全过程跟踪审计报告模板标准版2篇.docx

1、全过程跟踪审计报告模板标准版2篇全过程跟踪审计报告模板标准版2篇Standard version of whole process audit report template全过程跟踪审计报告模板标准版2篇前言：报告是按照上级部署或工作计划，每完成一项任务，一般都要向上级写报告，反映工作中的基本情况、工作中取得的经验教训、存在的问题以及今后工作设想等，以取得上级领导部门的指导。本文档根据申请报告内容要求展开说明，具有实践指导意义，便于学习和使用，本文档下载后内容可按需编辑修改及打印。本文简要目录如下：【下载该文档后使用Word打开，按住键盘Ctrl键且鼠标单击目录内容即可跳转到对应篇章】 1、

2、篇章1：全过程跟踪审计报告样本 2、篇章2：全过程跟踪审计报告样本篇章1:全过程跟踪审计报告样本 宁国市审计局： 根据贵局委派，我公司于XXXX年XX月XX日派出人员，进驻XXXXXX工程现场，根据审计局规章制度和审计方案要求，对该工程进行跟踪审计。现将XXXX年XX月XX日-XXXX年XX月XX日的月（季、半年、年）度审计情况报告如下：一、 项目概况 项目基本情况。（位置、建设内容、总投资、总建筑面积、总合同价款等）; 审计组组成。组长XXX，主审XXX，成员XXX、XXX。二、项目建设情况 1、工程建设情况。 （1）该工程本月（本季度、本半年、本年）完成哪些主要内容，完成形象进度多少;本月

3、（本季度、本半年、本年）完成多少投资金额，占合同总金额比例;本月（本季度、本半年、本年）工程实际进度较计划提前或滞后，其原因是什么等。如工程划分几个标段，则各标段情况同前叙述。 （2）至审计时，该工程完成总体形象进度比例多少，完成多少总投资金额，完成哪些主要内容;工程实际进度较计划提前或滞后，其原因是什么等。如工程划分几个标段，则各标段情况同前叙述。 2、资金支付情况。 （1）本月支付施工进度款XX万元（一期或一标XX万元，二期或二标XX万元，三期或三标XX万元.）。该工程累计共支付工程款XX万元（一期或一标XX万元，二期或二标XX万元，三期或三标XX万元.）。（此条月报提交） （2）本季度（

4、本半年、本年）该工程支出费用为XX万元。其中工程建安投资支出XX万元（一期或一标XX万元，二期或二标XX万元，三期或三标XX万元.）;工程设备投资支出XX万元（一期或一标XX万元，二期或二标XX万元，三期或三标XX万元.）;工程其他投资支出XX万元。（此条季报、半年报、年报提交） （3）截止审计时，该工程项目总支出费用为XX万元。其中工程建安投资支出XX万元（一期或一标XX万元，二期或二标XX万元，三期或三标XX万元.）;工程设备投资支出XX万元（一期或一标XX万元，二期或二标XX万元，三期或三标XX万元.）;工程其他投资支出XX万元（可研费XX万元，设计费XX万元，监理费XX万元，勘察费XX

5、万元.）。（此条季报、半年报、年报提交） 3、工程造价变更情况。 （1）本月涉及价款增减的具体情况。要有具体内容、原因、金额、是否经过变更管理程序等详细情况。（此条月报提交） （2）本季度（本半年、本年）涉及价款增减的具体情况。要有具体内容、原因、金额、是否经过变更管理程序等详细情况。（此条季报、半年报、年报提交） （3）至审计时，该工程变更增加造价XX万元。主要原因：一是XXXXXXXXXXXX增加造价XXX万元;二是XXXXXXXXXXXX增加造价XXX万元;三是XXXXXXXXXXXX增加造价XXX万元.减少造价项目也应叙述。（此条季报、半年报、年报提交）三、协审实施情况 （1）、本月（

6、本季度、本半年、本年）完成跟踪审计的主要工作。 1、去施工现场巡查XX次，填写审计证据单XX份，填写审计记录单XX份，主要记录、取证事项。 2、填报整改通知书XX份，填报审计建议书XX份，主要内容及建议。 3、参加工地例会XX次，参加材料询价采购XX次，主要内容。 4、工程发生的有关重要事件。 5、其他工作内容。 （2）、本月（本季度、本半年、本年）跟踪审计取得的成果。 对项目的造价、进度、质量、建设程序、内控制度、进度款的拨付等跟踪审计取得的成果，通过跟踪审计核减多少工程量，核减多少造价，通过建议完善了建设、施工等单位哪些制度，通过哪些合理化建议减少了工程造价等。能够实际反映你本期通过审计取

7、得的成果。 （3）、上期发现问题的整改落实情况 对上期报告发现的问题进行复查，是否整改落实。 （4）、下期跟踪审计的重点内容 根据下期项目施工内容和重点，拟定下期跟踪审计的重点内容。四、审计中发现的主要问题 该项目在造价、进度、安全及质量控制、各参建单位内部控制制度、各参建单位资料管理等方面存在哪些问题。问题应客观公正，详细具体。五、审计意见及建议 针对审计发现问题，提出具体可操作性建议。 附件：项目基本情况（信息表- 1） 资金支出（信息表- 2）（季、半年、年报提交）建设情况（信息表- 3） 审计证据表（取证表- 1） 审计记录单（取证表- 2） 整改通知书（建议表- 1） 审计建议书（建

