肉牛饲养及屠宰加工生产线建设项目可行性研究报告Word文档格式.docx

1、1 主要污染源及污染物6 2 综合治理措施7 卫生要求与安全生产措施7 1 卫生要求7 2 安全生产措施8 节能9 机构设置.人员编制及培训9 1 机构设置9 2 人员编制9.3 人员来源及培训10 项目管理10 1 项目组织管理10 2 项目财务管理10 3 项目运行管理11 项目建议实施进度12 投资估算与资金筹措12 1 投资估算12 2 资金筹措与投资使用计划12 3 资本金13 财务评价13 1 财务评价说明13 2 销售收入和销售税金及附加估算13 3 总成本费用估算13 4 利润总额及分配13 5 财务盈利能力分析13 6 清偿能力分析13 7 不确定性分析14 社会效益15 结

2、论 附表 附表A1 A8 总项目附表 附表B1 B17 育肥牛场附表 附表C1 C17 屠宰加工厂附表 附图 附图1.2 项目位置图 附图3.4 平面布局图 附件 附件1 用地协议 附件2 环保证明1提要1 1项目名称及单位： 项目名称：肉牛饲养及屠宰加工生产线建设项目 项目单位：山西省乡宁县大禹沟生态农牧业科技开发有限公司 企业法人代表：安赵根 项目负责人：赵志云1 2建设地点：山西省临汾市乡宁县光华镇坪坡村洞儿沟1 3建设性质：新建1 4可行性研究报告编制依据：国家有关法律.法规.政策；区域及企业相关资料；市场调查报告。1 5市场规模：年出栏育肥牛10000头，屠宰加工肉牛20000头，年

3、向市场供应优质牛肉3965吨，其中高档部位肉1366吨；小包装肉2599吨；副产品19980付；牛皮19980张；血粉20吨。6建设内容 （1）育肥牛场 建设工程总面积55520 ，其中牛舍.采精室.饲料加工车间等生产设施54830 ；配电室.锅炉房等辅助设施130 ；办公室.食堂.车库等办公及公用设施560 . 购置各类设备49台（套），其中液氮罐.铡草机.饲料加工设备等生产设备38台（套）；变压器.锅炉等辅助设备3台（套）；办公及公用设备3套；交通运输车5辆。（2）屠宰加工厂 建筑工程总面积3880 ，其中屠宰车间.分割车间等生产设施2080 ；冷库.锅炉房等辅助设施1030 ；办公室.食

4、堂.车库等办公及公用设施770 . 购置各类设备555台（套辆），其中屠宰设备.预冷分割设备.血粉加工设备等生产设备519台（套辆）；质检.制冷.锅炉等辅助设备19台（套）；办公及公用设备13套；运输车4辆.1 7项目总投资： ￥2824.4万元。育肥牛场 ￥1621.5万元，屠宰加工厂 ￥1202.9万元。其中固定资产投资2034.3万元（育肥牛场1142万元；屠宰加工厂892.3万元），建设期利息55.8万元（30.2万元，25.6万元），固定资产投资方向调节税26.7万元（屠宰加工厂），铺底流动资金707.6万元（449.3万元，258.3万元）。8资金筹措：银行贷款1850万元；企业自

5、筹974.4万元。9资本金：974.4万元。10投资使用计划：项目建设期1年，使用固定资产投资2034.3万元（育肥牛场1142万元；屠宰加工厂892.3万元），建设期利息55.8万元（30.2万元，25.6万元），固定资产投资方向调节税26.7万元（屠宰加工厂）。第二年投产，使用铺底流动资金707.6万元（449.3万元，258.3万元）。11建设期限：1年1 12项目效益：项目正常年销售收入12180.96万元，其中育肥牛场3456万元，屠宰加工厂8724.96万元。年利润总额927.8万元，其中育肥牛场425.8万元，屠宰加工厂502万元。缴纳所得税306.18万元，其中育肥牛场140.

