银行合规建设只有起点没有终点.docx

1、银行合规建设只有起点没有终点银行合规建设，只有起点没有终点目前商业银行合规工作的展开，应考虑从以下几个方面入手。 一要充分认识合规管理的价值。 如果对合规管理的价值没有正确的认识，倡导合规人人有责、主动合规就只能沦为空谈。近年来，银监会高度重视金融机构合规风险管理，连续开展了案件专项治理活动，有力地促进了银行风险防范能力的提高。但是，还是有一些银行经营管理人员对合规管理的意义认识不足，一种较为普遍的思想是认为合规管理只会阻碍业务的发展，非但不创造经济价值，还可能影响经济效益。其实，有效的合规管理不但能减小损失、创造间接价值，还可以促进各项业务的发展，增加直接价值。 合规创造的间接价值减少损失，

2、就是创造利润。违规给银行带来的损失，不仅是物质财产的流失、监管当局的处罚和制裁，更多地体现为对银行声誉的影响。银行不同于一般的企业，诚信是银行的立身之本，有些违规行为表面上看不会造成经济损失，但银行员工的违规行为会影响客户对这家银行的信任，管理人员的违规行为会影响员工对这个集体的信心，由此造成的社会声誉的损失是不可估量的。因此，银行的每一个员工都应该主动依照最高的职业道德标准行事，恪守诚信合规的工作原则，通过有效的防范风险和减少损失，为银行创造间接价值。 合规增加的直接价值通过寻找业务增长点来创造利润。以往，合规管理只是告诉业务人员：你不可以做什么。现在，好的合规管理应该还要告诉业务人员：你可

3、以做什么。合规管理不光是对合规风险进行监控和预防，还要积极为业务部门及员工提供合规建议和帮助，通过提出解决方案来体现合规价值。一方面，合规管理部门对已出台的外部法律、规则和准则进行充分的研究分析，寻找增加盈利的机会和空间；另一方面，合规管理部门与外部监管实现良性互动，结合自身实际情况和发展趋势，对即将出台的法律法规提出建设性的意见和建议，争取在法律法规制定过程中充分表达自己的意见和要求。这种研究分析和沟通反馈的过程，就是增加直接价值的过程。因此，合规活动有利于银行的成本与风险控制，提高资本回报率。 二要确立统一的、明晰的合规标准，这是建设合规风险管理体系的关键。 制定合规标准，是实施合规管理的

4、起点和基础。目前中资银行面临的主要问题是：政策太多，制度太分散，标准不统一。基层员工常常无所适从。这种信息的孤立和不一致，不但加大了合规管理的成本，而且容易导致绩效考核和责任追究缺乏依据，相应的激励和约束机制也无法得到有效落实。因此，确立标准非常重要。 那么合规的标准到底是什么？ 根据巴塞尔银行监管委员会以及中国银监会对合规的定义，是指商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。因此，确立合规标准，第一步就是要准确把握外部的法律、法规，随时跟踪、了解变化情况，分析评估对全行经营管理的影响，有效识别银行所面临的合规风险，并将其准确地定位到银行内部的规章制度中，形成内外规清晰准确的映射关系。也就是

5、确保银行内部规章制度的合规性。 但是，合规标准的制定，不能仅仅满足于简单的文件汇编。要使标准得到恰当地执行，还应该把抽象的政策、制度转变成具体的、切实可行的工作规范和岗位手册，明明白白地告诉每一位员工什么可以做、什么不可以做、该怎么做。因此需要梳理、整合各项规章制度，提炼业务流程、管理流程和支持流程，并明晰其相互关系，形成同时包含操作、控制和合规要求的合规文件体系，将合规贯穿于业务的每一个环节。通过对制度的梳理和流程的优化，进而进行相应的岗责体系优化、绩效管理优化等建设，提升风险管理能力，提高流程效率和效能，促成向“流程银行”的转变。 当然，外部法律法规环境在不断变化，银行业务产品在不断创新，

