酒店财务部岗位职责说明.docx

1、酒店财务部岗位职责说明一、 酒店财务部岗位职责说明1. 财务经理岗 位 财务经理 岗位编号所在部门 酒店财务部 岗位定员 根据酒店规模与业务量需求而定总帐会计、总帐会计助理、收入会计、成本直接上级 酒店管理公司财务管理部 所辖人员会计、应收会计、出纳、收入审计员、成本审计员、收银主管及收银分部所有人员直接下级 总帐会计、收入会计、成本会计、应收会计、收银主管本职工作职责描述1、监督管理整个酒店财务部的相关工作，负责上报和下传相关信息；2、保证按照酒店管理公司、集团财务部的要求及相关授权，严格执行酒店各项业务的内部控制流程进行操作，包括会计核算工作；3、通过鼓励员工与酒店其他部门进行广泛合作，在

2、酒店中创造融洽的工作氛围，培训员工，以增长他们的知识；4、在需要时解释财务制度，时刻关注本地法规的要求，与集团财务部税务分部保持良好的沟通，正确解决有关税务方面的问题，保证其合法性；5、严格遵守部门内部制定的规章制度，发展和完善财务制度，使之规范化。岗位职责与绩效标准工作职责描述（按重要性程度由上到下列出）1、按照酒店管理公司要求及时提供经营分析数据给经营管理者，并相应提出采取的正确措施建议2、 根据集团授予的权限进行审阅及复核签署有关凭证（如付款凭 证、报销单据等）；审阅、复核所有的经营日报表及月报表3、每月定期进行经营分析会、信贷分析会，并将相关会议记录整理上报集团4、保证酒店资产的安全，

3、必须建立资产盘点制度，定期组织盘点工作5、每年度按管理公司的要求，与经营管理者共同起草下一年度预算方案工作标准严格按集团规定的时间和要求及时提供，确保分析数据的准确率 100确保所有付款凭证及报销单据均按照集团制定的标准进行核算，确保财务报表均按集团要求进行核算并按时出具 准确率为 100要求每月定期举行，将形成会议纪要上报集团要求定期盘点资产，资产管理责任到人，保证帐面资产与实际资产相符，准确率 100%要求预算方案责任到酒店第一负责人，各项收入、成本费用均要有相应责任人负责完成指标6、确保下属职员以快速高效的方式工作，对下属进行纪律约束，参与并批准员工的选拔工作，必要时推荐对员工的提升；处

4、理部门员工提出的建议及意见，并进行整理上报集团财务部，在下属职员中识别并培养领导人材，协助集团培养及招聘酒店财务人员7、计划和组织对职员（包括酒店其他部门员工）的定期财务培训及内部控制管理的培训（必要时可由集团财务部提供协助）根据团队的稳定性考核，考核指标：对其他酒店人员的输送、本部人员流失率根据酒店其他部门的评价进行考核8、财务保密工作 不泄露公司财务资料，不公开讨论公司财务情况9、及时准确完成集团要求的其他任务 根据各项其他任务的完成情况考核定期工作内容1、每月定期组织开经营分析会及信贷分析会，并将会议纪要上报集团财务部经营分析会议纪要：登记好总经理及酒店各部门负责人对财务提供数据的具体文

5、字分析（包括完成指标或没完成指标的原因及下一步采取的措施及方案的汇总等）信贷分析会议纪要：登记好对每笔应收帐款的负责跟办人，并对现存在的长期应收款进行具体分析， 说明存在的原因及解决的方法，对日后避免此长期应收存在的操作建议2、每月提交工作总结部门的总结（所有岗位汇总），包括每月发生的重大事件汇报，对现行的各项操作流程整改的建议等工作权限工作关系1. 对会计核算科目及预算主体的增减及核算方法的改变有建议权2. 对酒店经营方针及各项方案有建议权3. 公司赋予的其他权力1. 内部协调关系：酒店内部及集团财务部相关部门2. 外部协调关系：税局、银行、会计师事务所等年龄 30 岁以上 性别 不限 职业