8、议表- 2） 审计业务台账表（台账表- 3） 协审单位：（盖章） 日 期：月报、季报、半年报、年报均应按上述模板填写，纸质和电子版本各1份，由审计组长进行审核。 报告提交的最迟时间 月报：2、3、5、6、8、9、11、12月5号前提交上月报告。 季报：4月、10月10号提交上一季度报告。 半年报：7月10号前提交前半年度报告。 年报：1月10号前提交上一年度报告。篇章2:全过程跟踪审计报告样本【按住Ctrl键点此返回目录】 xxx有限责任公司： 为了加强对本工程的监督及探索审计新方法，经蚌埠xxx有限责任公司决定对该项目采用施工阶段全过程造价跟踪审计的新方法，以加强项目的投资管理。安徽xxx有

9、限公司接受委托于201x年5月份开始对本工程进行施工阶段全过程造价跟踪审计。在xxx有限责任公司的领导支持和监督指导下，在有关部门的密切配合下，在蚌埠市解放路、胜利路立交桥改造工程的跟踪审计工作中,我们通过认真准备、精心组织和有效实施，达到了强化工程建设管理及提高投资效益的审计目标。目前该工程结算工作已经结束，现就有关跟踪审计情况向贵单位总结汇报如下：一、项目基本情况 本工程位于解放路与胜利路交叉口，总面积约46000平米，该项目主要对解放路、胜利路立交桥主桥及八条匝道进行病害修复和桥面改造，合同总价1195.7万元，后期因实际需要纳入了解放路、胜利路立交桥南北引道工程，共计三个合同段，最终工

10、程结算总价款为1520.5411万元。该工程于20xx年5月15日开工，计划于20xx年11月11日竣工。实际因增加引道工程等原因，该工程于20xx年11月11日才通过验收。由于施工单位报审结算不及时及资料收集不完整，20xx年12月工程才结算完毕。解放路、胜利路立交桥项目建设由xxx有限责任公司组织实施，xxx有限公司监理，蚌埠市第五建筑安装公司施工。二、审核依据 1、招标文件; 2、投标文件商务标; 3、中标通知书; 4、施工合同; 5、施工图纸; 6、实际测量记录; 7、各种经济技术签证等; 8、送审工程结算书。三、人员配备与组织协调 1、人员配备 为做好跟踪审计工作，我们成立了项目领导

11、小组，由公司总经理（注册造价工程师）任组长、由专业注册造价工程师任项目经理，设立了现场跟踪审计组、并同时设立了审计质量控制组，所选派人员均是工程造价专业资深技术人员。 2、组织协调 项目领导小组负责各方协调工作，具体项目审计工作由项目经理总负责，现场计量与签证由专业的工程师代表我公司签字认可，项目经理根据现场工程师的签字并审核后签发相关资料，盖单位跟踪审计专用章确认。为保证项目顺利实施，现场跟踪审计组安排专人值班，无论节假日，只要工作需要，工程师均能随时到现场，以保证随时为业主提供相应服务。四、主要工作内容 1、收集整理审计依据及资料 项目组进驻现场后即着手收集相关依据及资料。主要有以下资料：

12、 、招标文件; 、投标文件（商务标）; 、中标通知书; 、施工合同; 、施工图纸; 、实际测量记录; 、变更图纸; 、各种经济技术签证等。 2、深入施工现场，掌握工程进展、变更等真实情况 在日常工作中，我方现场审计人员经常深入工地，随时掌握工程进展情况，建立了跟踪审计项目日志，及时记录当天发生的各项事宜。无论何时，只要现场需要，只要有关单位通知了我方，我方均会有专业的工程师深入现场，及时解决相关问题。 3、变更 （1）设计变更：施工图纸变更须经设计部门、业主和监理工程师同意，并报送现场审计组; （2）施工方案变更：须经业主和监理工程师认可，同时应报送现场审计组; （3）工程量增减：须经业主和监

13、理工程师认可，同时报送现场审计组。 （4）所有变更计量须在隐蔽前通知审计组人员到现场实测实量，隐蔽前核实，否则不予确认。五、工作成果及总体审计效果 （一）工作成果： 经过跟踪审计项目组的不懈努力，累计总送审金额1741.115万元，最终审定工程总造价为1520.5411万元，累计审减工程总造价220.6089万元，审减率12.67%，审定金额详见附表。 （二）总体审计效果 跟踪审计和事后审计相比，真实性更高。 我们认为，跟踪审计所反映出来的工程造价的真实性更高，同时可以避免出现很多扯皮现象。如：南北引道工程施工单位报送桥面宽度为16米，现场计量为15.4米;桥头搭板工程施工单位在引道和主桥报送

14、中重复计量，现场计量时扣除相应工程量。如果不是跟踪审计，这些费用在工程结算时是很难审核下来的。六、审计建议 1、实践证明跟踪审计与事后审计有无可比拟的优势，建议继续推广。 2、在今后的造价审计工作中，对计划安排须进行跟踪审计的工程项目，应争取在项目开工前即安排进驻审计工作组，与工程实施保持同步，这将会给审计工作带来很大程度上的便利，从而避免出现扯皮现象。同时还可以促使业主单位强化管理，提高投资效益，也保证了工程款安全、准确和及时的支付，从而保障了项目建设资金安全、合法、有效使用。 3、目前我们实施的是施工阶段全过程造价跟踪审计，强调的只是施工阶段的造价审计与控制。但工程投资控制效果的好与坏70%80%主要取决于工程设计阶段、招投标阶段及合同签订阶段，所以建议在以后的工程投资中尽可能的推行从设计、招标、合同直至竣工的全过程项目投资控制。附件： 一、淮上大道雨水工程结算审核情况统计表 二、各工程结算造价审核定案表 四、工程造价咨询单位相关资质证书复印件 安徽xxx有限公司 注册造价师： 三、工程造价咨询业务项目组织人员配置表 总 经 理： 二xx年十二月二十日- Designed By JinTai College -