经济效益和社会效益分析报告.docx

1、经济效益和社会效益分析报告一、经济效益分析1、经济规模成本构成估算本项目预计总投资2亿元，前期已完成投资1.3亿元，需新 增投资7000万元。项目总经济规模预算表附表1：单位：万元序项 目 内容工程量金额备注一建筑工程9901生产车间改造建设8401.1光引挚生产线1001条生产线1.2投影机生产线1001条生产线1.3LCOS产品组装线3005条组装线1.4净化车间1700平方米340按2000元/平方米计2仓储改造5000平方米150按300元/平方米计二设备及安装113901研发设备11502LCOS芯片灌晶及封装线55503CQ3调试及检测设备16004生产设备25405配套、安装调试

2、费用550三基础设施费5601道路及停车场2000平方米4002000元/平方米计2绿化1203消防设施40四研发费用23001研发人工费用11002产业化技术试验运行费9403调研考察费用260五预备费用110六铺底流动资金4650七合计200002、项目已完成经济规模情况项目已完成经济规模情况见下表:项目已完成经济规模情况表附表2:单位：万元序项 目 内容工程量金额备注一建筑工程9901生产车间改造建设8401.1光引挚生产线1001条生产线1.2投影机生产线1001条生产线1.3LCOS系列产品组装线3005条组装线1.4净化车间1700平方米3402仓储5000平方米1503综合开发、

3、办公楼二设备及安装86901研发设备11502LCOS芯片灌晶及封装线28503检测设备16004生产设备25405配套、安装调试费用550三基础设施费5601道路及停车场2000平方米4002绿化1203消防设施40四研发费用14501研发人工费用6802产业化技术试验运行费6503调研考察费用120五预备费用110六铺底流动资金1200七合计130003、项目新增经济规模项目新增经济规模情况见下表:新增经济规模估算表附表3:单位：万元序项 目 内容金额备注一设备及安装27001研发设备2LCOS芯片灌晶及封装线2700二研发费用8501研发人工费用4202产业化技术试验运行费2903调研考

4、察费用140三铺底流动资金3450四合计70004、项目产品销售收入预测项目建设期为：2010年7月一2012年12月，2.5年。2010年6月开始研发，2010年8月底研发成功，2010年9 月进入试生产，2012年进入达产，达产可实现年售收入32亿元。2010年一2012年产销预测表如下：2010-2012年产销预测表附表4:单位：万元，台序产品名称2010年数量2011年数量2012年数量171英寸全高清激光显示器100100001000002单价（万元/台）543.23销售收入50040000320000本项目是我国第一家具有自主知识产权的LCOS芯片、光引 擎及系列产品开发生产的企业

5、，对于奠定湖北省、武汉市成为国 家LCOS新型显示产业的核心地位，产生显著的经济效益和社会 效益，并提升我国民族品牌在全球显示领域的核心竞争力，具有 重要的现实意义和深远战略影响。销售收入和销售税金及附加估算表附表5:单位：万元序项目2010年6月至 2010年12月2011 年2012 年1产品销售收入500400003200002总成本费用1211.2533258.80280413.073销售税金及附加4.08272.001700.005、项目盈利预测2010年-2012年项目的盈利预测如下表:项目经济效益预测表附表6:单位：万元序项目2010 年2011 年2012 年1产品销售收入50

6、0.0040000.00320000.002总成本费用1211.2533258.80280413.073销售税金及附加4.08272.001700.004利润总额-715.336469.2037886.935所得税1617.309471.736净利润-715.334851.9028415.206、项目成本费用估算本项目设置原材料、工资及福利费、制造费用等几个二级明 细科目对费用进行归集。直接材料成本按目前市场价格估算。直接人工费按本行业及武汉市城区收入水平估算，工人月人 均工资按2000元计算，2010年按平均工人18人计算，2011年 按平均员工175人计算，2012年按平均员工352人计算

