商业银行业务与经营1208Word格式文档下载.docx

1、B审查贷款基本情况，包括贷款目的，还款来源，资产转换周期，还款记录（注意借款人的借款目的，贷款合同约定的还款来源是否与真实情况一致）C确定还款可能性 评估还款能力1 财务分析；2现金流量分析 评估担保抵押情况 非财务因素分析- 1行业风险；2经营风险；3还款意愿 综合分析 -1 现在的财务状况 2 过去的经营业绩 3现有和潜在的问题 4未来的经营状况D确定分类结果5企业贷款的种类P128短期贷款，定期贷款，小企业贷款，农业贷款6企业借款担保与公式P143 P149 种类：抵押，质押，保证，附属合同。三种定价方法a成本加成贷款定价法贷款利率=筹集资金的边际成本+银行的其他经营成本+预计违约风险补

2、偿费用+银行预期利润b价格领导模型定价法贷款利率=优惠利率+加成部分 =优惠利率+违约风险贴水+期限风险贴水（优惠利率可分为- 优惠利率加数法和优惠利率乘数法）c成本-收益定价法7个人信用评价，了解，调查，验证他人的信用，使贷款活动中的贷款人能够比较充分地了解借款人的真实资信情况和如期偿还能力。P162个人信用的主要影响因素：个人的财务状况 ，主观意愿和信用意识。个人财务分析内容：未来的还款来源和抵押品，负债和费用，综合分析个人财务分析的目标：确定借款人的资产价值和可靠性；确定抵押品的流动性；明确客户的财务状况和战略；确定总体负债情况，流动性和还款能力。个人财务综合分析 速动比例=（现金+可转

3、让证券）/流动负债 调整后的所有者权益与资产比率=调整后的所有者权益/调整后的资产总额评估方法：Z计分模型 “5C”判断法：品质（character）能力（capacity）资本（capital）担保品（collateral和环境（conditions） 信贷记分法8银行业与证券业的分离和融合P219发展： 早期的自然分离阶段 ；20世纪初期的融合阶段；19291933年经济危机后的分离阶段；70年代以来的现代融合阶段。分业模式：美英日。 优点：1有利于培养两种业务的专业技术人员和提高专业管理水平。 2创造了一个稳定而封闭的环境，避免了综合性银行集团的竞争和内部协调困难。 3有利于保障商业银行

4、自身及客户的安全。 4有利于抑制金融危机。不足：1 商业银行和证券公司缺乏优势互补，证券业难以利用，依托商业银行的资金优势和网络优势，商业银行不能借助证券公司推动自身业务。 2不利于银行进行公平的国际竞争。混业经营：欧洲1全能银行同时从事经营商业银行业务和证券业务，可以使两种业务相互促进，互相支持，做到优势互补。 2混业经营有利于降低银行自身风险。 3混业经营使全能银行充分掌握企业的经营状况，降低贷款和证券承销的风险。 4任何一家银行都可以兼营商业银行与证券公司业务，加强银行业的竞争，有利于优胜劣汰。1 容易形成金融市场垄断，产生不公平竞争。 2过大的综合性银行集团会产生集团内竞争和内部协调困

5、难的问题。 3可能会招致更大的金融风险。9利率风险及其管理P232资金缺口是指，利率敏感资产与负债的差额。资金缺口用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。 利率敏感资产与利率敏感负债，是指那些在一定时限内到期的或需要根据最新市场利率重新确定利率的资产与负债。资金缺口，用于衡量银行净利息收入对市场利率的敏感程度。资金缺口是一个与实践长短相关的概念。 资金缺口=利率敏感资产 - 利率敏感负债 利率敏感比率，反映了它们之间相对量的大小。利率敏感比率=利率敏感资产/利率敏感负债 当银行进行资金缺口管理者，两项指标结合起来考察银行的资产，负债的利率敏感程度。缺口管理 ：1银行资产负债结构的利率敏感性

