企业全面预算表格Word文档格式.docx

1、预计销售量加：预计期末存货100120预计需要量900112013004120减：期初存货80预计生产量82010201180404057585010758253075505257759753025 直接材料采购预算（甲产品）（表四） 单位：千克预计生产量（件）材料单耗P材料S材料预计生产需用量246030603540121201640204023608080期末存料量91810621080612708720预计需要量合计33784122445841401320022522748297227608800期初存料量480预计采购量265832043396322212480177221362264

2、21488320材料单价（元）5预计采购金额（元）19492234962490423628915201063212816135841288849920886010680113201074041600 直接材料采购预算（乙产品）（表五）材料单耗（Q材料）1050155019501500605046558545015152135240065004201095167018156080665701002010890900036480预计现金支出计算表（表六）预计采购金额260623351635794326281280011000第1季度采购金额1563710425第2季度采购金额2011013406第

3、3季度采购金额2147614318第4季度采购金额19577现金支出合计26637305353488233895125949直接人工预算（表七）单位产品工时定额（工时）直接人工工时总数（工时）单位工时工资率预计直接人工成本总额98401224014160484802625387548753750151251050015500195001500060500直接人工成本合计20340277403366027240108980制造费用预算（表八）变动性制造费用固定性制造费用 间接材料 8000 管理人员工资 8096 间接人工 7600 折旧费 16347 维修费 6000 办公费 6500 水电费

4、 7280 保险费 5200 其他 3184 其他 2000 合计 32694 合计 38143 直接人工工时总数 27245 减：折旧 16347分配率=32694/27245=1.2 付现成本 21796 各季数=21796/4=5449预计现金支出计算表（表九）直接人工工时5085693584156810272456102832210098817232694295236724248145443150465058504500181505449217961155113771155471362154490产品成本预算（甲产品）（表十） 计划产量：4040件成本项目单位用量单价（元）单位成本总成

5、本直接材料3千克4.012.02千克5.010.040400小计88880直接人工3工时1.23.637.6151904在产品及自制半成品期初余额在产品及自制半成品期末余额预计产品生产成本产成品期初余额3200产成品期末余额4512预计产品销售成本37065150592产品成本预算（乙产品）（表十一）3025件直接材料（Q材料）6.0363005工时20.038.01149502100285038.07114200期末存货预算（表十二）项目数量单价金额材料存货1080千克4320Q材料450千克2700720千克360010620产成品存货120件75件3807362存货合计17982销售费用

6、预算（表十三）变动性销售费用固定性销售费用 销售佣金 6100 管理人员工资 7000 办公费 3400 广告费 12000 运输费 7600 保险费 6000 其他 1045 其他 2400 合计 18145 合计 27400 预计产品销售成本 264792分配率=18145/264792=0.068 各季数=27400/4=6850管理费用预算（表十四）费用项目公司经费工会经费董事会费2000无形资产摊销费700职工培训费其他10000各季现金支付数10000/4=2500销售费用预计现金支出计算表（表十五）49148661988324826479230118376484517819030

7、28550380703342450158011814520482560307210240129419412729790568502740010192113511265145545现金预算（表十六）期初现金余额556350494842销售现金收入10855988700114113145349138792471500现金支出制造费用销售费用管理费用2500所得税100671006640267设备购置109506000240002800068950长期贷款利息投资者利润800095137104864136207129573465781现金余缺（6437）9249914292195719筹资与运用银行

8、短期借款12000偿还银行借款（4000）（12000）支付借款利息（200）（300）（400）（900）期末现金余额4819预计损益表（表十七） 年度 单位：资料来源表一产品销售成本（变动成本）表十、十一 变动性销售费用表十三贡献边际20206338143表八 固定性销售费用 管理费用表十四 财务费用利润总额122020所得税（33%）净利润81753预计资产负债表（表十八） 年度12月31日 单位：期初期末资料（期末数）资产流动资产货币资金表十六应收帐款表一（第四季度销售收入40%）存货13000表十二待摊费用-5600预计数流动资产合计4800076901固定资产固定资产原价19869

9、9267649年初数+表十六“设备购置合计”累计折旧26347固定资产净值188699241302固定资产合计无形资产及递延资产无形资产1700根据无形资产摊销计划填列无形资产及递延资产合计长期资产合计190399242302资产总计238399319203负债及所有者权益流动负债应付帐款13051表六，第四季度采购金额40%应付利润-9172预计分配利润-已付利润（表十六）应付福利费3800流动负债合计1480026023长期负债长期借款9600010100根据有关计划填列长期负债合计负债合计110800127023所有者权益实收资本100000资本公积5799盈余公积11975年初数+本期

10、提取数未分配利润1800074406所有者权益合计127599192180负债及所有者权益总计预计财务状况变动表（表十九）流动资金来源和运用流动资金各项目的变动一、流动资金来源一、流动资金本期增加数1、本年净利润1、货币资金819不减少流动资金的费用和损失2、应收帐款17500（1）固定资产折旧163473、待摊费用（2）无形资产摊销4、存货4982988002、其他来源（1）增加长期借款5000（2）资本净增加额817513175流动资金来源合计111975流动资金增加净额28901二、流动资金运用二、流动负债本年增加数1、利润分配1、应付帐款2051（1）提取盈余公积2、未付利润（2）应付利润17172253472、其他运用购置固定资产流动资金运用合计94297流动负债增加净额11223三、流动资金增加净额17678