6、资格任职资格要求学历 大专及以上 专业 财务类 性格描述 严谨、细致、认真语言普通话、粤语良好，优秀语言沟通能力要求职业从事酒店财务行业 5 年以上，并在酒店财务部各岗位均有工作经验。要求2. 总帐会计岗 位 总帐会计 岗位编号所在部门 酒店财务部 岗位定员 1总帐会计助理、收入会计、成本会直接上级 酒店财务经理 所辖人员计、应收会计、出纳、收入审计员、成本审计员、收银主管及收银分部所有人员直接下级 收入会计、成本会计、应收会计、收银主管本职工作职责描述1、协助上级监督和指导各部门的正常运行和操作 , 包括职工工资的发放和酒店日常业务操作流程及会计核算操作能按集团要求进行；2、协助上级准备集团

7、财务部及酒店管理公司所需的财务报表；3、审核原始单据编制会计凭证；准确核算收入、成本费用、原材料、固定资产、待摊费用等会计科目及时录制凭证；按时编制纳税申报表进行申报纳税；期末编制会计报表及财务部要求的各类明细表；整理装订会计凭证负责会计档案保管；4、暂没有设置财务经理岗位的，根据集团财务部授权暂代理财务经理的部分职责。岗位职责与绩效标准工作职责描述（按重要性程度由上到下列出）1、 审核原始单据编制会计凭证，负责会计核算工作，对由财务部各岗位人员录入的会计凭证进行审核工作标准负责审核原始凭证真实性、合法性、一致性、有效 性、完整性，业务发生后及时编制会计凭证录入财 务系统（编制分录时完成相关附

8、加项目如现金流选 项、部门辅助核算等），确保其准确率为 100 2、准确核算收入、成本费用、固定资产等会计科目，加强企业内部控制管 理，与出纳、收入会计、成本会计、应收会计、收银主管等相关岗位人员互相配合、核对数据，确保日常业务操作过程数据准确无误3、负责编制纳税申报表进行纳税申报工作，加强税企沟通，吸收掌握最新税收法规及税务动向1、月末盘点出纳及收银分部备用金，每月不定期盘点出纳及收银分部备用金现金至少一次；编制“银行存款余额调节表”、核对“ 现金盘点表” 等，确保资金核算准确率 100；2、加强公司预收预付、应收应付等往来款、借支款的对账工作，及时清理未达、超期借支等款项， 确保资金安全及

9、核算准确率 1003、与收入会计、应收会计核对酒店营业收入及应 收帐款（至少每月核对一次） , 与收银主管核对当期开票数，确保收入核算及开票数据的准确率100 ；4、与成本会计一齐加强对酒店成本费用类等业务审核控制，确保成本费用符合公司规范及相关预算范围，核算准确率 100 ；5、定期开展固定资产盘点业务，与实物资产管理员核对固定资产，加强确保资产安全完整。每月准确进行税务核算，并准确及时填写纳税申报表，在规定时间前完成申报纳税及汇算清缴工作， 办理减免税、退税工作，确保准确率 100%4、负责编制各类会计报表；确保每月 12日前结账；准确及时完成其他各职能部门及管理公司要求的报表工作5、负责

10、会计档案、相关合同文件的保管工作准确及时编制各类会计报表及各职能部门及管理公司要求的报表或财务报告，并在规定的时间内上交相关主管部门； 完成财务系统各功能模块的业务操作，每月 12 日前结账，确保准确率 100%确保每月结账后 15 日内装订好会计凭证，归集并保管会计凭证、会计报表、纳税申报表、账簿等相关资料；同时负责对各类合同等相关文件的整理分类和保管；建立会计档案的分类索引，确保会计档案的完整性 100%6、负责对用友、前台软件等系统资料维护与更新；促进银企关系及配合内外部审计业务各项要求负责对用友财务系统资料数据的维护与更新；配合完成前台管理系统资料数据的维护与更新，并确保其准确率为 1

