固定资产投资管理制度Word文档下载推荐.doc

1、2.1.1是公司固定资产投资的综合管理部门。负责公司固定资产投资管理体系的建立和完善，并对固定资产投资项目实施全过程合规性监督管理。协调投资过程中的有关重大事项和问题。2.1.2负责公司固定资产中长期投资方向、投资规模的策划和平衡。组织编制固定资产投资规划，并对规划执行情况进行评估。2.1.3负责组织编制、上报公司固定资产年度投资计划，推进年度投资计划执行并进行阶段统计分析。2.1.4负责固定资产投资项目立项管理。立项过程中组织相关部门和专家进行论证，协调争议问题。2.1.5负责生产类和其它类固定资产投资必要性的初审工作。2.1管理部总经办2.1.6 总经办是公司计算机类固定资产、办公类固定资

2、产及其它类固定资产管理的归口责任部门。2.1.7 负责计算机类固定资产投资必要性分析、型号规格参数初审和市场调研、询价等工作。负责组织实施计算机类固定资产的采购、实物调拨、维护维修，并定期向设备安环室提供计算机类固定资产增减明细表。负责计算机类固定资产的租赁、报废、处置和清查盘点工作。2.1.8 参与固定资产投资项目的竣工验收、“达产、达标、达效”跟踪管理。2.1.9 负责组织固定资产投资项目的后评价管理。2.1.10 负责办公类固定资产投资必要性分析、型号规格参数初审和市场调研、询价等工作。2.1.11 负责组织实施办公类固定资产的采购、实物调拨及维护维修，定期向设备安环室提供办公类固定资产

3、增减明细表。负责办公类固定资产的租赁、报废、处置和清查盘点工作。2.1.12 负责其他类固定资产采购内部招评标技术评标细则的制订与完善。负责建立内部招标技术标专业评标小组人才库。负责内部招标技术标的制订，组织技术评标，配合财务部进行商务评标。负责组织评标报告中技术标部分内容。2.2财务部2.2.1 是公司固定资产投资预算、经济可行性审核和招评标管理的归口责任部门。负责公司中长期资金、年度资金计划的平衡，参与公司中长期投资规划和年度投资计划编制。2.2.2 负责公司内部招评标商务标评标细则的制订与完善。负责公司固定资产采购内部招评标过程中商务标的制订，组织开标和商务评标，出具评标报告，并负责相关

4、审批程序。2.2.3 负责公司固定资产的价值管理，负责固定资产增加、减少、移动的财务管理和核算。2.2.4负责公司固定资产投资项目立项经济可行性分析和资金预算初审。对单项50万元以上投资项目，针对使用部门提出的需求和项目效益测算情况进行分析判断。2.2.5 负责公司固定资产投资项目外汇风险的管理。2.2.6负责对公司固定资产投资项目财务管理的规范性进行指导监督。2.2.7 负责形成公司固定资产投资项目融资方案。2.2.8 参与公司固定资产投资项目的竣工财务决算审计、验收、项目后评价工作。负责项目后评价管理中经济效益的评价。2.3制造部设备安环室2.3.1 是公司生产类固定资产的归口责任部门。2

5、.3.2 负责生产类投资实施的市场调研（包括设备附件配置、外形图、安装环境要求、询价单等）工作，配合形成立项文件。2.3.3 负责组织固定资产投资项目立项后的实施。2.3.4负责生产类固定资产采购内部招评标技术评标细则的制订与完善。2.3.5 根据批准的评标报告，组织实施生产类固定资产的商务谈判、合同签订、采购、实物调拨及维修维护。负责生产类固定资产的租赁、报废、处置和清查盘点工作。2.3.6 负责固定资产投资项目劳动安全与职业卫生的审查和监督。负责项目安全生产“三同时”等管理工作。2.3.7 负责组织公司固定资产投资项目竣工验收工作。2.3.8 参与固定资产投资项目后评价工作。2.5各职能部

6、门2.5.1 负责各职能部门拟新增固定资产的申报。2.5.1.1制造部工艺室负责确定制造部需新增生产类固定资产的名称、主要性能指标及技术要求、配置要求。负责生产类固定资产技术工艺可行性初审工作，对选定的具体型号、主要规格参数或必要特殊技术等要求进行审定，对该部分固定资产工艺布局位置进行审定，必要时负责组织专题会议论证。2.5.1.2 对于单项50万元以上的项目需附“技改项目投资申请报告”（见附件一），生产类设备需结合现有设备情况，针对工时和委外情况等方面进行数据分析和经济效益初步分析。2.5.1.3 对于单项50万元以上的生产类投资项目，各营销部负责按照所提需求对相关产品承接任务情况进行市场可