6、48万元，屠宰加工厂165.7万元。投资利润率20.73，所得税后财务内部收益率18.52，财务净现值（ ic 12）1393.44万元，投资回收期6.84年。13贷款偿还期：4.04年1 14主要技术经济指标 表11 序号 指标名称 单位 数量 备注1 生产规模1.1 年出栏育肥牛 头100001.2 年屠宰育肥牛 头200002 产品方案2.1 部位肉 吨13662.1.1 牛柳 吨75.52.1.2 西冷 吨190.62.1.3 眼肉 吨305.72.1.4 臀肉 吨233.82.1.5 大米龙 吨187.92.1.6 小米龙 吨61.12.1.7 膝园 吨174.42.1.8 腰肉 吨

7、136.72.2 小包装肉 吨25992.3 副产品 付199802.4 牛皮 张199802.5 血粉 吨203 主要原材料燃料年用量3.1 外购架子牛 头100003.2 外购育肥牛 头100003.3 精饲料 吨54003.4 粗饲料 吨271203.5 塑料袋 万个5333.6 编织袋 万个43.7 纸箱 万个39.73.8 煤 吨19103.9 柴油 千升8.84 动力需要量4.1 最大用电负荷 KW5254.2 最大用水量 立方米/天5595 总平面指标5.1 占地面积 2426795.2 建筑面积 594005.3 建筑系数 0.246 劳动指标6.1 定员 人2006.2 全员

8、劳动生产率 万元/人年60.97 能耗指标7.1 综合能耗总量 吨标煤/年17167.2 单位产品综合能耗 吨标煤/吨 0.438 项目投资总额8.1 项目投资总额 万元2824 其中 固定资产总投资 铺底流动资金 万元21177079 生产总成本 万元1063210 年销售收入 万元1218111 经济评价指标11.1 财务内部收益率 18.52 所得税后11.2 投资回收期 年6.84 所得税后11.3 贷款偿还期 年4.04 所得税后11.4 投资利润率 20.73 全部投资2项目背景2.1项目区概况 【自然地理】一.位置 山西省位于中国黄河中游.华北西部的黄土高原地带，东邻河北，西界陕

9、西，卤接河南，北连内蒙占自治区。因地处太行山之四，故名山西。春秋时代为晋国故地，因而简称“晋”。山西的地理坐标为北纬343644，东经11015，一11432。山西东有巍巍太行山作天然屏障，西.南以滔滔黄河为堑，北抵绵绵长城脚下。因外河而内山，故有“表里山河”的美称。二.面积.地形 山西省南北长680多公里，东西宽380多公里，总面积15.63万平方公里。从地图上看，其轮廓呈由东北倾向西南的平行四边形，山西地形较为复杂，境内有山地.丘陵，高原.盆地.台地等多种地貌类型，整个地貌是被黄上广泛覆盖的山地型高原，大部分在海拔1000米至2000米之间。三.主要山脉.河流 东有太行山，西有吕梁山，北有

10、恒山.五台山，南有中条山，中有太岳山。主要河流有黄河.海河 两大水系。境内有大小河流1000多条，其中流域面积大于100平方公里的有240条。汾河最长，全长659公里。被称为中华民族文化摇篮的黄河，流经全省19个县（市），流程965公里。目前，山西省年平均水资源总量为140.8亿立方米，引黄人晋工程竣工后，将从根本上解决山西缺水问题，年引水总量12亿立方米，向太原供水6.4亿立方米，向朔州.大同供水5.6亿立方米。四.气候特征 山西地形多样，高差悬殊，既有纬度地带性气候，又有明显的垂直变化。山西地处中纬度，距海不远，但因山脉屏障，夏季风影响不大，属于暖温带.温带大陆性气候。年平均气温在170天

11、，年降水量600毫米。该村泉水资源丰富，口味甘甜，且环境原始优良，无任何工业污染，该村人均寿命80岁以上，正常最寿命最低76岁。该村总户数为276户，人数1205口，劳力653人，但由于该村地处山上不适合工业，也无商业价值，使得村民只能以农耕为主或外出打工，全村每年总收入84万元，人均年收入只有1200元，是一个极端贫困的山村。洞儿沟村耕地土质很差，地块小，坡度大，80%的耕地都是陡坡地，而且100%是旱地，亩产能超300市斤的土地占70%，是水土流失非常严重的地方，有些小块地去年还种，今年可能就不见了。在这样的地方投资农业显然见效不高，如果仍然坚守传统的农业种植，除了在外打工，要想脱贫致富恐