11、00 ；负责银行业务及财务费用的核算管理，促进银企关系配合内部审计人员的工作，根据内外部审计人员提出的疑问，做出合理的解释7、财务保密工作 不泄露公司财务资料，不公开讨论公司财务情况8、及时准确完成上级要求的其他任务 根据各项其他任务的完成情况考核工作权限工作关系1. 对会计核算科目的增减及核算方法的改变有建议权2. 对酒店各项业务的操作流程改变有建议权3. 公司赋予的其他权力1. 内部协调关系：酒店内部及集团财务部相关部门2. 外部协调关系：税局、银行、会计师事务所等年龄 26 岁以上 性别 不限 职业资格任职资格要求学历 大专及以上 专业 财务类 性格描述语言要求 普通话、粤语良好，优秀语

12、言沟通能力严谨、细致、认真职业要求 从事酒店财务行业 3 年以上，在酒店财务部各岗位均有工作经验优先。3. 总帐会计助理岗 位 总帐会计助理 岗位编号所在部门 酒店财务部 岗位定员 1直接上级 酒店财务经理、总帐会计 所辖人员 出纳直接下级 出纳1、协助总帐会计指导部门各岗位的正常运行和操作 , 保证酒店日常业务操作流程及本职工作职责描述会计核算操作能按集团要求进行；2、协助总帐会计准备集团财务部及酒店管理公司所需的财务报表；3、协助总帐会计做好原始单据编制会计凭证；准确核算收入、成本费用、原材料、固定资产、待摊费用等会计科目及时录制凭证；按时编制纳税申报表进行申报纳税；期末编制会计报表及财务

13、部要求的各类明细表；整理装订会计凭证负责会计档案保管；岗位职责与绩效标准工作职责描述（按重要性程度由上到下列出）1、原始单据编制会计凭证，协助总帐会计做好会计核算工作工作标准审核原始凭证真实性、合法性、一致性、有效性、完整性，业务发生后及时编制会计凭证录入财务系统（编制分录时完成相关附加项目如现金流选项、部门辅助核算等），确保其准确率为 100 2、准确核算收入、成本费用、固定资产等会计科目，与出纳、收入会计、成本会计、应收会计、收银主管等相关岗位人员互相配合、核对数据，确保日常业务操作过程数据准确无误3、协助做好会计档案、相关合同文件的保管工作1、月末盘点出纳及收银分部备用金，每月不定期盘点

14、出纳及收银分部备用金现金至少一次；编制“银行存款余额调节表”、核对“ 现金盘点表” 等，确保资金核算准确率 100；2、加强公司预收预付、应收应付等往来款、借支款的对账工作，及时清理未达、超期借支等款项， 确保资金安全及核算准确率 1003、与收入会计、应收会计核对酒店营业收入及应 收帐款（至少每月核对一次） , 与收银主管核对当期开票数，确保收入核算及开票数据的准确率100 ；确保每月结账后 15 日内装订好会计凭证，归集并保管会计凭证、会计报表、纳税申报表、账簿等相关资料；同时负责对各类合同等相关文件的整理分类和保管；建立会计档案的分类索引，确保会计档案的完整性 100%4、负责对用友、前

15、台软件等系统资料维护与更新，配合内外部审计业务各项要求负责对用友财务系统资料数据的维护与更新；配合完成前台管理系统资料数据的维护与更新，并确保其准确率为 100 ；配合内部审计人员的工作，根据内外部审计人员提出的疑问，做出合理的解释5、财务保密工作 不泄露公司财务资料，不公开讨论公司财务情况6、及时准确完成上级要求的其他任务 根据各项其他任务的完成情况考核工作权限工作关系1. 对会计核算科目的增减及核算方法的改变有建议权2. 对酒店各项业务的操作流程改变有建议权3. 公司赋予的其他权力1. 内部协调关系：酒店内部及集团财务部相关部门2. 外部协调关系：税局、银行、会计师事务所等年龄 23 岁以