7、，福利 费用按工资总额的14%计算。制造费用包括产品生产成本中除直接材料和直接工资以外 的一切生产成本。销售费用：为公司在销售产品和提供劳务等过程中发生的各 项费用，按年销售收入的10%估算。管理费用：管理费用主要包括公司经费、员工教育经费、劳 动保险费、咨询费、审计费、技术开发费、业务招待费、坏帐损 失及其他管理费用。按年销售收入的8%估算。该项目的成本费用估算表如下：成本费用估算表附表7:单位：万元序号项目2010 年2011 年2012 年1产销量（套）100100001000002材料费用260240002200003人工费用49.25478.80963.074制造费用54613141

8、5844.1其中：折旧费256102412944.2摊销费2902902905销售费用504000320006管理费用403200256007财务费用2662662668总成本费用1211.2533258.80280413.079经营成本665.2531944.80278829.0710生产成本855.2525792.80222547.077、项目现金流量估算本项目的现金流量估算表如下:项目现金流量估算表附表8:单位：万元序项目2010 年2011 年2012 年一现金流入500.0040000.00323450.001产品销售收入500.0040000.00320000.002回收固定资产余

9、值3回收流动资金3450.00二现金流出7669.3333834.10290000.801固定资产、无形资 产及递延资产投资3550.002流动资金3450.003经营成本665.2531944.80278829.074销售税金及附加4.08272.001700.005所得税1617.309471.73三净现金流量-7169.336165.9033449.20四累计净现金流量-7169.33-1003.4332445.77根据现金流量表可以计算以下财务评价指标:投资回收指标估算表附表9:项目所得税后内部收益率(IRR)163.24%财务净现值(NPV) (Ic=12% )22323投资回收期(

10、PBP)2.03内部收益率(IRR)为163.24%,财务净现值(NPV)(Ic= 12% ) 为22323万元；内部收益率远远大于行业基准收益率(12%),说 明盈利能力满足了行业要求，财务净现值均大于零，本项目在财 务上是可行的。所得税后的投资回收期(PBP)(含建设期及试产期二年) 为2.03年，小于行业基准投资回收期，这表明项目投资能按时 收回。财务分析结果表明，本项目具有较好的经济效益。二、社会效益分析1、有利于填补我国LCOS显示技术产业链的空白。本项目 的顺利实施，有利于构建完整的LCOS显示技术的产业链，有效 解决LCOS显示器UHP光源寿命较短的不足，提高LCOS显示 器的有

11、效寿命，填补我国在LCOS显示技术产业链上的空白，推 动LCOS显示产业在我国的健康发展，改写我国在世界显示技术 领域长期无核心自主知识产权的历史。2、有利于我国电子信息产业的结构调整和优化升级。该项 目的顺利实施，有利于推进我国电子信息产业的结构调整和产业 升级，使我国由第二代显示技术较快跃升至第三代新型显示技 术，促进传统显示产业的升级换代，形成新型显示产业群，为调 整和振兴我国新型显示产业作贡献。3、有利于带动一大批与LCOS显示产业相关联产业的发展。 本项目的顺利实施，有利于带动一批与LCOS显示技术密切关联 的配套产业的快速发展，如：电子学、光学、材料学、晶体学、 化学、纳米、精密机

12、械、激光、模具、IC、工业设计、软件等行 业，形成以LCOS显示产业为核心的产业集聚和产业集群，有利 于把中国光谷建成世界LCOS显示技术研发和制造的中心。4、有利于为国家培养LCOS显示技术的专门人才。大力发 展我国的LCOS显示产业，既可以培养一大批专门从事LCOS 显示技术研发的高级工程技术人才，又可以培养一大批专门从事 LCOS显示产品制造的高技能人才，改变我国LCOS显示人才急 缺的局面，使我国成为LCOS显示技术的人力资源强国。5、有利于缓解就业难，为维护社会稳定做贡献。该项目的 顺利实施，可以加快在武汉地区建设LCOS显示高科技园区的进 度。武汉LCOS显示高科技园区的建成，可以解决武汉城镇待业 人员、农村富于劳动力转移就业近1000人，可在一定程度上缓 解武汉市的就业难，为武汉市的社会稳定作贡献。8