工会财务自查整改报告.docx

1、工会财务自查整改报告工会财务自查整改报告3篇报告一我市工会所辖*个区县和3个开发区工会，近年来，各区、县工会在加强财务管理工作方面 进行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些问题，主 要表现在 区、县财政划拨工会经费尚未全部到位;部分区、县工会 财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还不完善；乡镇、街道、 社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经济形 势下工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。（一）财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中, 城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好，其他区、 县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定

2、额划拨经费，与足 额划拨相差甚远，临潼区及3个开发区至今尚未解决。（三）财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大有的区、县 多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报销及度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直 接导致了经费支出随意性大。决算情况表明，有的区、县工会行政 费、工会业务费超支达*%,有的经费支出不足预算的5%o有的开 发区工会会计、出纳一人担任，不符合会计核算规定，财务管理基 础薄弱。（四）财务审批报销制度不够规范有的区、县审批报销程序中没 有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员作账时 发现问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条

3、 报账及无效票据报账的现象。有的未严格执行现金管理规定，支出 时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱我市区、县工会有*个乡镇、 街道工会，单独建立工会账户的单位很少，总体上不足*蛾，工会独 立管理经费的要求落实得不好。地税代收后，工会组织迅猛发展， 但也存在集中建会、突击建会的情况。有的区、县工会审批工会组 织不规范，2-3人就成立单独的工会委员会，有的将*个单位组成 一个联合会，这些单位既不在一个地域，也无共同的行业特点，工 会组织难以单独建立银行账户，也难以对工会财务进行有效的管理 和监督。（六）人员素质不高，会计基础工作薄弱有些区、县工会财务人 员不具

4、备相应专业知识，业务水平低，频繁，同时又身兼多职。 加之有的财务人员责任意识不强，存在会计核算不及时、科目使用 不准确、凭证装订不规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使 用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无人监督和管理，有 的长达数年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丢失 的现象。县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务 管理工作发展的需要。二、原因及分析（一）财政划拨工会经费的问题 地税代收后，各 单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费 及自收经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程 度地做了一些工作，但由于区、县财政比较困难，加之

5、我们的协调 沟通工作也不到位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。（二）工会经费收缴率不高的问题 区、县及开发区工会认为地税 代收后经费己经比原来多了，够花就行，认为税务局代收多少就收 多少，收不上来也没有办法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着 税务局抓的不严，工会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向 税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费的信息化、网络化 工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总， 这样就很难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率 不高。（三）财务管理基础薄弱的问题一是多年来对如何管好、用好工 会经费重视不够，没有制定相应的制度来确保工会经费的

6、合理、有（二）加强领导，为财务人员履行职责创造条件各单位领导要切 实加强对财务工作的领导，认真研究解决经费收缴、财务管理、资 金使用中的重点和难点问题;要对存在的问题，逐一检查，寻找差距, 分析原因，制定措施，限期整改;要充分调动财务人员的积极性和创 造性，为财务人员依法按章履行职责创造条件。（三）强化财务管理，建立健全工会各项财务制度制度重在管理， 管理重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题，制定了 一系列强化区、县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步联系 实际建立和完善内部控制制度，建立健全符合当前工会财务工作实 际的相关制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管财。四、加强检查

7、指导，提升乡镇、街道工会财务管理工作水平建 议进一步加强对乡镇（街道）工会财务工作的检查指导，根据基层单 位的实际情况，*人以上的单位可单独建立银行账户，对这些单位 进行规范管理。*人以下的单位及联合会可由行政代管，但必须保 证工会经费的足额计提及独立使用。充分发挥乡镇（街道）工会的承 上启下的作用，在县级、乡镇（街道）工会、基层工会开展以非公企业工会为重点，收好、管好、用好工会经费 为主要内容的财务规范化建设达标活动，一级抓一级，一级帮一级, 一级促一级，层层落实，促使工会财务管理水平上台阶。报告二根据*市审计局关于开展20*年度财政财务收支自查 自纠工作 精神，我局结合自身实际情况，对本单

8、位的财政财 务收支情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：一、健全 组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检 书记为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作。二、严格清查，不走过场成立清查小组后，局领导要求认真学 习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及 时发现和解决存在的问题。三、认真自查，及时自纠 按照*市审计局开展20*年度财政 财务收支自查自纠工作的要求，我局对本单位执行财经纪律 及有关政策的情况以及内部财务管理制度的建立健全和执行情况进 行了自查。1、我局所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留

9、、挤占和挪用的 行为。其中某些工作性的专项资金接待支出略微偏高。3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补 贴的行为。6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留 处置收入的行为。7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无“账外账”和 “小金库”。8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相 关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和 控制。通过自查，我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查 小组提出在以后的接待工

10、作中一定要厉行节约，严格控制接待标准。报告三长期以来，*社区在街道党工委、办事处及相关部门的 领导下，认真学习深入贯彻落实科学发展观，解放思想、更新观念、 求真务实、团结一致、在社区财务管理方面做到账物相符、保证了 集体资产安全完整、主要体现在以下几个方面：一、在组织建设方 面：社区党总支十分重视财务监管工作，成立了社区党风廉政教育 监督委员会，明确了工作职责，做到社区每一笔银行开支首先要通 过社区教育监督委员会主任审批签字后生效，从而提高了社区教育 监督委员会的职能作用。二、在管理制度方面：三、财务公开方面：社区的每一笔收入和 支出严格按照财务管理制度，由社区居委会主任签字审核后才能报 账，

11、定期公开，在每季度的季后*日内全部公示，公示的内容两份， 一份张榜公示，一份存档备查，建立档案，做到公布有据可查，群 众查询有案可查。四、社区财务收支管理核算方面：社区长期以来无其它收入，财 务支出处理按规定的业务流程审批、处理规范、没有存在白条和私 设小金库等公款现象、对重大支出和大额款项都通过民主决策、管理、公开制度。五、在债权债务方面：在政府。财政所的指导下、于今年年初进 行了 “三资”清查，将社区债权债务清理清楚，增减变动管理台账 建立建全、无随意增加债务债权情况。六、在固定资产管理方面：在街道财务部门的指导下、我社区己 于今年初将社区所有固定资产进行细致清理、并旦建立台账、做到 账物相符、确保了集体资产安全完整。在取得一定成绩的同时，我们清醒的认识到社区财务监管有部分 不足、缺乏一定经验，工作能力还有待进一步提高、今后我社区将 在街道党工委办事处的领导下、正确发挥教育监督委员会、议事会 的基层监督作用、不断改进工作方法、提高工作能力、将社区的财 务工作管理完好。模板，内容仅供参考