A出口贸易过程控制程序Word格式.docx

1、2 0适用范围 本程序适用于各种出口贸易过程。3 0职责3 1业务公司（部）：负责执行整个出口贸易过程。311 负责与顾客进行联系，安排样品生产。312 对供应商进行评估。313 组织各类合同，并负责对其合法性、完整性、明确性和业务协调方面的内容进行评审。314 办理贸易过程中各类必备的文件。315 安排供应商生产、监督产品的品质、货期。316 提供运输服务所需的文件。317 提供各种文件以保证公司安全收汇。318 核对供应商的发票，申请支付货款。32 质检员：321 负责对合同中有关产品验收标准的内容进行评审。322 对样品进行检测、进行。323 对大批量生产的产品进行检修，填写验货报告书。

2、33 主管经理：对业务公司（部）在进行出口贸易全过程中的监督、审核。331 负责对供应商评估的审核。332 审核各类合同的合法性、可操作性。333 对每宗贸易成本的审核，对支付货款/加工款进行审核。34 总经理：341 审批各类合同。342 对支付定金、货款/加工款的审批。2/535 办公室：351 对办理海关手册的审批。352 对支付供应商定金的审批。36 报关员：办理进出口清关工作、对海关手册进行核销。37 船务部：371 选择提供运输服务的供应商。372 选择提供货物保险的供应商。373 开具有关进口原材料/辅料的信用证。38 财务部：381 审核每宗业务成本。382 支付定金，审核供应

3、商的发票（增值税发票/缴款书），支付货款/加工款。383 收汇后进行外汇核销，申请退税。4 0工作程序41 出口贸易的分类411 A类：一般贸易4111 A1类：一般贸易中的新顾客/新产品。4112 A2类：一般贸易中的老顾客/翻单/大陆货。412 B类：来料加工/进料加工（加工贸易）4121 B1类：加工贸易中的新顾客/新产品。4122 B2类：加工贸易中的老顾客/翻单/大陆货。413 C类：代理出口贸易42 样品的确认 业务公司（部）通过电话、面谈、电子邮件等方式与顾客进行沟通，获息顾客的需要后，安排生产样品，完成后由质检员根据样品管理程序进行检验，填写样品检验报告。提供样品给顾客确认。业

4、务公司（部）对顾客关3/5于样品评语的传真记录备案并通知质检员。43 对供应商评估 对所有出口贸易，业务公司（部）都必须根据供应商评估程序对供应商采用不同方式进行评估，主管经理审核供应商的供应能力是否合格。44 洽谈外销合同、（对外）加工合同、代理出口合同业务公司（部）根据顾客资信评估程序对顾客划分不同等级，针对不同等级的顾客采用不同的付款条件。441 洽谈外销合同适用于A类贸易，业务公司（部）根据出口合同评审程序，与顾客拟订外销合同，由主管经理审核，经总经理审批，以决定是否签约。如果是采用信用证的支付形式，信用证内容须由主管经理审核。442 洽谈（对外）加工合同适用于类贸易，工作程序与441

5、相同，业务公司（部）与顾客洽谈后签订（对外）加工合同。在加工合同中须注明来料/进料部分是否由顾客不作价提供。如果是作价的情况，是在货款中扣除来料/进料款项，这是由公司支付外汇购买，是否需要开信用证给国外。具体情况须详细在合同中注明。由主管经理审核，总经理审核通过后执行。443 洽谈代理出口合同适用于C类贸易，业务公司（部）与顾客洽谈代理出口货物的名称、规格、型号、数量、价格、付款方式、代理出口时间、代理手续费等，经双方确认后，拟定代理出口合同，同主管经理审核签字。合同未通过评审的由业务员重新与顾客商谈。合员评审通过后，呈送总经理审批通过，合同盖章生效，由业务员传回顾客确认。45 洽谈采购合同/

6、（国内）加工合同 适用于A、B类贸易，在对外合同签订后，业务公司（部）根据采购控制程序、供应商评估程序洽谈并签订采购合同（适用于A类贸易）或（国内）加工合同（适于B类贸易，由主管经理审核，总经理审核通过。（国4/5内）加工合同应注明公司提供给供应商的原材料/辅料是否作价，规定供应商对公司提供的原材料/辅料使用不得超出的损耗数量。46办理海关手册适用于B类贸易，在签订内/外加工合同后，经办公室评审，送经有关部门（如外经委、海关等）办理相应的海关手册。47 进口原材料/辅料 如果在（对外）加工合同中注明须由公司开具信用证给国外的，根据进口贸易过程控制程序开具信用证，办理进口手续。不作价的原材料/辅

7、料，或者是作价但是在货款中扣除的情况，则在国外原材料/辅料运到时，提货后由质检员进行检验及核对，合格无误后送往供应商，由供应商在送货单上签收。48 生产/加工产品对A、B类贸易，业务公司（部）根据采购控制程序及内外合同安排监督供应商生产/加工产品，控制生产加工货期。49 产品检验491 对A、B类贸易，在产品生产过程中，以后产品完成后，质检员根据验货监控程序进行中期/尾期查验产品，填写验货报告书将情况反馈给业务公司（部）。业务公司（部）安排供应商改进缺陷。492 对C类贸易，业务公司（部）在顾客通知备货完毕后，对产品的规格、型号、数量进行检验核对，审核有无违反国家和海关规定的产品。493 对所

8、有类别的出口的贸易，业务公司（部）对产品的海关税号进行审核，若海关要求商检局出具商检证书，须向商检局申请办理。494 如果顾客有指定特别机构（如SGS等）查验及出具特别证书的，业务公司（部）须及时联系有关机构办理。410 联系运输5/5根据产品交付程序业务公司制作九联单及装箱单交船务部，船务部制作托运单，选择提供运输服务的供应商承运产品，报关后取得提供或其它运输单据。411 报关出口产品，B类贸易进行海关手册核销4111业务公司（部）备妥所有报关文件交报关员，如果要出口许可证或出口配额的产品，业务公司（部）须提前向有关机构申请获取。4112 根据产品交付程序，报关员向海关审报出口产品，取回出品

9、报关单、核销单。4113 出口完毕，由业务公司（部）通知顾客装运日期。如果由公司购买货物保险的，船务部须及时选择提供保险服务的供应商购买相关的保险。4114对B类贸易，在每次出口清关后，报关员须对海关手册进行核销。4、12收汇 对应不同的付款方式，船务部编制各类单据，由业务公司（部）审核无误后交银行收汇。外汇到帐后，财务部凭银行水单通知业务公司（部）进行审对并作记录。同时对相应的核销单进行外汇核销。413 支付供应商货款/加工款4131 收到外汇后，业务公司（部）通知供应商开具发票。41311 A、C类贸易中非一般纳税人的供应商和不作退税的供应商，或B类贸易中来料加工的供应商开具普通发票。41312 A、C类贸易中属一般纳税人并出口产品作退税的供应商，B类贸易中进料加工产品作退税的供应商，开具增值税发票和缴款书。4132业务公司（部）填写出口商品结算清单，同时提供九联单，供应商发票（普通发票/增值税发票和缴款书）申请付款，由主管经理审核，再由总经理审批后，财务部支付供应商有关的货款/加工款。4133 如要退税的产品，财务部备齐所有文件向退税处申办退税。