流程简述 材料领用业务处理 流程适用范围 适用于车间领用除内容物之外的包装物等库房物资的领用 相关部门或岗位 库房相关部门管理人员生产车间 材料出库单 发料签字审核出库单 具体工作流 程 生产订单 审批材料出库单 材料出库单 2、软件实现： （1) 车间的领料要有车间统计直接录入领料单，或是仓库保管员对有车间领导签字的领料单，由车间统计直接按照手写的领料单在软件的【库存管理】中按照生产部下达的生产订单录入【材料出库单】。

12、录入领料仓库、领料单位、出库类别、领料的品种数量等。当然是除内容物之外的物资。 （2) 手工领料单传递到库管员手里，库管员据此单据直接做领料出库。内容物的出库，库管员暂且手工记录。 （3) 材料库的库存因为这次信息化，财务和业务模块的核算方式不一致，只核算数量，因此对于包装物来说，本次存货数据以销售成本的数据记账，那么我们对于销售出库的数据要汇总后，以红字出库单的方式在录入系统中，把库存的数量调整正确。 存成品入库业务（三） 库 业务流程图：1、 业务名称 成品入库 业务流程简述 产品入库业务处理 流程适用范围 半成品进行入库的流程适用于车间成品 相关部门或岗位 成本会计成品库生产车间 核算成

13、本 记账 具体工作流 程 产成品库单生产订单 审核2、 软件实现： （1） 车间的统计根据生产订单的产品进行入库申请，成品库的库管员录入产成品入库单,并且审核库存量. （2） 成本会计也对数据进行了核对,用来核算成本,月底全部的成本计算完毕,成本会计进行产成品成本分配. （3） 对产成品入库单据记账并且生成凭证。 3、财务核算： 业务流程 系统操作 财务核算处理 产品入库 在库房管理模块录入单据 借： 库存商品 在存货核算模块记账 贷：生产成本材料 生产成本制造费用 （四） 库存成品销售出库业务参照2.2.1销售业务 （五） 库存成品退货流程参照2.2.1销售业务 库存业务中库存的盘点业务也经

14、常发生。操作流程比较简单，方案中不再书写。其他形 式的入库出库则要通过产品中的其他出库、其他入库单中来实现，如果涉及到库存调整数量 的问题也要借助于库存的其他出库、其他入库单来实现。库存所有发生的业务都是被动的，要求与实物对帐，因此软件中对库存业务的单据都是要求审核的，每天的实物出库数据有库管员和仓库统计要进行对帐，调出库存的现存量或是 台账来核对，如果有问题当天必须处理清楚，该调整、该补单据的要日清月结。库存业务的所有单据都会传递到存货系统，因此如果出现了调整业务的事项，要征求材 料会计的意见，在什么时候，用什么单据调整。财务好做帐务处理。 常用管理报表应用功能： 业务2.2.5委外 （一）

15、 委外材料出库流程 1、 业务流程图： 业务名称 材料出库 业务流程简述 委外领料业务处理 流程适用范围 适用于对应委外商的带料加工的流程 相关部门或岗位 成本会计 核算成本 记账 生产车间 经营部 具体工作流 程 委外材料出库委外订单 审核 软件实现：2、 生产部门根据委外计划，审核后下达委外订单。（1） 经营部根据委外订单进行子件的领料。（2） 审核后，减少库存，单据传递到存货系统进行材料成本的核算。（3） 3、财务核算： 财务核算处理 业务流程 系统操作 -材料 借： 委托加工物资 在委外管理模块录入单据 委外材料出库 贷：原材料 在存货核算模块记账 外产品入库流程 （二）委 业务流程图

16、：1、 业务名称 产品入库 业务流程简述 委外产品入库业务处理 流程适用范围 适用于对应委外商的带料加工的流程 相关部门或岗位 成本会计 核算成本 记账 经营部 生产车间 具体工作流 程 委外产品入库委外订单 审核2、 软件实现： 1. 生产部门根据委外计划，审核后下达委外订单。 2. 经营部根据委外订单对应委外商的加工件回来后录入委外产品入库单。 3. 审核后，增加库存，单据传递到存货系统进行成本的核算。 3、财务核算： 业务流程 系统操作 财务核算处理 委外产品入库 在委外管理模块录入单据 借： 半成品/原材料 在存货核算模块记账 贷：委托加工物资 常用管理报表应用功能： 2.2.6核算业

17、务 （三） 存货核算处理流程 1、业务流程图： 业务名称 存货核算处理流程 业务流程简述生成相关材料的出入材料成本会计根据本月库房出入库单据进行相应处理核算出入库成本， 库核算凭证。 流程适用范围 原材料、半成品、成品、出入库核算 业务相关岗位 具体工作流 程 库存管理 存货核算 成本管理 采购入库 产品入库 其他入库 材料出库 销售出库 其他出库 暂估处理 单据记账 制单 成本结转表 、软件实现：2材料成本核算会计在【存货核算】模块对原材料的采购入库单进行单据记账核算出来原 （1) 材料的入库成本，对于没有进行采购结算的采购入库单系统做暂估入库处理。 材料核算会计对来发票的入库业务进行随时记

18、账并且要随时生成凭证。2) （月底在【存货核算】模块通过单据记账，把材料出库单、其他出入库单据都进行记帐，3) （ 期末处理，利用制单功能按照业务类型进行暂估业务和报销业务，完成材料核算业务。 对本月的产成品成本进行核算，做产成品的成本分配功能。4)（ 对半成品、成本库的物资进行单据记账5) （ 对销售发票进行记账，核算出本月销售的成本。（6)本月底材料成本会计和库房管理人员核对本月收发存数量是否相等，和总账会计核对科 （7) 目账金额是否相符。 （二）存货暂估处理业务 业务流程图：1、 业务名称 存货暂估处理 业务流程简述月末货物到但发票未到，月末对入库货物进行暂估记账，发票到后再进行回冲，

19、采购结算后进行暂估处理，生成红字回冲单和蓝字回冲单，系统自动记账。 流程适用范围采购入库的暂估成本处理 相关部门或岗位 供应部 库房统计 财务材料会计 上 月 以后会计 月 采购发票采购结算 库存系统中录 入采购入库单制单生成凭证 复核付款暂估处理制单生成凭证 2、软件实现： （1) 仓库库管员当月按照正常的采购流程在【库存管理】模块进行录入采购入库单，材料会 计在【采购管理】模块进行正常的采购结算,月底在【存货核算】模块进行统一单据记账，如果到当月结账日时，已录入的采购入库单尚未进行采购结算，在【存货核算】模块进行单据记账系统默认为暂估记账。 （2) 次月或以后月份采购发票收到后，供应部业务员在【采购管理】中录入采购发票，并且在【采购管理】模块将原有采购入库单和采购发票进行采购结算。采购发票传递到财务往来会计在【应付账款】进行挂账； （3) 财务材料成本会计在【存货核算】模块进行结算成本处理：系统自动产生红字回冲单、蓝字回冲单；通过制单功能按照业务类型，生成凭证： 3、财务核算： 业务流程 系统操作 财务核算处理 采购入库单暂估入账 进行单据记账 借：原材料 贷：应付账款/暂估应付款 暂估处理红字回冲 进行暂估处理 借：原材料（-） 贷：应付账款/应付暂估款（-） 暂估处理蓝字回冲 进行结算 借：原材料 应交税金-增值税-进项 贷：应付账款/*供应商 常用管理报表应用功能：