6、分析。 2利率波动周期与资金缺口管理银行资产负债结构的利率敏感性分析 （1）预测利率上升 时，争取正利率缺口；（2）预测利率下降时，争取负利率缺口。持续期（Duration）也称为久期，是指固定收入金融工具的所有预期现金流入量的加权平均时间。持续期反映了现金流量的时间价值。持续期缺口管理，就是银行通过调整资产与负债的期限与结构，采取对银行净值有利的久期缺口策略来规避银行资产与负债的总体利率风险。 久期缺口是银行资产持续期与负债持续期和资产负债现值比乘积的差。持续期缺口管理的局限性 用持续期缺口预测银行净值变动要求资产与负债利率与市场利率是同幅度变动的，而这一前提在实际中是不存在的； 商业银行某

7、些资产和负债项目，诸如活期存款、储蓄存款的持续期计算较为困难。因此持续期管理也不可能完全精确地预测利率风险程度。运用持续期缺口管理要求有大量的银行经营的实际数据，因此运作成本较高。金融衍生工具远期利率协议 远期利率协议（forward rate agreement，简称FRA）是一种远期合约，交易双方在订立协议时商定，在将来的某一个特定日期，按照规定的货币、金额和期限、利率进行交割的一种协议。利率期货 利率期货（interest rate futures）是指交易双方在集中性的市场以公开竞价的方式所进行的利率期货合约的交易。利率期货合约主要是通过期货的买卖来抵消因利率变动对现货交易可能造成的损

8、失。通过利率期货进行套期保值有两种情况：多头套期保值和空头套期保值。多头套期保值是指投资人预期利率下跌可能带来损失而买进利率期货的套期保值行为。空头套期保值是指投资人预期利率上升可能带来损失而在期货市场上卖出利率期货的套期交易。利率互换 利率互换（interest rate swap）是指两个或者两个以上的当事人，按照事先商定的条件，由固定利率换为浮动利率或由浮动利率换为固定利率，从而减少或消除利率风险的金融交易方式。利率互换交易的定价一般是以伦敦同业银行拆放利率为基准利率。银行通过利率互换能使资产与负债的期限更紧密地配合，达到避免利率风险的目的。利率期权 利率期权（interest rate

9、 option）的买方获得一种权利，在到期日或期满前按照预先确定的利率即执行价格，按照一定的期限借入或贷出一定金额的货币。 银行既可以购买购入期权或卖出期权来保值，也可以出售购入期权或卖出期权赚取权利金，从而达到保值的目的。卖方从买方收取期权费，同时承担相应的责任。利率期权是一种规避利率风险的有效工具。根据借贷方向的不同，利率期权可以分为两种：借款人期权和贷款人期权。利率上、下限及双限 利率上限、下限和双限是一种特殊类型的期权，银行可以用来消除客户与银行自身的利率风险，并使买方的最大成本或最小收益被固定下来。 利率上限的购买者作为借款人可以得到保证，贷款者不能把贷款利率提高到上限水平以上，借款

10、者还可以向第三方购买利率上限，由第三方保证补偿借款人任何超过上限的额外利息。利率下限是为保护贷款人免受利率下跌而采取的一种方法. 利率双限是把利率上限与下限合并在一份合约之中，把贷款利率冻结在上限与下限之间，在市场利率走向不确定时，银行经常大量使用双限以保护自己的利益10中间业务 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础，接受客户的委托，服务于客户的金融和信息咨询需要。具有不运用或不直接运用自己的资金，以收取手续费的形式获取收入，风险低的特点。 在

11、实践中常表现为以下特点： 表外性，多样性，风险差异性。巴塞尔分类：或有债权/债务类表外业务；金融服务类表外业务。中国人民银行分类：（1）支付结算类中间业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）担保类中间业务 （5）承诺类中间业务（6）交易类中间业务（7）基金托管业务 （8）咨询顾问类业务 （9）其它类中间业务 按风险大小和是否含有期权期货性质分类：（1）无风险/低风险类中间业务（2）不含期权期货性质风险类中间业务（3）含期权期货性质风险类中间业务11国际事务P294信用证 信用证是指，开证行根据申请人（进口商）的申请和要求，对受益人（出口商）开出的授权出口商签发以开证行或进口商为付款