12、怕需要一万年以上。村委会在赵发来支书的带领下经过反复调查论证，结合中央精神和国家政策，一致认为：该村虽然种植粮食产量低，但草木却很繁茂，而且三股清泉年流量在2000吨以上，水质优良，特别适合养殖，本村又有一个林牧场需要开发，这是一个一举多得的好项目。虽经济不发达，但该村村民一向注重环境保护，在洞儿沟自然村西北侧原始森林南侧的荒坡自建林牧场250亩，扩大林地面积，而且还在此地办过大型养猪场（大跃进时夭折，现在养猪场的痕迹依然分清晰），但由于农业社时期进行耕地扩张，部分林地被耕地挤占，近年来，村委会响应中央号召，退耕还林还牧，使得部分林地得以恢复，为了更好地发展林牧业，村委会专门召开多次会议，对林

13、场实行承包经营，以牧养林，以牧带富，为农村的可持续发展创出一条新路。为此利用丰富的草地资源打造一个以养牛.养羊.养鸡为主的具有生态循环经济的，能够带动本村村民和周边地区共同致富的林牧场作为首选项目被推出了。2.2项目单位基本情况2.3项目建设的必要性 山西位于我国的中西部，是中原肉牛带的重要组成部分，也是“一五”规划期间国家支持发展的重点地区。近年来，山西省各级政府对发展畜牧业特别是养牛业分重视，将畜牧业作为山西省贫困落后山区农民脱贫致富的主导产业。省政府先后出台了关于加快发展畜牧业若干问题的决定，关于加快农村经济和农业发展的意见和山西省贯彻“xxxx年全国秸秆养畜过腹还田发展纲要”的实施意见

14、等政策性措施。宽松的政策环境极大地调动了广大农民养牛的积极性，养牛业得到了迅速发展，到xx年全省存栏肉牛已达675.16万头，全年出栏牛185.86万头，牛肉产量25.74万吨。养牛业已经成为振兴农村经济.增加农民收入的重要途径。山西农村历来具有养牛的传统习惯，经过近年来的大力发展，已经具有一定的群众基础和成熟的配套技术，并形成了以晋南牛为代表的全国重要的优质牛主产区。特别是晋南牛与国外引进的西门塔尔.夏洛莱.利木赞等肉牛品种杂交，其后代的产肉性能明显提高。据实验测定，西本杂一代在放牧条件下，其初生重.6月龄.12月龄体重，净肉率分别比本地牛提高49.36.9.48.8和58，18月龄育肥牛日

15、增重可达1000克以上，已接近世界肉牛品种的增重水平。另据有关部门进行的黄牛育肥及屠宰测定，以晋南牛.秦川牛为代表的黄牛牛肉品质，已达到世界公认的肉用品种牛，并且品质远远优于国内其他黄牛。但是近年来我省优质黄牛优势没有得到充分发挥，由于屠宰加工严重滞后于养殖业的发展，致使全省相当一部分优质肉牛以活畜廉价出售，现有的屠宰加工大部分由农民自由进行，工艺技术落后，屠宰量低，没有形成规模。即使有一定规模的屠宰厂，也只是进行简单的屠宰，高档次的部位肉没有得到有效开发，产品档次低品种单调，优质肉牛的高附加值难以实现，严重影响了农民养牛的积极性。为了充分开发山西省优质黄牛资源，变资源优势为商品优势，走产供销

16、一体化的产业化发展道路，建设现代化.规模化的肉牛饲养及屠宰加工企业是分必要的。临汾市养牛业历史悠久，秸秆资源丰富，农民群众具有丰富的肉牛饲养经验。近年来养牛业发展较快，到xx年临汾市存栏牛已达到100万头以上。但由于所养肉牛以本地牛为主，改良牛不到10，良种覆盖率低，致使肉牛生长速度慢.产量低.品质差，严重影响了养牛户的经济效益。山西省乡宁县大禹沟生态农牧业科技开发有限公司以扶贫为宗旨，立足临汾市乡宁县，发挥资源优势，建设肉牛品种改良服务站.肉牛育肥基地和屠宰加工厂，对提高肉牛良种覆盖率，改善牛肉品质，增加农民收入，加快农民脱贫致富步伐具有分重要的意义。3市场分析3.1国际市场分析 近年来，国