7、行性分析，提出市场需求的依据。2.5.1.4 对于单项50万元以上的生产类投资项目，采购部负责按照所提需求对相关产品委外加工成本情况进行分析，为委外成本提供依据。2.5.2 负责提供各职能部门生产类固定资产投资年度计划进度表。2.5.3各职能部门配合公司财务部完成新增固定资产竣工验收工作，对其安全性、完整性、有效性负责。2.6其他部门2.6.1 负责说明需新增固定资产的名称、主要性能指标及技术要求、附件要求、固定资产布局建议及申请理由。对于单项50万元以上的项目需附“技改项目投资申请报告”（见附件一）。2.6.2 配合公司财务部完成新增固定资产竣工验收工作，对其安全性、完整性、有效性负责。3立

8、项管理3.1投资立项管理流程3.1.1每年三季度末，各部门根据规划目标结合实际情况提出下年度固定资产投资需求，由运营管理室汇总并组织相关职能部门论证后形成下年度投资计划报公司经理办公会审核，经公司经理办公会审核通过后的年度投资计划上报上级公司。3.1.2 需求（使用）部门按固定资产不同类别填写“XX类固定资产投资立项审批表”（见附件二至六）送交运营管理室，其中单项50万元以上项目必须另附“技改项目投资申请报告”。运营管理室根据申请内容的不同分交相关职能部门初审。3.1.3 各职能部门根据各自职责进行立项审核，原则上1-2个工作日内应将明确表示部门意见的立项审批表返回运营管理室。审核过程中对于相

9、应问题需召开专题会论证或协调组织，必要时汇报管理部。3.1.4 运营管理室复审各相关职能部门初审意见。若存在较大争议，需组织专题会形成立项意见，并报公司分管领导审批。3.1.5 需单独上报上级公司审批的项目，运营管理室根据公司领导审批意见报送审批。3.2投资立项审批权限规定3.2.1在年初计划预算内的生产类零星固定资产投资项目预算金额10万元的，由公司分管领导审批，超过10万元的须经公司总经理审批。3.2.2办公类和计算机类固定资产投资项目5万元的，由公司分管领导审批，超过5万元的须经公司分管领导、总经理审批。4附则4.1本制度所涉及的费用均为不含税价格。4.2本制度由管理部运营管理室负责解释

10、、修订。附件一：技改项目投资申请报告附件二：生产类固定资产投资立项审批表附件三：计算机类固定资产投资立项审批表附件四：办公类固定资产投资立项审批表附件五：其它类固定资产投资立项审批表附件六：视同固定资产投资立项审批表拟稿： 日期： 审核：项目名称申请部门立项理由（可另附页）（从增加产能、品种调整、质量改善、降本增效、提高劳动生产率、装备措施等意义方面，结合现有设备瓶颈问题、针对工时和委外情况等方面进行数据分析和经济可行性判断）设备生产布局位置方案及理由（可另附页和平面布置图）：负责人： 日期：市场分析营销部该类产品当年承接情况及次年预测分析（可另附页）（其中：已有合同金额约 万元，预计毛利率

11、%。） 日期：产能分析和工艺布局分析制造部从事 类产品 加工，可加工 吨/月。目前已有当年任务量 吨，次年任务量 吨。工艺布局分析（可另附页）：效益分析设备成本设备总预算为 万元。与委外加工成本对比分析 采购部委外加工单价 元/吨，常规委外费用 元。公司效益测算 财务部各职能部门申报财务部复核销售收入采购成本折旧费修理费人工费 其它效益 负责人： 日期：职能部门分析运营管理室 *有限公司 生产类固定资产投资立项审批表 NO. （附详细申请报告）申请名称： 数量：性能指标：技术及参数要求：申请理由（可另附页）：技术工艺可行性说明工艺室技术工艺可行性：具体型号： 规格参数：技术要求：设备工艺布局位

12、置建议（可另附页）：投资必要性和布局合理性初审需投资: 不需投资: 理由： 设备生产布局位置建议（可另附页）： 负责人：市场调研及立项内容设备安环室主体主体（设备）名称：附件:基础和动力设施设备基础：动力设施：其他投资总额和投资时间（万元） 投资建设时间周期： 月方案编制 日期：经济可行性和资金预算审核经济可行性分析初审：资金预算审核：立项管理复审意见：运营管理室：公司分管领导同意: 不同意:其它： 日期：总经理 不同意: 董事会（按规定需要时）批准投资：*有限公司 计算机类固定资产立项审批表 NO. 申请设备名称：型号、规格、配置内容：使用岗位： 拟使用人：部门负责人： 日期：岗位必要性审核

13、总经理办公室人力资源室 人力资源室：个人岗位必要性审核：总经理办公室：公司计算机类必要性审核：可行性审核及市场调研可行性审核：厂内调配： 购 买： 市场调研：品牌： 配置：价格： 交货期：资金预算 日期：同意 不同意: 日期：同意 不同意: 备注 *有限公司 办公类固定资产投资立项审批表 NO. 拟使用人：必要性、可行性审核及市场调研必要性审核：厂内调配: 购买: 交货期： 日期:同意 不同意: 日期： 其它类固定资产投资立项审批表 NO. 申请购置名称： 日期：投资必要性审核市场调研同意 不同意: 同意 不同意: 视同固定资产投资立项审批表 NO. 公司分管领导意见总经理意见第14页 共13页