公司融资管理办法Word下载.docx

1、等规定，特制定本制度。第二条公司融资活动应综合考虑融资量、融资期限、融资成本、资金的债券性及股权性及对公司权利结构的影响，运用财务杠杆，追求最佳的资产负债结构，控制风险和提高资金使用效率，以获取最佳的融资效益。第三条融资的原则（一）遵守国家法律、法规规定（二）适度负债，防范风险（三）根据公司战略和业务发展的需要以及资本市场的情况在不同时期采取不同的融资政策（四）综合权衡，降低成本，合理确定公司资本结构。（五）公司的融资行为应符合国家政策文件规定，符合公司2发展战略和规划要求，有利于形成公司的核心竞争力，有利于公司的可持续发展。第四条融资机构的选择（一）根据当地银行分布、融资条件等因素，参考公司

2、已办理授信业务金融机构的合作关系，选择合适的融资机构。（二）公司重大融资项目，原则上需要找两家或以上的融资机构进行商务谈判，以确保融资活动的顺利完成。第二章融资方式及管理第五条公司的融资方式包含（一）向银行和其他非银行金融机构举借长短期债务融资。短期债务性融资是指负债期限不超过一年（含一年）的债务性融资。长期融资是指负债期限超过一年（不含一年）的债务性融资。（二）其他融资，包括但不限于1、通过依法发行企业债券融资2、通过依法在股票市场发行股票或基金单位融资2、吸收股东投资融资3、以出售、转让自身所有或依法持有的存量资产或对存量资产进行出租、发包经营而获得融资4、商业票据、银行信贷、委托贷款、融

3、资租赁、项目融资等其它融资。第六条融资管理的职能部门3（一）财务部是公司融资业务的具体管理部门，履行以下职责1、根据公司的战略规划，负责融资渠道的拓展及合作银行或非银行金融机构的选择2、负责拟订融资管理办法、目标与原则3、拟定公司融资需求及计划，负责相关的融资资料，履行相关的报批手续4、负责具体办理各项融资活动、资金流向的跟踪管理工作。（二）公司生产部、安全部、物设部、办公室、试验室等部门有义务积极配合财务部，并履行以下职责1、协助和参与公司融资方案的拟定2、配合提供融资所需资料，含可行性研究报告、环评报告、立项资料、其他基础资料等3、配合财务部完成融资所需合同、协议、担保等相关手续的办理4、

4、配合财务部完成融资所需的沟通、协调工作，配合提款、用款、付息、还本等事宜的办理5、配合财务部完成融资渠道的拓展与关系的维护。第七条融资的预算管理公司对融资项目当年的融资额实施预算管理，各部门根据年内生产经营及投资的需要编制年度资金需求计划报给财务部编制融资预算草案，经公司相关会议综合平衡，公司董事会审批后下达。4（一）在已审批的年度融资预算额度内取得的融资，实际办理时，无须再报公司董事会，公司按“分级审批”原则办理相关报批手续后，即可办理融资（二）不在公司年度融资预算额度内的，需要备齐相关资料，上报公司董事会审批。第八条融资的审批管理（一）有资金需求的部门须提前向财务部提出详细的资金需求计划，

5、计划包括但不限于资金用途、资金规模、资金分期、用款时间及其他必要的资料。（二）财务部根据各部门报来的资金需求计划，平衡公司总体资金情况，提交融资申请经分管领导评价审核后报公司经营班子审批。（三）融资申请经公司经营班子审批后统一由财务部与各银行洽谈，协商授信规模、授信期、利率、本金和利息的偿还方式、违约责任等要点，初定融资方案。（四）与银行谈判确定后的融资方案报公司董事会审议，审议通过后财务部办理融资手续，签订融资合同，根据用款需求提款。第九条公司以出售、转让自身所有或依法持有的存量资产及对存量资产进行出租、发包经营而获得融资的，按公司资产管理相关规定办理。第十条融资资金的管理5（一）财务部为公

6、司融资工作的日常管理部门，负责监督融资资金的使用，经办人员须实时跟进融资合同执行情况、确保资金及时到账（二）原则上应按融资计划使用该资金，不得随意改变资金用途（三）财务部应严格按照融资合同或协议规定的本金、利率、期限及币种计算利息和本金，与债权人进行定期核对。如有不符，应查明原因，并及时处理（四）财务部应按照企业会计准则的规定设置会计科目、核算融资业务，建立资金台账以详细记录该资金的筹集、使用和还本付息过程，实施融资业务的会计核算监督第十一条公司支付融资本金、利息等，应当履行审批手续，有财务部填制“付款审批表”，按程序审批。第三章融资风险管理第十二条融资计划与方案的选择应充分考虑以下因素（一）

7、以投资和资金的需要决定融资的时机、规模和组合（二）充分考虑公司的偿还能力，全面地衡量收益情况和偿还能力，做到量力而行（三）负债率与偿债率要控制在一定范围内（四）融资期限要适当（五）融资要考虑税款减免及社会条件的制约。6第四章融资业务的监督管理第十三条公司定期或不定期对融资业务进行检查，主要包括以下内容（一）融资业务授权审批程序的执行情况（二）融资方案的合理合法和风险效益情况（三）融资活动的执行过程和实施进展情况（四）专项资金的管理和使用情况（五）融资活动相关文件、合同、协议等的签署和保管情况等。第十四条公司在监督检查过程中发现融资活动内部控制存在问题的，应要求纠正或完善发现重大问题应写出书面检查报告，向有关领导汇报，以便及时采取措施。第五章其他第十五条公司发生有关融资事项时应严格按照有关法律法规和规范性文件以及公司章程等有关规定履行信息披露义务。第十六条未按照本制度执行，或违反法律规定，对公司造成损失的，依法追究责任人的责任。第十七条对融资有突出工作成效的业务人员可进行物质奖励或其他形式在嘉奖。第十八条本制度与国家有关法律法规和规范性文件及公司章程7规定不一致的，以国家法律法规和规范性文件及公司章程的规定为准。第十九条本制度由公司财务部负责解释。第二十条本制度自发布之日起实施。