证券从业资格考试《金融市场基础知识》第四章股票章节专项练习题库.docx

1、证券从业资格考试金融市场基础知识第四章股票章节专项练习题库证券从业资格考试金融市场基础知识（第四章股票章节专项练习题库）单选题 1、股票风险的内涵是股票投资收益的（）。A 不确定性B 确定性C 资本利得性D 利润不稳定性正确答案：A 答案解析：股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性。单选题 2、（）是指股份公司利用自有资金买回发行在外股份的行为。A 股票增发B 配股C 股份回购D 以上都不对正确答案：C 答案解析：股份回购是股份公司利用自有资金买回发行在外股份的行为。单选题 3、公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，（）。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损

2、害公司债权人利益的，应当（）。A 依法承担赔偿责任；对公司债务承担有限责任B 依法承担赔偿责任；对公司债务承担连带责任C 不必承担赔偿责任；对公司债务承担连带责任D 不必承担赔偿责任；对公司债务承担有限责任正确答案：B 答案解析：公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。单选题 4、在新加坡上市的外资股被称为（）。A H股B N股C S股D L股正确答案：C 答案解析：在新加坡上市的外资股被称为S股。单选题 5、下列属于国有股权组成部分的是（）.A 法人股B

3、 国家股C 社会公众股D 外资股正确答案：B 答案解析：国家股是国有股权的一个组成部分（国有股权的另一组成部分是国有法人股）。单选题 6、关于股份回购，下列说法错误的是（）.A 公司一般在股价较高时回购B 股份回购改变了原有供求平衡，增加需求，减少供给C 股份回购通常会导致股价上涨D 股份回购向市场传达了积极的信息正确答案：A 答案解析：通常，股份回购会导致公司股价上涨，一是因为股份回购改变了原有供求平衡，增加需求，减少供给；二是向市场传达了积极的信息，因为公司通常在股价较低时实施回购，而市场一般认为公司基于信息优势作出的内部估值比外部投资者的估值更准确。单选题 7、无面额股票的价值与公司每股

4、净资产（）.A 反方向变化B 同方向变化C 无关D 相等正确答案：B 答案解析：无面额股票的价值随股份公司每股净资产和预期每股收益的增减而相应增减。公司净资产和预期收益增加，每股价值上升；反之，公司净资产和预期收益减少，每股价值下 降。单选题 8、股票实质上代表了股东对股份公司净资产的（）A 使用权B 所有权C 物权D 债权正确答案：B 答案解析：股票实质上代表了股东对股份公司净资产的所有权。单选题 9、企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份，称为（）A 法人股B 国家股C 社会公众股D 外资股正确答案：A 答案解析：法人股是指企业法人或具有法人资格的

5、事业单位和社会团体以其依法可支配的资产投入公司形成的股份。单选题 10、关于优先股与普通股的关系，表达最准确的是（）A 普通股包含优先股B 普通股和优先股没有关系C 优先股包含普通股D 优先股股东相对于普通股股东，有些权利是优先的，有些权利又受到限制.正确答案：D 答案解析：考察优先股与普通股的关系。单选题 11、票面金额一般是以（）为单位，大多数国家的股票都是有面额股票。A 美元B 欧元C 人民币D 国家的主币正确答案：D 答案解析：票面金额一般是以国家的主币为单位，大多数国家的股票都是有面额股票，公司法规定，股份有限公司的资本划分为股份，每一股的金额相等。单选题 12、如某股份公司发行10

6、00万元的股票，每股面额为100元，那么每股代表着对公司拥有（）的所有权。A 百分之一B 千分之一C 万分之一D 十万分之一正确答案：D 答案解析：有面额股票的特点是可以明确表示每一股所代表的股权比例。如某股份公司发行1000万元的股票，每股面额为100元，那么每股代表着对公司拥有十万分之一的所有权。单选题 13、派现也称现金股利，是指股份公司以现金分红方式将（）的部分或全部发放给股东。A 盈余公积和上期应付利润B 盈余公积和当期应付利润C 利息和上期应付利润D 利息和当期应付利润正确答案：B 答案解析：派现也称现金股利，是指股份公司以现金分红方式将盈余公积和当期应付利润的部分或全部发放给股东