6、合规的标准也需要不断地调整，定期评估内部制度和程序的适当性，即时跟进任何在政策和程序方面已被发现的缺陷,如有必要,提出修改意见，并就发现问题和修改方案形成书面意见向管理层报告，注重整改后的再测试与再评估，以确保缺陷被及时更正。这样周而复始，实现合规标准持续改进的良性循环。 三是建立完善高效的组织架构，这是实施有效的合规风险管理的关键。 近年来，各家银行积极推进公司治理结构的完善，组织架构和业务流程再造不断深入，并向着业务管理垂直化、组织机构扁平化的方向发展。合规管理架构和责任体系的建立也基本上是业务条线和区域管理相结合。董事会和高管层对银行合规经营负最终责任。业务部门对本条线合规风险负直接责任

7、。分支机构负责人对本机构合规风险负直接责任。每位员工对自身业务活动的合规性负责。 合规管理不是孤立的，是一项系统性工程。合规管理部门与其他部门的合规管理之间既有区别，又有联系。业务部门主动实施有效的自我合规控制，向合规风险管理部门寻求必要的支持和帮助。合规风险管理部门履行独立的合规管理职责，在事前与事中实施专业化合规管理，并在业务条线之外建立独立的报告路线。内部审计对合规管理的有效性进行检查和监督，实行事后控制。这三道防线各司其职、相互监督，又充分沟通、精诚协作，形成一个完整的、系统性的合规管理运行机制。 四是借助科技手段提高合规风险管理机制运转效率。 随着银行网点的不断延伸，合规风险管理的半

8、径也在不断扩大，因而很有必要借助科技手段提高整个体系的管理和运行效率。我们不但可以建立一个与业务及管理活动、各条线和运作单元以及各岗位形成明确映射关系的文件化管理系统，还可以通过计算机网络实施非现场监管手段，例如收集合规风险数据，报告违项事项，识别、监控和防范合规风险，提供风险提示等，使之成为岗责体系、报告路线、风险识别、监测评价等多项管理要素有机结合的载体。 总之，合规风险管理对我们来说还是一项新的命题，而且只有起点，没有终点。只有不断地学习和借鉴、创造和实践，才能在合规中谋求银行的最大发展。 （作者单位：兴业银行） 杨贵院：上海农商行的合规建设实践 合规对于农村商业银行具有特殊的意义，这是

9、由农村商业银行的特点所决定的。在我国，农村商业银行是在原农村信用社的基础上改制设立的，其普遍存在以下几个特点：一是既老又新，上海农村商业银行于2005年8月份成立，其前身是230余家农村信用社，而上海第一家农信社有着50多年的历史。二是既多又少，上海农商行在上海的网点数量位居前三位，但是新业务品种较少，尤其涉及资本市场、客户理财等领域的产品较少。三是既繁又简，上海农商行的前身具有三级法人结构，这意味着各农信社的管理模式、制度设计既失之于简，又不尽统一。农商行的这些特点决定了农商行的合规管理面临更大的挑战，需要把依法合规摆在首要的位置。 基于这样的理念，上海农商行成立之初就在合规风险管理方面作了

10、积极的探索与实践，尤其是围绕流程管理方面。我们主要开展了以下三方面的工作： 首先是建队伍。就组织架构而言，总行设有合规部，区县支行设有专职或兼职合规员。总行合规部的总经理由行长提名、董事会聘任，这有利于合规资源的获取，也有利于保证合规部的相对独立性。 第二是立规章。就内部而言，我们合规部成立之初就确立了包括合规政策在内的一体两翼的合规管理制度。就外部而言，因为银行要遵守的法律法规较多，而且这些法律法规可能还存在相互矛盾的地方，因此我们根据商业银行的规律出台了商业银行合规人员法律适用手册，梳理这些外部法律法规。另外，我们还根据农村商业银行的规律，出台了农村商业银行合规经营守则。 第三是理流程。通

11、过流程梳理，我们的目的主要在于理清流程以及改变规章制度的模式。以前的规章制度主要是以文件的形式出现的，现在我们进行流程梳理并建立了GRC流程管理。在这一流程管理体系下，管理大纲与管理办法占到新文件中较大的比例。通过这一体系安排，目前我们的流程梳理工作进展较为顺利，预计2008年年底我们可以完成主要业务文件的编写，并基本形成新的流程体系。 通过这个流程梳理，我们满足了四方面的需求，即流程的需求、客户的需求、监管的需求和股东的需求。但是，流程梳理并不是目的，而是在于探索合规管理在流程银行建设中的作用与意义。总之，上海农商行虽然在合规及流程管理方面取得了一定的成绩，但距离真正的“流程银行”目标还有很

