用友U8工资管理子系统.ppt

1、,工资管理子系统,任务与其他子系统的关系处理流程 手工方式 电算化条件下功能模块结构基本工作过程,1.工资管理子系统的功能目标 及时、准确地输入职工工资核算的原始数据（基础）；正确计算职工工资，包括应发工资、个人所得税、各种扣款和实发工资等，并编制工资单等；汇总并输出工资费用；按比例计提各项费用，包括职工福利费、工会经费和其他以工资为基数计提的费用；分配工资费用和福利费，输出工资费用分配表，并生成凭证，传输到总帐和成本管理子系统，以便汇总入账和计算产品成本；计算并代扣个人所得税；根据管理需要提供其他有关的工资统计分析数据。需要时修改相应的工资核算数据。比如有职工调入、调出、内部调动或工资调整等

2、。,2.与其他子系统的关系 基础数据 制单企业门户 工资管理子系统 总帐子系统 凭证查询 合计数据 成本核算子系统,与其他子系统的关系,其中:与企业门户共享数据将工资费用的分配及各种费用的计提结果自动生成转帐凭证,并传递到总帐,保存在未记账凭证文件库中;还需要审核和记账.向成本核算子系统传递相关费用的合计数据.,3.处理流程(1)手工方式下的工资核算数据处理流程人事部门 发放工资整 编 填制理 制 财 汇总、填写 会计 登记账簿工 工 务 工资汇总表 凭证资 资 部核 结 门算 算凭 单 工资费用分配表证,手工方式下的工资核算数据处理流程图,(2)电算化条件下的工资核算数据处理流程,输出 工资

3、结算单人事变动信息 更新 固定数据 计算 汇总表 输出 工资结算汇总表 文件 汇总 文件工资调整信息 合并 工资结算 分配 工资费用 输出 工资费用分配 考勤记录 文件 分配文件 汇总表 生成 转帐凭证 输入 变动数据 计提 应付福利 扣款记录 文件 费用文件 输出 应付福利费 计提分配表,电算化条件下的工资核算数据处理流程图,4.工资核算的基本功能模块结构,5.基本工作过程在新的会计年度开始时,可以在“设置”菜单中选择需要调整的设置,比如人员附加信息、人员类别、项目、部门等。这些必须是在新的年度第一个会计月份中，当删除了所涉及的工资数据和人员档案后，才可以修改。,5.1.5基本工作过程,系统

4、初始化设置部门 分类 设置工资项目 设置运算关系 固定工资数据-变动工资数据 日 常 计算与汇总 处 开 理 始 统计查询 下 月 打印输出-工 作 自动转帐处理 数据备份,初始化设置,建立工资帐套（四步）基础设置 设置人员类别 设置工资项目*设置银行名称 设置人员档案 设置计算公式*设置所得税纳税基础,1.建立工资帐套 意义：是整个工资管理子系统正确运行的基础，在启用工资系统前，企业应结合实际情况，建立一个完整可靠而又行之有效的工资帐套。,1.建立工资帐套,以帐套主管身份进入工资系统,录入注册信息,进入工资系统，开始工资帐套的建立.进入工资系统后，开始工资帐套的建立（1）选择本帐套处理的工资

5、类别个数（参数设置）,（2）扣税设置,其他修改方式：,（3）扣零设置,（3）扣零设置,（4）人员编码长度设置,注意：1.或选择“多个工资类别”，则系统启动建立工资类别。2.如果尚未建立部门，应先建立部门，再建立工资类别。,基础设置,1.部门设置 部门信息是共享数据。在企业门户中已经事先设置，这里可以实现共享。设置部门目录不仅可以按部门或班组汇总、统计、领取、分发职工工资，而且这些下发的工资又可以按部门记入账簿，最终达到分部门考核经营业绩的目的。,1.部门设置,2.人员类别设置,4.工资项目设置：,4.工资项目设置：,5.银行名称设置：,银行名称长度不得超过10个汉字或20个字符。,注意：银行名

6、称长度不得超过10个汉字或20个字符。,5.银行名称设置：,注意：删除银行名称时，则同此银行有关的所有设置一同删除，包括：银行的代发文件的设置、磁盘输出格式的设置，以及人员档案中涉及此人员的银行名称和账号等。,6(1)增加人员,6(1)增加人员,6(2)修改人员信息,6(2)修改人员信息,这里可以实现职工工资的修改。可以修改人员名称。编号一经确定，不允许修改。也可以利用数据“替换”功能，将符合条件的人员工资项目内容成批替换。,6(3)其他管理操作：,人员变动管理：可以在人员档案中标上“调出”或“停发”标志，则此人不再参与工资发放和汇总。人员信息查询：可以结合“筛选”和“定位”按钮实现相关人员档

7、案信息的查询操作。,7.人员附加信息设置:,8.设置计算公式（重点）：,8.设置计算公式（重点）：,8.设置计算公式（重点）：,8.设置计算公式（重点）：,9.设置所得税纳税基础：,9.设置所得税纳税基础：,工资系统的日常处理,是指对个人工资数据的调整以及某些工资项目的增减，比如某个职工工资变动、个别数据修改，个人所得税的报税处理，银行代法等工作。其中某些项目是一次输入，有些怎市每月录入的，有的项目还可以通过计算公式来实现。,个人工资数据是工资和算系统中基本的原始数据，他的正确性直接影响到以后数据计算的准确性。初次使用系统时，应首先进行个人工资基本数据录入，在以后的正常使用中，只需对个别变动性

8、的工资项目进行调整，即可自动生成当月的工资数据。,1.输入基本工资数据,2.输入工资变动数据,1）输入考勤数据2）输入增加奖励工资（使用数据替换功能）,3.个人工资数据计算与汇总,4.查看个人所得税,5.3.5银行代发,5.3.5银行代发,工资系统的月末处理,是指对当月发生工资费用进行工资总额的计算、分配及各种经费的计提，并制定自动转帐凭证，供总帐系统登帐使用，以及工资管理的月末结帐工作。,1.工资费用分摊,分两步完成：1.设置工资分摊类型2.分摊工资费用,1.设置工资分摊类型,1.设置工资分摊类型,同理，进行应付福利费的分摊类型设置：,2.分摊工资费用,同理，进行应付福利费的分摊：,1.工资费用转帐,1.工资费用转帐,2.月末结帐,月末处理,注意：1）月末处理后不能恢复，因此月末处理前一定要做好备份！2）月末结转只有在会计年度的1-11月进行；进行期末处理后，将不再允许变动当月数据。3）只有在当月工资数据处理完毕后才能进行；若本月数据未汇总，系统将不允许进行月末结转。4）结账时，应进行清零处理。5）只有主管人员才能执行月末处理功能，,