7、。单选题 14、股票拆细或合并后，股价会以（）比例向下或向上调整，所以股东所持股票的市值（）。A 相同的，不发生变化B 相同的，发生变化C 不相同的，不发生变化D 不相同的，发生变化正确答案：A 答案解析：股票拆细或合并后，股价会以相同的比例向下或向上调整，所以股东所持股票的市值不发生变化单选题 15、享有优先认股权的股东可以（）。 行使此权利来认购新发行的普通股票 将该权利转让给他人，从中获得一定的报酬 按超出其持股比例5以内的数量，优先认购一定数量的新发行股票 不行使此权利而听任其过期失效A 、 B 、 C 、D 、 正确答案：C 答案解析：享有优先认股权的股东可以有三种选择：（1）行使此

8、权利来认购新发行的普通股票。（2）将该权利转让给他人，从中获得一定的报酬。（3）不行使此权利而听任其过期失效单选题 16、股份公司的资本公积金，主要来源于（）。 股票发行的溢价收入 接受的赠与 资产增值 因合并而接受其他公司资产净额A 、B 、C 、D 、正确答案：D 答案解析：股份公司的资本公积金，主要来源于股票发行的溢价收入、接受的赠与、资产增值、因合并而接受其他公司资产净额等。单选题 17、我国公司法规定，公司财产在分别（），缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。 支付清算费用职工的工资 社会保险费用法定补偿金A 、B 、C 、D 、正确答案：D

9、 答案解析：我国公司法规定，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，股份有限公司按照股东持有的股份比例分配。单选题 18、在我国，按投资主体的不同性质，将股票划分为（）等不同类型。 国家股法人股 社会公众股外资股A 、B 、C 、D 、正确答案：D 答案解析：在我国，按投资主体的不同性质，将股票划分为国家股、法人股、社会公众股和外资股等不同类型。单选题 19、张某购入A公司32的股份，他具有的权利包括（ ）。 获得资产收益 对财产直接支配 公司破产优先清偿 选择公司管理者 对公司重大事项进行决策A B C D 正确答案：A 答案

10、解析：考查股东权利，主要包括资产收益、参与重大决策、选择管理者等权利，对财产直接支配是物权证券的特征，要求公司破产优先清偿是债权人的权利。单选题 20、在我国，按照投资主体的不同，可以把股票划分为（ ）。 国家股 公司股 法人股 外资股 有限售条件股份A B C D 正确答案：D 答案解析：按照投资主体的不同，可以把股票划分为国家股、法人股、社会公众股、外资股等不同类型。单选题 21、关于无记名股票与记名股票，下列说法正确的有（）。 I.两者在股东的权利方面存在差别； II.记名股票股东权利归属记名股东，而无记名股票的股东权利属于股票的持有人； III.缴纳出资的方式不同，记名股票可以一次或多

11、次缴纳出资，而无记名股票在认购股票时要求一次缴纳出资； IV.无记名股票安全性较差，而记名股票相对安全A I、II、IIIB I、IVC II、III、IVD II、IV正确答案：C 答案解析：无记名股票也称不记名股票，与记名股票的差别不是在股东权利等方面，而是在股票的记载方式上单选题 22、普通股票行使资产收益权有一定的法律限制条件。一般的原则是（）。 I.股份公司只能以留存收益支付红利 II.红利的支付不能减少其注册资本 III.公司在无力偿债时不能支付红利 IV.公司在无力偿债时必须支付红利A I、II、IIIB I、IIIC II、IIID II、IV正确答案：A 答案解析：普通股票股

12、东行使资产收益权限制条件包括法律上的限制和其他方面的限制。其中法律上的限制即股份公司只能用留存收益支付红利；红利的支付不能减少其注册资本；公司在无力偿债时不能支付红利。单选题 23、下列股票类型和字母能对应的是（）。 I.香港股：H股 II.伦敦股：L股 III.纽芬兰股：N股 IV.新加坡股：S股A I、II、IIIB I、II、IVC I、III、IVD II、III、IV正确答案：B 答案解析：股票类型和字母对应的应该是纽约股：N股。单选题 24、关于股票权利，下列说法正确的有（）。 I.股份公司召开股东大会，普通股票股东享有出席会议的平等权利。 II.普通股票的股东与优先股股票的股东享