16、上 性别 不限 职业资格任职资格要求学历 大专及以上 专业 财务类 性格描述语言要求 普通话、粤语良好，优秀语言沟通能力职业要求严谨、细致、认真4. 出纳岗 位出纳岗位编号所在部门酒店财务部岗位定员 1直接上级直接下级酒店财务经理、总帐会计所辖人员本职工作职责描述负责办理企业收付款结算业务；及时登记现金、银行存款日记账，定期与收银主管核对客人预付及已付消费款；按时准确高效编制资金日报表；定期与会计交接单据，月末与银行对帐，协助会计编制银行存款余额调节表；负责保管现金、银行票据及各种有价证券。工作职责描述（按重要性程度由上到下列出）工作标准1、负责办理企业收付款结算业务严格审核付款凭证的真实合法

17、、完整有效性，确保付款准确率 100 ；认真审核结算收款凭据，确保收款结算准确率 100 ，小额零星现金收入，当天汇总缴至银行账户岗位职责与绩效标准2、及时登记现金、银行存款日记账3、负责编制公司要求的资金日报表前及时报送相关部门4、做到日清月结，配合会计做好现金盘点工作及银行存款余额调节表工作5、定期与会计做好单据交接工作根据收付款业务，及时、规范登记现金、银行存款日记账，做到日清月结，确保当日未记账率为0， 准确率为 100 按公司要求编制资金报表报送相关部门，并确保准确率 100，月报送延误率不超过 2 次每天收付款业务要做到日清月结，每次现金盘点差异不超过个位数，会计编制银行存款余额调

18、节表真实、准确，调节后余额账账相符每月以 5 天为间隔向会计上交本月财务单据，会计核对无误后，在出纳编制的帐户报表上签名确认， 确保票据完整率 100 ，日库存现金小于 300 元6、负责保管现金，加强支票、发票、收据及其他有价证券的管理每日现金收入须尽量送缴银行账户，确保资金安全；加强支票、发票、收据、有价证券等票据的收、发、存管理，做好领购、使用登记管理7、定期跟收银主管及应收会计进行预收款项及已收到的应收款项的核对每日通过网银或者电话了解银行账户进账情况，发现有外单位汇入款项马上与收银主管与应收会计进行核对，做到每笔款项必须有相对应单位说明来源8、财务保密工作 不泄露公司财务资料，不公开

19、讨论公司财务情况9、及时准确完成上级要求的其他任务 根据各项其他任务的完成情况考核定期工作内容1、每日下午 5 点做好当日的资金日报表报送集团财务部2、 每月 5 日前做好出纳会计资金对照表报送集团财务部资料真实、准确、及时资料真实、准确、及时3、 每天及时登记账簿，做到日清月结 准确清晰、规范及时4、月初与银行进行对帐 与银行对帐单逐笔对帐，做到账账相符5、每日了银行进账情况与收银主管及应收会计进行核对工作与银行对帐单逐笔对帐，做到每笔进账必须有相应单位对应来源工作权限1、用友财务软件相关操作权限2、公司赋予的其他权力工作关系1、内部协调关系：本部门及酒店其他部门2、外部协调关系：客户及银行

20、年龄 22 岁以上 性别 不限 职业资格任职资格要求学历 中专及以上 专业 财务类 性格描述严谨、细致、认真语言要求 普通话、粤语良好，优秀语言沟通能力5.收入会计岗 位收入会计岗位编号所在部门直接上级直接下级酒店财务部酒店财务经理、总帐会计收入审计员岗位定员所辖人员1-2收入审计员本职工作职责描述1、协助财务经理和总帐会计监督和指导收银分部的正常运行和操作 , 保证酒店收银前台业务操作流程能按集团要求进行；2、协助财务经理准备集团财务部及酒店管理公司所需的各类报表；3、确保酒店当天所有收入完整无误地记载在报表及录入系统填制相关凭证。岗位职责与绩效标准工作职责描述（按重要性程度由上到下列出）1

