容百科技2019年财务状况报告.docx

1、容百科技2019年财务状况报告容百科技2019年财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况容百科技2019年资产总额为584,961.7万元，其中流动资产为391,110.47万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的27.14%、22.4%和15.09%。非流动资产为193,851.23 万元，主要分布在固定资产和在建工程，分别占企业非流动资产的60.12%、17.33%。项目名称2019年数值百分比(%)2018年数值百分比(%)2017年数值百分比(%)资产构成表总资产584,961.7100.00426,313.47100.0000.00流动资产391,

2、110.4766.86277,773.1765.1600.00长期投资3,020.360.522,912.880.6800.00固定资产116,539.6419.9275,192.9317.6400.00其他74,291.2212.7070,434.4916.5200.002、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的42.53%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的22.73%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。内部资料，妥善保管第页 共页77项目名称2019年数值百分比

3、(%)2018年数值百分比(%)2017年数值百分比(%)流动资产构成表流动资产391,110.47100.00277,773.17100.0000.00存货59,028.815.0946,151.3916.6100.00应收账款87,609.4322.40108,510.0439.0600.00其他应收款1,298.310.3300.0000.00交易性金融资产45,24011.5700.0000.00应收票据14,932.153.8266,120.1123.8000.00货币资金106,150.7827.1423,095.298.3100.00其他76,850.9919.6533,896.

4、3512.2000.003、资产的增减变化2019年总资产为584,961.7万元，与2018年的426,313.47万元相比有 较大增长，增长37.21%。4、资产的增减变化原因以下项目的变动使资产总额增加：货币资金增加83,055.49万元，交易 性金融资产增加45,240万元，固定资产增加41,346.72万元，存货增加12,877.42万元，在建工程增加4,183.84万元，递延所得税资产增加2,272.52万元，长期待摊费用增加1,310.61万元，其他应收款增加1,298.31万元，长期投资增加107.48万元，共计增加191,692.37万元；以下项目的变动使资产总额减少：固定资

5、产清理减少56.34万元，无形资产减少1,003.11万元，其他非流动资产减少2,850.78万元，预付款项减少6,248.72 万元，其他流动资产减少16,385.65万元，应收账款减少20,900.6万元，应 收票据减少51,187.95万元，共计减少98,633.16万元。增加项与减少项相抵，使资产总额增长93,059.22万元。项目名称2019年数值增长率(%)2018年数值增长率(%)2017年数值增长率(%)主要资产项目变动情况表流动资产391,110.4740.8277,773.17000长期投资3,020.363.692,912.88000固定资产116,539.6454.99

6、75,192.93000存货59,028.827.946,151.39000应收账款87,609.43-19.26108,510.04000货币性资产166,322.9386.4389,215.4000二、负债及权益构成1、负债及权益构成基本情况容百科技2019年负债总额为153,168.15万元，资本金为44,328.57万元，所有者权益为431,793.55万元，资产负债率为26.18%。在负债总额中， 流动负债为140,741.32万元，占负债和权益总额的24.06%；短期借款为22,654.32万元，非流动负债为12,426.82万元，金融性负债占资金来源总额的6%。项目名称2019年

7、数值百分比(%)2018年数值百分比(%)2017年数值百分比(%)负债及权益构成表负债及权益总额584,961.7100.00 426,313.47100.0000.00所有者权益431,793.5573.82 313,133.9673.4500.00流动负债140,741.3224.06 100,026.4423.4600.00非流动负债12,426.822.1213,153.073.0900.002、流动负债构成情况企业短期融资性负债所占比例较大，约占流动负债的52.4%，表明企业的偿债压力较大。企业经营活动派生的负债资金数额较多，约占流动负债的41.93%。3、负债的增减变化情况201

8、9年负债总额为153,168.15万元，与2018年的113,179.51万元相比有较大增长，增长35.33%。2019年企业负债规模有较大幅度增加，负债压力有较大幅度的提高。项目名称2019年数值增长率(%)2018年数值增长率(%)2017年数值增长率(%)负债变动情况表负债总额153,168.1535.33 113,179.51000短期借款22,654.32349.775,036.87000应付账款58,969.76-6.0362,751.14000其他应付款769.5969.09455.13000非流动负债12,426.82-5.5213,153.07000其他58,347.6583

9、.5831,783.30004、负债的增减变化原因以下项目的变动使负债总额增加：应付票据增加29,693.41万元，短期 借款增加17,617.45万元，长期借款增加976.51万元，递延所得税负债增加928.92万元，其他应付款增加314.46万元，应交税费增加33.04万元， 共计增加49,563.8万元；以下项目的变动使负债总额减少：应付利息减少6.46万元，预收款项减少251.84万元，应付职工薪酬减少523.18万元，一年内到期的非流动负债减少2,380.63万元，应付账款减少3,781.38万元， 共计减少6,943.48万元。增加项与减少项相抵，使负债总额增长42,620.32

10、万元。5、权益的增减变化情况2019年所有者权益为431,793.55万元，与2018年的313,133.96万元 相比有较大增长，增长37.89%。项目名称2019年数值增长率(%)2018年数值增长率(%)2017年数值增长率(%)所有者权益变动表所有者权益合计431,793.5537.89 313,133.96000资本金44,328.5711.339,828.57000资本公积353,426.7742.33 248,322.14000盈余公积1,742.9901,742.99000未分配利润31,529.9838.3622,788.320006、权益的增减变化原因以下项目的变动使所有者

11、权益增加：资本公积增加105,104.63万元， 未分配利润增加8,741.66万元，实收资本增加4,500万元，共计增加118,346.29万元；以下项目的变动使所有者权益减少：其他综合收益减少73.36万元，共计减少73.36万元。增加项与减少项相抵，使所有者权益增长118,272.94万元。三、偿债能力分析1、流动比率2019年流动比率比2018年提高的主要原因是：2019年流动资产为391,110.47万元，与2018年的277,773.17万元相比有较大增长，增长40.80%。2019年流动负债为140,741.32万元，与2018年的100,026.44万元相比有较大增长，增长40

12、.70%。流动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使流动比率提高。2、速动比率2019年速动比率比2018年提高的主要原因是：2019年速动资产为332,081.67万元，与2018年的231,621.78万元相比有较大增长，增长43.37%。2019年流动负债为140,741.32万元，与2018年的100,026.44万元相比有较大增长，增长40.70%。速动资产增长速度快于流动负债的增长速度，致使速动比率提高。3、短期偿债能力变化情况企业短期偿债能力有所提高，但这种提高主要是由长期性资金来源的增加或应收账款的增加带来的，因此只是账面运作上的提高，是不可靠的。4、短期付息能力从短期来看，企业拥有支付利息的能力。5、长期付息能力从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为6.33倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。