13、有平等的表决权； III.股东出席股东大会，所持每一股份都有一表决权； IV.股东大会作出决议，必须经过出席会议的股东代表所有表决权的2/3以上通过。A I、IIB I、IIIC II、IVD III、IV正确答案：B 答案解析：优先股票股东权利是受限制的，优先股票股东在一般情况下没有投票表决权，不享有公司的决策参与权。股东大会作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权过半数通过。单选题 25、中华人民共和国公司法规定，股票发行价格可以（）。 按票面金额 超过票面金额 低于票面金额 任意金额A 、B 、 C 、D 、正确答案：A 答案解析：中华人民共和国公司法规定，股票发行价格可以按票面金额，也

14、可以超过票面金额，但不得低于票面金额。单选题 26、下列关于红筹股的说法中，正确的有（）。 红筹股不属于外资股 红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票 红筹股已经成为内地企业进入国际资本市场筹资的一条重要渠道 红筹股属于境外上市外资股A 、 B 、C 、D 、 正确答案：C 答案解析：项，境外上市外资股是指股份有限公司向境外投资者募集并在境外上市的股份，而红筹股不属于外资股。单选题 27、不记名股票发行时一般留有存根联，它在形式上分为两部分：一部分是股票的主体，记载了有关公司的事项，如（）等；另一部分是股息票，用于进行（）。 公司名称

15、股票所代表的股数 股息结算 行使增资权利A ；、B 、；C ；、D 、；、正确答案：D 答案解析：不记名股票发行时一般留有存根联，它在形式上分为两部分：一部分是股票的主体，记载了有关公司的事项，如公司名称、股票所代表的股数等；另一部分是股息票，用于进行股息结算和行使增资权利单选题 28、无面额股票由于没有票面金额，故不受不得低于票面金额发行的限制，（）。 发行价格能随公司的经济效益而浮动 在转让时，投资者也不易被股票票面金额所困惑，而更注重分析每股的实际价值 发行价格不能随公司的经济效益而浮动 无面额股票不受面额限制的约束，有很强的流通性A 、B 、C 、D 、正确答案：C 答案解析：无面额股

16、票的价值随股份公司每股净资产和预期每股收益的增减而相应增减。公司净资产和预期收益增加，每股价值上升；反之，公司净资产和预期收益减少，每股价值下 降。 由于没有票面金额，因而发行价格不受票面金额的限制；在转让时，投资者也不易受股票票面金额影响，而更注重分析每股的实际价值。 由于无面额股票不受面额限制的约束，有很强的流通性。单选题 29、优先股票可分为累积优先股和非累积优先股、（）。 参与优先股和非参与优先股 可转换优先股和不可转换优先股 可回购优先股和不可回购优先股 固定股息率优先股和浮动股息率优先股A 、B 、C 、D 、正确答案：D 答案解析：优先股根据不同附加条件，主要有以下几种分类。 1

17、固定股息率优先股和浮动股息率优先股 2强制分红优先股和非强制分红优先股 3可累积优先股和非累积优先股 4参与优先股和非参与优先股 5可转换优先股和不可转换优先股 6可回购优先股和不可回购优先股单选题 30、根据股票境外的上市地点和面对的投资者不同，境外上市外资股可分为（）等。 H股 N股 S股 L股A 、B 、C 、D 、正确答案：D 答案解析：根据股票境外的上市地点和面对的投资者不同，境外上市外资股可分为H股、N股、S股、L股等。单选题 31、满足下列（）条件，即可判定该股票是红筹股。 在境外注册 在中国香港上市 公司的主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司 公司的主要业务在中国

18、境外或大部分股东权益来自中国内地公司A 、B 、C 、D 、正确答案：A 答案解析：红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。单选题 32、有限售条件股份，是指依照法律、法规规定或按承诺具有转让限制的股份，包括因股权分置改革而暂时锁定的股份，内部职工股，（）持有的股份等。 董事 监事 股票购买者 高级管理人员A 、B 、C 、D 、正确答案：C 答案解析：有限售条件股份，是指依照法律、法规规定或按承诺具有转让限制的股份，包括因股权分置改革而暂时锁定的股份，内部职工股，董事、监事、高级管理人员持有的股份等。单选题 33、无限售条件股份，是指