21、、 确保每日营业报表正确、及时地提交，保证酒店收入的正确，完整，及明进行录入NC系统2、确保所有关于酒店收入的调整、折扣、对冲、开票等有相关授权人员的审核，确保各项收入、佣金、外包单位付款等关于收入的相关退款按集团财务规定的要求进行核对工作标准1、根据收入审计员编制的营业报表及其他相关表格进行检查、抽查，如无误时在复核人处签名确认，后送交相关部门，确保准确率 100；2、 必须当天准确无误将各项收入录入财务 NC 系统，填制相关凭证，准确率 100。1、根据签订的协议，与对方单位核实的佣金或费用作进一步确认，无误后签名送上级审批，确保核算准确率 100 ；2、对外包单位挂账与系统进行对数，每月

22、外包单位对数必须快速准确，协助总帐会计做好所需表格，确保核算准确率 100 3、每天认真核算收银开具的发票是否符合相关规定，如有不符的，报上级作处理，确保收入核算及开票数据的准确率 100 ；4、每天核对酒店的收入调整、折扣、对冲等一系列系统操作是否已经按集团要求进行相应的审批， 核算准确率 100 3、负责对酒店前台操作流程的检查及检讨工作，对有需要改进的地方及时提出有效建议呈报上级4、协助财务经理对经营收入进行分析。在不影响到经营情况下，不定期巡查各收款岗位、经营业务部门，发现有管理过程中的漏洞时，应及时纠正，必须立即提交建议方案与总帐会计、财务经理及集团进行研究解决，根据稽查组不定期到酒

23、店进行的检查情况进行考核对酒店每月的收入进行按各类市场及客源进行分类，并提供相应的分析报告，准确率 100 5、负责对前台软件等系统资料维护与更新；配合内外部审计业务各项要求负责对前台系统资料数据的维护与更新；配合完成前台管理系统资料数据的维护与更新，并确保其准确率为 100 ；配合内部审计人员的工作，根据内外部审计人员提出的疑问，做出合理的解释6、财务保密工作7、及时准确完成上级要求的其他任务不泄露公司财务资料，不公开讨论公司财务情况， 按照财务部制定的要求进行呈报报表，报送范围必须报送到部门的第一负责人，要求接收报表人员必须对所有数据保密，不得向任何人透露，如任何人（包括公司人员）想了解酒

24、店经营情况，请其与财务部负责人联系根据各项其他任务的完成情况考核工作权限1. 对会计核算科目的增减及核算方法的改变有建议权2. 对酒店各项业务的操作流程改变有建议权3. 公司赋予的其他权力工作关系 内部协调关系：酒店内部及集团财务部相关部门年龄 25 岁以上 性别 不限 职业资格任职资格要求学历 大专及以上 专业 财务类 性格描述严谨、细致、认真语言要求 普通话、粤语良好，优秀语言沟通能力职业要求 从事酒店财务行业 2 年以上，在酒店财务部各岗位均有工作经验优先。6. 应收会计岗 位 应收会计 岗位编号所在部门 酒店财务部 岗位定员 1直接上级 酒店财务经理、总帐会计 所辖人员直接下级1、 协

25、助财务经理严格执行酒店信贷制度，定期组织信贷会议，对酒店应收帐款的情本职工作职责描述况及时反映到酒店管理层及上报集团财务部；2、 通过提供准确 , 可靠的资料和记录 , 及时有效地追款。（及时掌握各客户的欠款情况，对超信用限额的应收帐款，应及时催交；对按月结帐的长住客户，到期及时联系催收；采取积极措施加速欠款追收，避免坏帐损失，使应收帐款控制在定额范围内。）岗位职责与绩效标工作职责描述（按重要性程度由上到下列出）工作标准准1、确保所有前台交来的应收帐款的有关凭证保存完整，并及时登记，完成应收款科目的日记帐分录，要与收入报表进行核对2、确保所有挂帐的帐户都通过相应的信贷审查程序，对于信贷申请，要