12、长的路要走，还需要继续探索。 （作者单位：上海农村商业银行） 罗浓丽：合规建设要找出业务发展与内部管理的动态平衡点 从事银行工作的同志都了解，银行在向客户提供金融服务的同时，自身也面临着各种金融风险。银行业务的发展过程其实也是银行管理水平提升的发展过程。所以如何在业务发展与内部管理之间找到动态平衡点就成为银行时时要面对的重要课题。 2005年4月29日，巴塞尔委员会提出了合规与银行内部合规部门，同年6月上海银监局又发布了上海银行业金融机构合规风险管理机制建设的指导意见（征求意见稿），合规作为一门独特的银行风险管理技术，应该说已日益得到全球银行业的普遍认同。顺应监管要求，以合规管理为抓手，全面提

13、升经营管理水平成为管理提升的当务之急。 为此，作为民生银行上海分行主要抓了以下几项工作: 一是加强了合规培训。通过派人员参加银监会和上海银监局组织的合规风险管理培训讲座以及邀请监管部门领导来行为全行员工作商业银行合规风险管理机制建设培训，逐步树立了“合规从高层做起”、“全员合规”、“合规人人有责”、“主动合规”、“合规创造价值”的合规理念。 二是建立了有效的合规管理组织架构。民生上海分行于2005年7月下旬及时组建了合规部，专门抽调了有多年银行工作经历既熟悉政策法规又有实际操作经验的业务骨干充实到合规岗位；并且明确了合规部门的职责以及与风险管理部门、内部检查部门、法律事务部门等的相互关系；为确

14、保重要合规问题在全行的协调和传达，同年9月9日，又成立了合规管理委员会，由分行行长担任委员会主任，分管合规部的行领导担任副主任，成员包括分行各业务部门的主要负责人。 三是加强了制度建设。民生上海分行启动了合规体系文件项目，由合规部牵头在咨询公司的帮助下组织分行各部门对原有规章制度进行了全面地清理、整合和完善，共清理了文件及制度1200余份，然后按照新的文件格式要求完成了280余份合规体系文件的编写。 四是建立了“合规、岗责、绩效”综合管理体系并使之IT化。“合规、岗责、绩效”综合管理系统的主要特色是：由于建立了明确的岗责体系，每位员工都能清楚地了解自己是做什么的；由于将岗责和流程相结合，每位员

15、工都能明白怎么操作；由于对每一个流程操作的风险点进行了明确的揭示并将突发事件的应对编写了应急预案，每位员工都能很清晰地把握操作中的风险点以及防范和应急的措施；由于建立了明确的绩效考核，每位员工都能明确自己工作的优劣。合规综合管理系统的完成使我行的合规工作真正走上了常态化管理之路。 通过两年多的实践，对合规工作感触最深的有如下几点： 一是合规必须从高层做起。合规文化是银行文化的一个重要组成部分，合规文化的建立不是一蹴而就的，可能有一个从强制接受到被动执行到主动合规这样一个循序渐进、不断深化的过程，而在此过程中，一个组织的最高管理者往往会对整个组织的文化产生决定性的影响。某种程度而言，银行的文化往

16、往取决于银行领导者的核心理念和价值取向。 二是合规是商业银行提高经营管理水平的有力抓手。当前，中资银行除了面临信用风险、市场风险和流动性风险外，还面临着操作风险，而合规风险是导致操作风险产生的最主要也是最直接的原因。要充分实现商业银行的发展战略和增强核心竞争力，必须有一个绩效优良的风险管理体系作为支撑。合规机制的建设不仅有利于完善业务规章制度，明确业务操作、管理和支持流程，而且有利于加强合规文化的培育，增强员工履行职责的自觉性和执行制度的严肃性，减少做事的随意性和盲目性，从而达到控制风险的目的，因此可以说，合规是商业银行提高经营管理水平的有力抓手。 三是合规综合管理体系的建设对商业银行的管理模

17、式将产生革命性的变革和脱胎换骨式的转变。合规综合管理体系的建立，基本实现了民生银行上海分行自身管理实践与国际先进管理理论的有机结合、自身经营发展需要与监管要求的有机结合、适时的风险控制与长效机制建立的有机结合、银行业务发展与风险控制的有机结合，其建设过程本身就是经营管理水平提高的过程。通过这一过程，还培养了一支掌握先进管理方法和工具的人才队伍，全行员工的素质得到了全面提升；同时，合规也已渗透到各项经营活动，“合规从高层做起”、“合规人人有责”、“主动合规”等合规意识已深入人心，合规文化日渐凸现，逐步形成了自我完善自我改进的良性循环机制，有效合规落到了实处，合规风险管理的长效机制基本形成。 （作