12、人的汇票，并对提交符合条款规定的汇票和单据保证付款的一种银行保证文件。国际贸易融资 贸易融资，是指商业银行对进出口贸易的资金融通。 根据期限的长短，贸易融资可以分为短期贸易融资和中长期出口信贷。中长期出口信贷P303中长期贸易融资不论是对出口商提供的，还是对进口商提供的，提供的目的都是为了促进本国的出口，加强本国商品的国际竞争力 （1）它是一种与本国出口密切联系的贷款。（2）是一种具有官方资助性质的政策性贷款。（3）贷款利率低于市场利率，利差由出口国政府补贴。（4）出口信贷与信贷保险相结合。出口信贷有卖方信贷、福费廷、买方信贷等形式。12电子银行P231电子银行，是指通过网络和电子终端为客户提

13、供自助金融服务的虚拟银行。电子银行通过电话银行、网上银行、手机银行等为客户提供查询、转账、理财和支付结算等服务。电子银行风险种类 技术风险法律风险 跨国经营风险操作风险 监管风险电子银行风险管理措施1采用严格措施确保电子银行系统的技术安全2加强电子银行立法建设3提高电子银行的监管能力12.2有一道简答题 银行主要业务：自助银行，电话银行，手机银行，网络银行，家庭银行。13银行财务分析的几种主要方法（公式）P339-复习完-题目猜测1 如何利用期货头寸对银行缺口进行套期保值? 敏感性缺口为正时，期初购进期货，期末出售证券 敏感性缺口为负时，期初出售期货，期末购入证券2银行资产负债的期限组合失调，

14、会使银行面临利率风险，如何利用衍生金融工具避险，给出你的建议。 资产期限长于负债期限：用远期利率协议多头，期货多头，看涨期权多头，或互换。资产期限短于负债期限：用远期利率协议空头，期货空头，看跌期权多头，或互换。3资产负债管理理论的基本观点是什么? 通过对商业银行资产和负债的协调管理实现“三性”原则的统一；单纯从资产或是从负债方面管理都是不全面的；可以运用缺口管理、情景模拟等工具来实现。4请在资产负债比例管理十项监控指标中选择四项，分别写出其算式和考核指标。?资本充足率、存贷比、中长期贷款比、流动比。5计算分析：（15）根据以下某商业银行的利率敏感性分析资料：利率敏感性分析表单位：百万元01月

15、1月3月3月6月6月12月利率不敏感项目合计资产 现金及存放同业13205 短期金融工具1504 证券投资30282961165263732101 商业贷款2728126495491273266438817 个人贷款2307347658979051114132141 不动产贷款2985818241971804521718 其他5661126672资产总额146158负债及权益 活期存款31632 计息支票帐户29119 储蓄存款6843 小额存单1341208527784289884519338其他存款38122714074767388311664大额CD2794861884851073314

16、4832078短期借款3379183559其他负债321359241091权益10834负债及权益总额1计算期间缺口。2在未来一年中，市场利率如何变化对该行有利？3如果预测未来利率将出现相反变化，该行应如何避险？101月：316937013532313月：95261211258436月：1317312702471612月：1596319924 3961213月内，利率下跌。36月内，利率上涨。612月内，利率下跌3在13月内，营造正缺口；36月内，营造负缺口；612月内，营造正缺口。6持续期缺口管理通过相机调整资产负债结构，使银行控制或实现一个正的权益净值，（1”）降低重投资、融资的利率风险。

17、（1”）。7 比较分析抵押贷款与质押贷款 P143抵押贷款与质押贷款。都属物权担保性质，担保物须符合银行要求，需要办理保险和登记手续，以从合同的形式构成整个交易的有机组成部分，借款人到期不能清偿债务银行有权处置担保物。（3”）前者在担保期间抵押人不转移财产的占有，而债权人持有抵押权；后者在担保期间质押人必须移交财产的占有权，债权人持有质物权利。（2”）8融资缺口模型的运用?融资缺口模型应用FGRSARSLFG0SR1 利率变化，不影响收益；FG0SR1利率上升，收益增加；反之减少 ； FG0SR1利率上升，收益减少；反之增加。中小银行保持零缺口即可免受利率风险的影响。（2”）大银行必须在准确预

18、测市场利率动向的基础上，以RSF组合进行缺口调整。利率处于上升期，营造正缺口，达到高峰区着手安排负缺口；利率处于下降期，营造负缺口，降至低谷区着手安排正缺口。（3”）9如何分析个人信用?如何分析个人信用：偿债能力，身份证明、职业、收入、家庭开支、资产、其它债务。偿债意愿，察看申请人历史记录和信用备考栏。担保，房产、证券、首饰、存单、申贷所购商品等，第三人担保。（3”）评信确定方法。经验判断法和信用评分法，接受分数200以上，区间分数199151用经验判断法，拒绝分数150以下。10持续期缺口与资本净值持续期缺口与资本净值。持续期缺口与资本净值：通过相机调整资产负债结构，使银行控制或实现一个正的