26、求提供必要信息。定期分析挂帐单位，以黑名单的形式列出付款信誉差的个 人，旅行社，并传阅给相关部门以确保这些被列者不再享有信誉保证。3、按签单挂帐协议要求及时给客户发送帐单进行收款4、根据酒店管理公司对应收帐款的操作流程，及时提供应收未收的情况给管理层加具处理意见，按集团要求及时完成每月的应收帐款明细表（包括外包单位欠费情况表）5、协助财务经理每月组织召开酒店信贷会议1、每天根据收入会计编制的营业报表与前台上交应收单据资料核对，确保准确率 100；2、 按集团格式进行登记好各单位的挂帐情况，必须 做 到 随 时 可 以 反 映 应 收 情 况 ， 准 确 率100 。定期将挂帐单位进行整理，及时

27、向上级反映违反挂帐协议结帐的单位，由管理层决定是否继续其签单权，考核标准为造成坏帐的比率每月定期按签单单位的协议要求，将签单本票及时发送到各客户进行收款，准确率 100 对每月应收未收（包括有挂帐单位及担保消费）和外包单位欠费情况表及时提供给酒店管理层及集团财务部，准确率 100 每月组织召开信贷会议，形成会议纪要上报集团财务部，考核标准是及时性不泄露公司财务资料，不公开讨论公司财务情况， 按照财务部制定的要求进行呈报报表，报送范围必6、财务保密工作须报送到部门的第一负责人，要求接收报表人员必须对所有数据保密，不得向任何人透露，如任何人（包括公司人员）想了解酒店经营情况，请其与财务部负责人联系

28、7、及时准确完成上级要求的其他任务 根据各项其他任务的完成情况考核工作权限1. 对酒店挂帐单位的增减及核算方法的改变有建议权2. 对酒店信贷制度的操作流程改变有建议权3. 公司赋予的其他权力工作关系内部协调关系：酒店内部及集团财务部相关部门外部协调关系：与酒店有挂帐协议单位任职资格要求年龄 25 岁以上 性别 不限 职业资格学历 大专及以上 专业 财务类 性格描述严谨、细致、认真语言要求 普通话、粤语良好，优秀语言沟通能力职业要求 从事酒店财务行业 1 年以上，在酒店财务部各岗位均有工作经验优先。7.成本会计岗 位所在部门成本会计酒店财务部岗位编号岗位定员1-2直接上级酒店财务经理、总帐会计所

29、辖人员成本审计员直接下级成本审计员本职工作职责描述1、 协助财务经理严格执行酒店各项成本费用制度把关，对每项成本费用提前进行审核，为财务经理对酒店预算提供相关资料信息；2、 协助财务经理做好资产管理工作，保证酒店资产的安全；岗位职责与绩效标准工作职责描述（按重要性程度由上到下列出）1、根据酒店管理公司对各项成本费用的要求，对每项报销单据进行初步审 核，并加具意见，再呈财务经理审核2、及时、准确地完成集团规定的各项经营情况表及分析报表，协助财务经理召开经营分析会3、按总帐会计要求确保迅速，正确地完成盘点报表及将成本费用单据录入系统，填制相关凭证4、协助财务经理做好固定资产及低值易耗品的管理工作（

30、包括申购、报废等的审核），做好定期的资产盘点工 作，保证酒店资产的安全5、定期进行酒店各类物品价格的市场调查，并形成报告上报财务经理。列出每月流动缓慢或快过期物品的名单并提出相应的措施，并反馈部门领导。工作标准严格按照酒店管理公司及集团财务部要求，对各项成本费用报销单据进行审核合规性及合理性，准确率 100每月按时完成规定的经营报表，协助财务经理组织召开经营分析会，准确率 100根据集团会计核算要求，准确将成本费用单据录入系统，生成相关凭证，准确率 100根据集团要求做好资产管理工作（包括资产的申 购、保管、报废等过程审核），定期组织资产的盘点工作，必须做到酒店各项资产责任到人，准确率100 每月必须提交市场调查报告一份，流动缓慢及快过期物品名单一份，准确率 1006、财务保密工作不泄露公司