17、际市场牛肉及其制品一直是紧俏商品，日本每年进口量约占其国内需求量的30左右，日本国际贸易促进会为做好从中国进口肉牛的协调工作，组成了由58家商社参加的“中国肉牛输入协会”，并专程派人来我国考察。在日本市场上一头毛重500公斤以上的肉牛价值人民币15000元以上。目前，香港.澳门牛肉消费全部依靠进口，菲律宾.韩国.新加坡等东南亚国家，牛肉消费量的50依靠进口，年进口额3.1亿元。而且这些国家和地区的消费者对中国牛肉情有独钟。据中国食品出口协会的预测分析，由于东南亚地区旅游业的蓬勃发展，方便牛肉食品将成为流行的休闲旅游食品，消费量大增。而本地由于受资源.原材料.劳动力等因素的限制，生产量趋于下降。

18、因此，牛肉的国际市场前景广阔。3.2国内市场分析 近年来，随着经济的发展，城乡居民的收入水平及生活水平不断提高，食品结构尤其是城市居民的食品结构逐渐向低脂肪.低热量.高蛋白.高营养方向转变。xx年，山西省人均占有肉类35公斤，人均消费25公斤，分别比1997年增加了170和150，其中人均占有及消费牛肉分别为4.2公斤.3.3公斤。据“一五”规划及“山西省城市工矿区菜篮子工程预测”，到xx年，全省工矿区人口增长到1625.4万人，人均消费肉类达40公斤。其中，以牛肉为主的高蛋白肉类将达12公斤，年消费量195048吨，新增消费量达1000吨。同时，我国东南沿海各省的牛肉主要消费群，由于气候等条

19、件的限制，南方的牛肉品质普遍较差，当地居民对北方的牛肉及其制品普遍存在偏好。东南沿海各省的经济发展水平及消费水平远远高于内地，对牛肉的需求量也日益增大。因此从我国城乡居民的消费趋势看，牛肉市场的前景是分广阔的。3.3竞争能力分析 山西肉牛早在上个世纪七年代就打入了香港市场，具有较好的国际声誉。同时，根据有关部门进行的黄牛育肥及屠宰测定，我国的黄牛牛肉在肉块的重量.色泽.大理石纹状.嫩度.多汁性.蛋白质.熟肉率等方面均达到了世界公认的水平。在全国五大品种牛肉中尤其以晋南牛.秦川牛品质最佳。目前，国内涉外饭店.高档宾馆需要的高档牛肉基本上从国外进口；该项目以山西特有的优质肉牛为基础，以生产高档牛肉

20、为目标，其产品完全可以替代进口产品。同时，当地肉牛价格低，劳动力丰富，具有明显的价格优势。项目建成后，产品会具有较强的市场竞争能力。4项目选址及建设条件4.1项目选址 本项目包括育肥牛场和屠宰加工厂，育肥牛场由肉牛品种改良服务站和饲养场两部分组成，在同一地址分区建设。地址：山西省临汾市乡宁县光华镇坪坡村洞儿沟 详见附图1和24.2建设条件4.2.1自然条件（见前文）4.2.2配套条件 A.水.电.煤供应条件 项目区内有泉眼四孔及相应的供水设置，根据项目需要增加蓄水池及厂房通水设施，可保证生产生活用水；场内现配置有高低压配电线路，只需增加变压器可满足用电需求；距场地1公里就有煤矿，可就近拉运。水

21、电煤供应完全有保障。B .交通通讯条件（见前文）5项目技术方案5.1项目组成 本项目包括育肥牛场和屠宰加工厂，育肥牛场由肉牛品种改良服务站和饲养场两部分组成，在同一地址分区建设。5.2生产规模及产品方案 年出栏育肥牛10000头，屠宰加工肉牛20000头，年向市场供应优质牛肉3965吨，其中高档部位肉1366吨；产品方案见附表B1.C1。5.3生产工艺流程5.3.1育肥牛生产工艺流程 购进架子牛 检疫育肥待宰5.3.2肉牛屠宰生产工艺流程 购进肉牛 育肥牛场待宰牛宰前检疫活牛称重翻倒吊挂宰杀沥血预剥皮转轨去头.腿撑后腿预剥皮剥皮开胸取内脏卫生检疫劈半冲洗卫生检疫称重预冷.排酸分割部位肉结冻包装