19、权益净值，降低投资、融资的利率风险。Dgap DA DL（0 ） （1） DNW DA DL持续期缺口为正，利率上升，净值价格下降；利率下降，净值价格上升。持续期缺口为负，净值价格与利率同向变动。持续期缺口为零，净值价格变动不受利率波动影响。11商业银行在经济中的地位?*（不重要）商业银行在经济中的地位。商业银行是整个经济活动的中枢，（1”）商业银行业务对社会货币供给具有重要影响（1”），商业银行成为社会经济活动的信息中心，（1”）商业银行成为宏观经济政策实施的重要途径和基础，（1”）商业银行成为社会资本运动的中心。（1”）12简述贷款的规范化程序。 1）贷款申请2）对贷款人信用等级评级3）贷

20、款调查4）贷款审批5）签定合同6）贷款发放7）贷款检查8）贷款收回（14各1分，58各05分。严格按次序说明）13银行选择抵押物应遵循什么原则?1）合法性：必须是法律允许的范围2）易售性：有充分的市场可变卖3）稳定性：价格和性能相对稳定4）易测性：易于估价，价值好确定14简述利率敏感性缺口管理策略利率敏感性缺口有三种状态：正缺口、负缺口、零缺口（1分）当利率上升时，正缺口状态利差收益增加，负缺口利差收益减少（1分）当利率下降时，正缺口状态利差收益减少，负缺口利差收益增加（1分）当利率上升时，应扩大正缺口，当利率下降时扩大负缺口（2分）15已知A银行1个月内的利率敏感性资产为45000万元，1个

21、月内的利率敏感性负债为60000万元；B银行1个月内的利率敏感性资产为50000万元，1个月内的利率敏感性负债为55000万元。试计算A、B两家银行1个月内的利率敏感比率和利率敏感性缺口，并说明A、B两家银行中哪个利率风险更大。（8分，计算结果在小数点后保留2位） A行：利率敏感比率45000/60000075利率敏感性缺口450006000015000（3分） B行：利率敏感比率50000/55000091利率敏感性缺口50000550005000（3分）A行利率风险大（2分）16负债是商业银行资金的全部来源？错误。（1分）负债通常分为广义负债和狭义负债。一般非特指银行负债指狭义负债。而银行

22、狭义负债并不是银行资金的全部来源。银行负债的全部来源应该是狭义负债和白有资金之和，即广义负债。（2分） *17什么是利率敏感性?利率敏感性缺口管理的内容是什么?（12分）利率敏感性是指银行资产的利息收入与负债的利息支出受市场利率变化影响的大小，以及它们对市场利率变化的调整速度。如果利率浮动的资产和负债，其利率随市场利率的变化而变化，那么它们就是利率敏感性资产和负债；相反，利率固定的资产与负债就不是利率敏感性的。（6分）利率敏感性分析通过资产与负债的利率、数量和组合的变化来反映利息收支的变化，从而分析它们对银行利息差和收益率的影响，并在此基础上采取相应的缺口管理。利率敏感性缺口等于一个计划期内商

23、业银行利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的货币差额。商业银行通过对利率的预测，可以采用不同的缺口战略，从而实现利润最大化：如果预测利率上升，可采用正缺口战略；如果预测利率下降，可以采用负缺口战略：如果预测利率不变，则可以采用零缺口战略。18负债业务的经营目标。1）提高负债稳定性（2）2）把握负债结构的合理性（2）3）控制负债成本和风险（2）19试述三性关系及其协调安全性是前提，流动性是平衡杠杆，盈利性是目的（2分） 首先，实现“三性”之间的静态协调，其次，实现“三性”之间的动态协调（2分）20简述利率敏感性缺口管理策略当利率上升时，正缺口状态利差收益增加，负缺口利差收益减少（2分）当利率下降时，正缺口状态利差收益减少，负缺口利差收益增加（2分）当利率上升时，应扩大正缺口，当利率下降时扩大负缺口（1分）