19、流通转让不受限制的股份。具体包括（）。 境内上市人民币普通股，即A股，含公开发行时向公司职工配售的公司职工股 境内上市外资股，即B股 境外上市外资股，即在境外证券市场上市的普通股，如H股 其他A 、B 、C 、D 、正确答案：D 答案解析：无限售条件股份，是指流通转让不受限制的股份。具体包括：（1）境内上市人民币普通股，即A股，含公开发行时向公司职工配售的公司职工股；（2）境内上市外资股，即B股；（3）境外上市外资股，即在境外证券市场上市的普通股，如H股；（4）其他。单选题 34、股票具有以下（ ）特征。 流动性 风险性 增值性 永久性 参与性A B C D 正确答案：D 答案解析：考查股票的

20、特征：收益性、风险性、流动性、永久性、参与性。单选题 35、境外上市外资股包括（ ）。 C股 N股 H股 S股 B股A B C D 正确答案：A 答案解析：境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。单选题 36、注册地在中国内地、上市地在新加坡的境外上市外资股是（）。A A股B S股C B股D L股正确答案：B 答案解析：境外上市外资股主要由H股、N股、S股等构成。H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股。香港的英文是HONGKONG，取其首字母，在香港上市的外资股被称为H股。依此类推，在纽约、新加坡、伦敦上市的外资股分别被称为N股、S股、L股。单选题 37、国家股股利收入依法纳入

21、（）经营预算，并根据国家有关规定安排使用。A 国有资产B 中央财政C 地方财政D 个人资产正确答案：A 答案解析：国家股股利收入由国有资产管理部门监督收缴，依法纳入国有资产经营预算，并根据国家有关规定安排使用。单选题 38、股票是一种资本证券，它属于（）。A 实物资本B 真实资本C 虚拟资本D 风险资本正确答案：C 答案解析：股票是投入股份公司资本份额的证券化，属于资本证券。但是，股票又不是一种现实的资本，股份公司通过发行股票筹措的资金，是公司用于营运的真实资本。股票独立于真实资本之外，在股票市场上进行着独立的价值运动，是一种虚拟资本。单选题 39、刘某是S公司的股东，所持有的股票的账面价值为

22、200万元，2018年12月31日，S公司对每10股送2股的形式发放股票股利，送股后，刘某所持股票的账面价值为（ ）。A 220万元B 240万元C 200万元D 180万元正确答案：C 答案解析：考查发放股票股利不影响股东在公司中占有的权益比例和股票的账面价值。 股票股利，也被称为送股，是指股份公司对原有股东无偿派发股票的行为。送股时，股份公司将留存收益转入股本账户，留存收益包括盈余公积和未分配利润，现实中股份公司一般只将未分配利润部分转入股本账户。送股实质上是留存收益的凝固化和资本化，表面上看，送股后，股东持有的股份数量因此而增长，其实股东在公司中占有的权益比例和账面价值均无变化。单选题

23、40、优先股的“优先”体现在（ ）。A 企业破产时对剩余资产的要求优先于所有人B 比相同份额普通股附加有更多的决策权C 股息优先于普通股股息派发D 优先提名和任命公司高级管理人员正确答案：C 答案解析：优先股既像债券，又像股票，其“优先”主要体现在：一是通常具有固定的股息（类似债券），并须在派发普通股股息之前派发；二是在破产清算时，优先股股东对公司剩余财产的权利先于普通股股东，但在债权人之后。单选题 41、李某持有乙公司5000股优先股，因公司2017年盈利不佳，本应发放的优先股股息暂未发放，2018年末，公司将当年股息连同2017年股息一同发放给李某，这说明李某持有的是（ ）。A 强制分红优