22、冷藏 小包装肉结冻包装冷藏5.4主要技术经济指标5.4.1购进架子牛：1012月龄，体重300350公斤，体格大，体躯宽深。5.4.2出栏育肥牛：1824月龄，体重450公斤以上，满膘。5.4.3屠宰率：胴体率占活牛重55，净肉率占活牛重45。5.4.4加工产品：部位肉占活牛重15.19，0.5千克包装.小包装肉占活牛重29.81，1千克包装；血粉20千克包装。5.5产品质量标准5.5.1高档部位肉 牛肉嫩度：用特制的肌肉剪切仪测定的剪切值，3.62克以下的，出现次数应在65以上；咀嚼容易，不留残渣，不塞牙；完全解冻的肉块，用手指触摸时，手指易进入肉块深部。大理石花纹：根据我国试行的大理石花纹

23、分级标准（1级最好，6级最差）应为1级或2级。其它性状：多汁性，牛肉质地松软.多汁而味浓；具有我国牛肉鲜美可口的风味；肉块重量，牛柳2.0千克/条以上，西冷5.0千克/条以上，眼肉6.0千克/块以上。5.52小包装肉质量标准：GB2708-81冻牛肉卫生标准。冻牛肉是指活牛屠宰加工，经兽医卫生检疫合格符合市场鲜销，并经符合冷冻条件要求冷冻的牛肉。（1）感官指标 项目 一级鲜度 二级鲜度 黏度 肌肉外表微干或有风干膜或外表湿润，但不粘手 外表干燥或轻度粘手，切面湿润粘手 组织状态 肌肉结构紧密，有坚实感，肌纤维韧性张 肌肉组织松弛，肌纤维有韧性 气味 具有牛肉正常的气味 稍有氨味或酸味 色泽 肌

24、肉色红均匀有光泽，脂肪白色或微黄色 肉色微暗，缺乏光泽，但切面有光泽 煮沸后肉汤 澄清透明，脂肪团聚于表面，具有鲜牛肉汤固有的香味和鲜味 浮于表面，香味.鲜味较差 （2）理化指标 项目 一级鲜度 二级鲜度 挥发性盐基氮（mg/100g） 15 25 汞（mg/kg以Hg计） 0.055.6设备选择5.6.1育肥牛场：根据生产需要，主要设备有采供精设备.饲料加工设备.铡草设备。采供精设备选择有关部门指定销售点购买，其它设备选择国内知名度较高企业的产品，以确保设备的先进性和安全性。5.6.2屠宰加工厂：主要设备有屠宰.预冷.分割.制冷.质检等设备。根据生产工艺及产品质量标准要求，通过对国内诸多屠宰

25、设备厂家技术力量.设备质量的综合比较，拟选用南京中保机械厂的设备，产品已在国内许多屠宰厂投入使用。其它设备除质检设备中的嫩度仪选用进口设备外，均选用国内厂家设备，可完全满足生产要求，同时可减少投资。5.7设备购置5.7.1育肥牛场：清单详见附表B25.7.2屠宰加工厂：清单详见附表C25.8建筑与结构5.8.1育肥牛场建筑工程内容及造价估算详见附表B35.8.2屠宰加工厂建筑工程内容及造价估算详见附表C35.9总平面布局 本项目依据当地自然条件，根据育肥饲养要求与屠宰加工特点及卫生要求布局。平面布局见附图3.45.10物料消耗及供应.5.11运输量等详见表116环境保护6.1主要污染源及污染物