18、者单位：中国民生银行上海分行） 谢如明：合规工作重在梳理和协调 所谓合规，首先要有规，有规才能构成合规文件体系，这些规包括外规和内规。梳理内规和外规是合规建设的基础。这些文件是各个业务管理部门首先要清理和认定的。就合规管理体系而言，第一道防线并不是合规部门，而是这些业务部门。业务部门要在具体业务操作中判断是否合规，如有问题再来和合规部门协商。 合规体系的建设还要注意与一线部门的配合，要加强对业务条线的控制。以兴业银行上海分行的做法为例，目前上海分行各支行的会计部门是分行派驻的，不受支行的约束，从而避免违规事件在支行层面发生而不向分行报告。贷款的调查报告也是集中的，由分行公司业务部调查后上报的。

19、另外贷款的审查是集中在分行和总行。合规部门对分行合规管理是通过对业务条线的管理和监督检查来实现的。 （作者单位：兴业银行上海分行） 吴大刚：如何把合规工作向深入推进 当前商业银行的合规工作已经取得一定的进展，主要表现在合规管理的组织架构逐渐建立，合规管理职责逐步清晰，合规管理职能进一步细化以及合规意识得到应有的加强等等。但总体看来，商业银行的合规建设仍需要进一步向深入推进。 一是对“合规”概念的认识还要进一步深入。“合规”合的不是简单之规、单纯之规和文字之规，它的内涵，不仅包括了银行应遵循的外部法规与监管要求，还包括了市场规则与惯例、行业准则，以及诚实守信等职业道德准则。汇丰集团就提出实现合规

20、的主要途径是从字面及精神上遵循业务经营所在地的合规法律、监管规定和规则，并在集团内部广泛运用集团的基础标准。汇丰银行还提出，对竞争对手可能采取的不正当行为，也要求相应机构和个人与之划定界限，不得追随。因此，银行在开展各项活动时应始终力求遵循法律的规定与精神，如果疏于考虑银行行为对股东、客户、员工、市场及整个社会的影响，即使未违反任何法律规定，也可能导致严重的负面影响和声誉损失。银行作为关乎诚信和经营风险的行业，良好的声誉意味着不断提升的客户信赖感与忠诚度、更多的市场投资支持以及股东价值的稳定持续增长。因此，对于能给银行声誉带来严重威胁的合规风险，必须予以高度重视。 二是对建设“合规文化”长期性

21、、艰巨性和复杂性的认识还要进一步深入。长期以来，银行文化中的包容性太强，“情面大于制度”，“习惯代替程序”、“信任代替管理”等不良企业文化，仍然成为滋生违法违规行为的温床。反映在业务操作制度的执行力不够，人为因素影响较大，同类同质问题高频率出现。我们现在把合规建设作为提高制度执行力，进而改建企业文化的重要抓手。但要想毕其功于一役难度是非常大的。这实际上是一次文化的重建过程，也是破与立的改革，面临的一个重要任务就是要把合规文化塑造成银行企业文化的内核，任务还是很重的。我们希望银行董事会和高管层在培育合规文化时，应针对银行业的特殊性质，树立守法、合规、审慎、诚信、正直的职业道德标准。同时，通过制度

22、设计特别是银行的激励机制确保合规文化得到员工的自觉遵循，促使员工主动提高对银行的忠诚度，促进银行的长远、可持续发展。另外，合规文化的培训、教育与宣传必须到位。 此外监管部门在银行合规建设中也要起到积极的引导、支持、保障和规范作用。积极营造合规气氛，增强持续有效的监管，增加银行的违规成本同时减少合规成本。鼓励银行建立良好的合规激励，引导其产生合规竞争力。要以原则导向监管为引领，推广最佳实践，推动合规经验的共享。 （作者单位：苏州银监局） 汪健豪：如何构造商业银行的“合规语言” 市场经济环境下有两种语言是最为重要的，一个是“资本语言”，即用会计语言描述和约束企业的经营管理行为，包括“有多大本钱做多