24、先股B 固定股息优先股C 可累积优先股D 参与优先股正确答案：C 答案解析：可累积优先股定义。 累积优先股是指公司在某一时期所获盈利不足，导致当年可分配利润不足以支付优先股股息时，则将应付股息累积到次年或以后某一年盈利时，在普通股的股息发放之前，连同本年优先股股息一并发放。单选题 42、关于国家股，下列说法错误的是（ ）。A 国家股不能转让B 是国有股权的组成部分C 国有股股利收入纳入国有资产经营预算D 国有资产折价入股需按规定进行评估确认正确答案：A 答案解析：国家股可以转让，但是需要按照国家的有关规定。单选题 43、以下（ ）股票是指，在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或者大

25、部分股东权益来自内地公司的股票。A 外资股B 红筹股C H股D B股正确答案：B 答案解析：红筹股定义。红筹股是指在中国境外注册、在香港上市，但主要业务在中国内地或大部分股东权益来自中国内地公司的股票。红筹股不属于外资股;H股是指注册地在我国内地、上市地在我国香港的外资股；B股是境内上市外资股。单选题 44、甲公司由于经营不善，连年亏损，已连续3年未能按约分配股息，则持有优先股的股东当年所持每一股优先股的表决权相当于（ ）股的普通股的表决权。A 12B 0C 23D 1正确答案：D 答案解析：公司长期未按约定分配股息，优先股股东恢复到与普通股股东相同的表决权。单选题 45、境内上市外资股又被称

26、为（ ）。A B股B A股C H股D S股正确答案：A 答案解析：境内上市外资股又被称为“B股”。单选题 46、一般情况下，优先股票的股息率是（）的，其持有者的股东权利受到一定限制，但在公司营利和剩余财产的分配顺序上比普通股票股东享有优先权。A 不确定B 固定C 随公司营利变化而变化D 浮动正确答案：B 答案解析：相对于普通股股东，优先股股东在公司利润和剩余财产的分配上享有优先权。 普通股股东的股息收益并不固定，既取决于公司当年盈利状况，还要看当年具体的分配政策，很有可能公司决定当年不分配。而优先股的股息收益一般是固定的，尤其对于具有强制分红条款的优先股而言，只要公司有利润可以分配，就应当按照

27、约定的数额向优先股股东支付。单选题 47、除按规定分得本期固定股息外，无权再参与对本期剩余营利分配的优先股票，称为（）。A 非累积优先股票B 非参与优先股票C 可赎回优先股票D 股息率固定优先股票正确答案：B 答案解析：根据优先股股东按照确定的股息率分配股息后，是否有权同普通股股东一起参加剩余税后利润分配，可分为参与优先股和非参与优先股。持有人只能获取一定股息但不能参加公司额外分红的优先股，被称为非参与优先股；持有人除可按规定的股息率优先获得股息外，还可与普通股股东分享公司剩余收益的优先股，被称为参与优先股。单选题 48、下列不属于对境内居民个人开放B股市场之前境内上市外资股特点的是（ ）。A

28、 记名股票B 人民币认购买卖C 人民币标明股票面值D 投资者包括外国自然人、法人和其他组织正确答案：B 答案解析：境内上市外资股以外币认购买卖。 境内上市外资股原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，投资者限于：外国的自然人、法人和其他组织；我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织；定居在国外的中国公民等。这类股票被称为“B股”。B股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易。但从2001年2月对境内居民个人开放B股市场后，境内投资者逐渐成为B股市场的重要投资主体，B股的外资股性质发生了变化。境内居民个人可以用现汇存款和外币现

29、钞存款以及从境外汇入的外汇资金从事B股交易，但不允许使用外币现钞。境内居民个人与非居民之间不得进行B股协议转让。境内居民个人所购B股不得向境外转托管。经有关部门批准，境内上市外资股或者其派生形式，如认股权凭证和境外存股凭证，可以在境外流通转让。公司向境内上市外资股股东支付股利及其他款项，以人民币计价和宣布，以外币支付。单选题 49、张某是C公司的财务总监，代理S公司购买记名股票，则在被购买股票公司的股东名册上应记载的姓名或名称为（ ）。A C公司的财务总监张某B S公司的法定代表人王某C S公司D S公司的总经理李某正确答案：C 答案解析：记名股票的记名规定。一般来说，如果股票是归某人单独所有，则应记载持有人姓名