26、 污水：生产污水主要来自屠宰.副产品处理用水，屠宰.分割等设备.地面冲洗用水，污水中含有大量的以固态或溶解状态形式存在的蛋白质.脂肪等有机物质。噪音：主要由饲料加工.屠宰加工.锅炉等机器设备产生。废物：主要是育肥牛中产生的牛粪.屠宰加工中产生的边角料.废弃物.锅炉产生的废渣。烟尘：锅炉生产过程中产生的烟气。6.2综合治理措施 污水：生产生活污水经污水暗道流入污水处理池，除去杂质（送锅炉房焚烧），消除悬浮物，去除溶解性及胶体状态的有机污染杂质，经检验基本达到污水综合排放标准（GB8978-88）一级标准后方可排放。锅炉.冷库的循环废水.浴室废水可直接排放。设备采用基础减震.敷设吸音材料.局部单独

27、封闭等方式降低噪音。污物：牛粪每日运至指定堆放地点，定期拉运农田施肥。屠宰废弃物经粗处理后用做饲料骨粉的原料，炉渣可用于建筑材料或铺路。锅炉成套设备中有除尘设备，对烟尘进行处理达标后排放。绿化：在场内种植绿化带，厂区车间四周.道路两旁种植绿色植物，形成绿化隔离带，防止交叉污染。7卫生要求与安全生产措施7.1卫生要求7.1.1育肥牛场：生产区.生活区严格分开，厂区道路规划要做到污道.净道分开。严禁外来车辆.人员随便进入生产区，厂区外保持清洁卫生，粪便杂草及时处理，规划绿化用地，美化环境。7.1.2屠宰加工厂 （1）严把收购关。收购活牛，须经兽医.检疫人员检验合格后方可收购进入厂里。（2）屠宰加工

28、程序应按国家卫生标准执行，屠宰间.内脏清洗间.牛皮贮存间禁止交叉。（3）屠宰分割间地面要求光滑，墙壁使用瓷砖或防水涂料，并定期冲洗消毒。车间光线要充足，但避免阳光直射，不使用高压汞灯，设置防蚊蝇设施。（4）全体职工定期体检，合格后方可上岗。班前更衣.换鞋.消毒。7.2安全生产措施 全员全过程全方位全天候的落实安全生产工作。上岗前进行安全生产.消防.卫生防疫.环保等知识技能的教育培训。生产过程中严格执行操作规程，并建立健全安全管理制度及奖惩办法，定期检修设备，排除隐患，防患于未然，警钟长鸣，以确保人身安全及生产的正常运行。8节能 本项目所消耗一次能源主要是锅炉.生活用煤；二次能源主要有水.电.气

29、等。由于锅炉消耗的一次能源和二次能源分别摊在煤.电.水中，因此蒸汽不重复计算。经测算不项目建成后，总能耗1716198公斤标准煤。详见表81 能源消耗估算表 表81 序号 名称 单位 年耗量 折算系数 （标准煤） 折算标准煤（kg/G） 能耗比例1 水 T167800 0.11kg/T184581.12 电 kwh835000 0.4kg/kwh33400019.53 煤 kg1910000 0.714kg/kg136374079.4 合计1716198 每生产1吨牛肉耗能（kg/T）432.9 项目设计时主要考虑的节能措施包括：一是选用国内信誉较高的南京中保机械厂生产的屠宰设备，自动化程度高

30、；二是冷库.锅炉等其它设备选用国内有一定信誉厂家的设备（斯大.瑞超.瑞泽等）三是冷库.锅炉采用循环水以节约资源；四是加强职工宣传教育，增强节约意识，落实节能措施。9机构设置.人员编制及培训9.1机构设置 本项目为山西省乡宁县大禹沟生态农牧业科技开发有限公司下属企业，由乡宁县大禹沟无公害生态农业示范园区直接管理。实行企业化运作，独立核算.自负盈亏，根据企业生产经营需要，设置内部机构见图919.2人员编制 根据生产工艺要求及企业管理需要，本企业劳动定员为200人。详见表91 人员编制表 表91 序号 部门.岗位 编制 备注 育肥牛场1001 管理人员161.1 场长11.2 副场长21.3 综合办31.4 计财科21.5 生产技术科31.6 供销科21.7 品种改良服务站32 生产人员842.1 饲养员802.2 饲料加工4 屠宰加工厂1001 管理人员341.1 厂长11.2 副厂长21.3 综合办61.4 计财科21.5 生产