内部控制自我评价报告模板.docx

1、内部控制自我评价报告模板*有限公司内部控制自我评价报告(模板)二二一年十月九日第一部分 本公司基本情况一、本公司子公司基本情况：截至202*年*月*日，本公司拥有*家境内控股子公司、*家境外控股子公司。本公司子公司名单见附表1*公司子公司名单。二、本公司经营范围： （一） （二） （三） 第二部分：本公司内部控制评价的依据本公司按照财政部2008年颁布的企业内部控制基本规范（财会20087号），对本公司及下属子公司（统称“本集团”）于202*年*月*日内部控制的建立和实施的有效性进行自我评价。第三部分：本公司内部控制评价的内容一、内部控制环境（一）组织架构1.治理结构公司股东会、董事会、监事会

2、、经理层配备情况；三会一层的议事规则建立情况；三会一层的在内控体系中的职责分工、人员配置公司的组织架构图（可作为附件附后面）2.内部职能机构本公司基本的内部职能机构包括：（各个部门的名称）简述授权、分权管理情况，各项业务单独授权、执行、记录及资产的维护保管分别由不同部门负责或个人互相牵制情况的描述，3.会计工作组织管理本公司会计组织的设立情况，财务管理的基本职能；本公司财务负责人的职责、参与或负责公司业务情况概述。4.内部审计内部审计部门设立情况、内部审计制度建立情况、内部审计部门的职能及履职情况。5.内控体系建设组织架构及履职情况内控体系工作机制建立和完善情况，内控、风险和合规管理部门整合优

3、化及履职情况。（二）人力资源人力资源管理大体情况概述。1.人力制度建立情况：公司人力资源制度包括但不限于聘用、培训、考核、奖惩、晋升、淘汰等劳动人事制度，还有薪酬管理、绩效考核方面及招聘管理的一系列流程建立情况.2.人事管理情况：招聘、入职、培训、劳动合同等各项人事管理情况等。（三）内控制度建设及执行情况提示：按照关于做好2020年中央企业内部控制体系建设与监督工作有关事项的通知（国资厅发监督201944号，以下简称44号文件）相关要求，开展制度排查及对相关制度修订增补情况。内控、风险管理和合规管理监督制度的整合优化以及内控缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准建立完善及应用情况。二、风险评

4、估为加强公司风险管理，及时识别、系统分析经营活动中与实现公司策略、目标及目的的相关风险，合理确定风险承受度和每项风险的应对计划，公司会定期和不定期的评估风险，重点关注高风险因素，并跟踪政策及市场变化，做好风险评估及应对。（一）汇率及利率风险公司应对汇率和利率风险采取了哪些措施，取得了什么效果。（二）食品安全与质量控制风险公司食品安全与质量控制风险采取的措施和取得的效果。（三）经营风险公司如何应对外部风险对经营的影响，采取了哪些措施及取得的效果。关于公司应收款管理、赊销、客户信用管理方面采取的措施及控制情况。（四）重大风险评估及监测情况提示：年度重大风险（含合规风险, 下同）评估工作开展情况，重

5、大风险季度监测和报告工作机制建立情况，重大风险事件的报送及跟踪处置情况。三、内部控制活动本公司在改进和完善内部环境控制的同时，还对各项具体业务活动指定管理制度，并实施相应的控制。本公司内部控制活动主要包括：资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、生产管理、工程项目管理、费用报销、财务报告、价格风险、对外担保、境外企业管控等。（一）资金活动资金业务管理情况资金流动性：资金安全：融资：固定收益类投资：（二）采购业务公司采购制度建立情况公司采购业务开展情况采购管理采取了哪些措施（三）资产管理1.存货管理简述此项业务的管理现状2.固定资产简述此项业务的管理现状3.无形资产简述此项业务的管理现状（四）销

6、售业务简述此项业务的管理现状（五）生产管理简述此项业务的管理现状（六）工程项目管理简述此项业务的管理现状（七）费用报销管理简述此项业务的管理现状（八）财务报告1.会计系统财务制度建立情况财务管理达到的目的2.会计人员岗位责任制公司会计岗位责任制情况简述财务稽核管理情况简述3.财务报告风险控制财务报告编制及风险控制（九）价格风险公司的定价机制，通过什么方式应对价格波动等方面的措施；采购和销售价格的风险控制如何开展的。（十）对外担保本公司是否有对外担保业务，是否针对此项业务建立了相应的管控措施。（十一）境外企业管控情况。境外企业内控体系制度建设及执行情况，因地制宜加强境外企业内控体系监管工作的具体

7、做法。四、信息与沟通（一）信息沟通机制建立情况对外部信息的收集、信息处理等方面的管理情况。（二）信息化管控情况。对信息化管控总体规划及建设情况，信息系统覆盖企业、重要领域和关键环节情况，全面梳理企业各类各项业务信息化管控情况，排査中发现的信息系统设置缺陷及改进措施。五、内控体系监督评价情况总结2021年上半年重大风险监测、专项排查等情况，以及截至202*年*月*日尚未处置化解的重大风险事件处置情况。开展内控体系自评、集团监督评价和内控审计工作情况及发现的内控缺陷和风险问题。第四部分：本公司内部控制有效性的结论对公司的内部控制的有效性进行综合的评价结论，高度概括进行阐述。第五部分：本公司内部控制工作亮点、存在问题及建议一、工作亮点分别介绍12个内控体系建设与监督工作亮点以及风险防范化解的典型案例。二、存在问题公司内控管理方面存在的问题三、建议对公司的内控管理的改进还有哪些建议。第六部分：本公司内部控制下一步工作计划