23、大的买卖”的市场规则，这里主要涉及会计准则和新巴塞尔资本协议的内容；另外一个是“合规语言”，就是用法律规章和准则来规范企业的经营管理行为，这两者应是整个市场经济的基石。 近几年来，我国银行业的合规风险管理的实践探索源于巴塞尔委员会发布的银行合规和合规部门、起步于监管当局的大力推动，这与监管当局和商业银行的全球视野、我国金融业改革开放的环境以及银行业合规文化氛围等因素是紧密相关的。连续三年的上海银行业合规年会主题，从“合规从高层做起、合规创造价值”的合规文化主题，到“有效合规”的合规管理有效性探索，再到“合规管理与风险控制”，合规年会的主题也越来越贴近“合规风险是风险管理的核心”这个合规管理的定

24、位主题了。 如何准确理解合规风险管理在银行中的作用和定位，既是一个理论探索，更需要一个实践的过程。 首先，银行业对于合规风险管理的内涵理解方面存在着一定的差异。巴塞尔委员会出台的银行合规和合规部门以及我国银监会出台的商业银行合规风险管理指引所提及的“合规”的内涵为“合规风险管理”，“合规风险管理”的核心管理程序就应该是与包括市场风险、信用风险和操作风险等各类风险管理程序基本过程相一致，涉及对合规风险的从识别、评估、监测和控制的全过程；而传统理解上的“合规”仅仅关注的是满足法律法规要求的“合规性经营”或“合规性监管”。这种差异性直接反映在相关方面对于“合规”的职能定位、资源配置和管理目标的期望方

25、面。“合规”是“合规性”监管或管理，还是“以风险为本”的“合规风险管理”，这种定位上的差异会在银行的管理或监管的实践中表现出来。而这种差异性的背后与我国各地域的地域文化、地域风险偏好、地域信用环境等方面是有着一定的关系。例如，对于许多中资银行而言，一些银行的风险管理总体上主要反映为信贷管理的“五级分类”，而另一些银行已开始以巴塞尔的要求构建银行的全面风险管理体系框架。因此，在我国范围内，各家银行乃至监管当局在“合规”的定位和实践方面存在着一定的差异性也是完全可以理解的。 其次，中外资银行的合规管理水平有差距，但差距在缩小。具体表现在：外资银行的合规管理是一项成熟的职能，且理念清晰、职能明确、独

26、立性强、有专业团队、有工作程序、且风险管理与内控的三道防线成型，更为重要的是银行的“第一道防线”（业务条线）的作业程序要求明确、岗责清晰，这样作为合规风险管理的风险管理与内部开展的第二道防线的定位就相对清晰。而对于大多数的中资银行而言，过去的三年中，各中资银行经历了合规职能部门与人员都从无到有的发展过程，且缺乏合规风险管理的业务技能培训，各银行的行领导对合规部的定位及资源配置方面差异很大，合规风险管理工作几乎是从头摸索，同时各方面对合规职能的定位的理解相差很大。尤其重要的是，由于中资银行的“风险管理与内部控制的第一道防线”即业务条线本身的“内规”的水平并不尽人意，合规部往往要首先帮助业务条线建

27、立系统的文件化的内规制度，同时帮助业务条线完善风险（包括合规风险）的自我识别评估的工作。总的说来，中外资银行的合规管理工作的重点和职能有差异，中资银行合规风险管理的责任更重。 第三，合规是一个有技术含量的增值过程。“合规是银行的经营管理活动与法律规章和准则相一致”，而“违规”就是与法律规章和准则不一致了。“违规”是没有技术含量的，最多存在一个对违规成本的博弈，这样看来“合规”就是件非常不容易的事情了。现在银行讲创新，讲发展，讲利润，但讲这些都应以合规为前提，这是银行经营管理的基础和底线。在合规的前提下讲创新、发展、利润是有技术含量的。银行的合规职能和合规管理活动存在的价值就是要尽力确保银行经营管理活动的合规前提，这就需要银行及其相关人员在能够及时识别和把握市场和客户需求的同时，准确理解法律规章和准则的要求，并且明确业务及管理操作的合规性基本要求。明示违规的成本（这点非常重要，也是目前合规文化建设过程中的重点和难点）。因此，将合规理念、合规技术、合规制度和合规问责等真正相结合和整合，是需要我们银行业共同努力和探索的。