供应链金融及保理的概述Word格式.docx

1、“全球价值链的分工能够有效降低运营成本,发挥全球资源的比较优势，体现分 工的效率，但却有可能大大整个价值链增值过程成本.由于更多的生产im是通过市场来协调.因此,贸易总盘和交易频率祁会提高.企业为 了满足市场交易的需要,就必须准备更多的现金，从而带来了财务成本的上升.ttJSZ链金及3 简介/什么是供应链金融？/供应链金融是银行将核心企业和上下游企业联系在一蠻灵活运用的金融产品 和服务的一种触资模式，是核心企业与银行间达成的一种面向供应链所有成员企 业的系统性融资安排.丿对供应链金融的深入理解“彳共应链金融既是产品体系,又是营销组织依系，同时也是风嚴制的理念和手段。1产品体泵营销ta织体泵2风

2、盘控制理念和手段产品原件业务视角一种特殊的信用风险管理制友（行业、报.产品模块-业务拓展方式表 管理层、供应推交易）产乩系统鮭实现用驱链金触务及务简介丁什细腿？“保理业务融以债或人转让其应咬账款为前捉，集应枚账款管理、催收、坏账担呢及融 踽樂金融磁v应收账款包括以下:销售产生的侵权（货物，供应水、电 气暖等）；出租产生的债 权（动产或不动产）；提供月媾；公路、桥梁、渡口、隧it收戏权./保理的分类/ SE内保理和国际保理丫昵保理和暗保理“有鹽权腿和权豳臟链金势哋链金势/供应链金融业务的信用化趋势 “随善信息技术的完备,银行与核心企业的ERP系婉深入对接，核心企业销售渠道从订单生 成、支忖采购款

3、、生产装配、发运、到店、销售的信息可在银行系铳清晰显示.银行可以 实时掌握经销商的资金和物流信息.在此基础丄，银行可戏为经销商提供信用融资，同时 要求经销商在出售货物35个工作日内，必须把回款支付至银行指宦账户,从而实现密金 莊封闭运作.J供应链金融产品体系预付款融资保兄仓解（款）后货存货质押法人账户透支国内设备买方信贷林应押应咬账款质押上游霸融资存货囲甲 毛单质押V保理产品体系中信银行保理业势产品 I 丄融资类 担保类 顾问类国内保理 国际保理1_ r离岸保理出口魁1进口保理资信啃（只睑项下谋理坏账担保应收账款管理与催收租赁昶N+1艇池趣国内销售双保理银团保理应咬腳准资产证券化供应链金融业务

4、及保理业务产品体系一堇点产品V商票保贴“商业承兑住保贴业务（简称商票保贴，）是捋睛先审宦的授信额度内,我f亍承锻 对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或特定特票人持有的商业頑兑汇票办理贴现的业务， 即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务.承兑人或收款人签发纸质或电子供应链金融业务及保理业务产品体系一直点产品/商票保贴操作流程丄第西货物供应链金融业务及保理业务产品体系一重点产品7 1.强轴 ,企业中信银行V岀口保理/出口保理业务是削采用赊销等信用方式出口商品或提代报务的出口商由我行在受让其与境外买方贸易项下的应收帐款的基础上,联合境夕H呆理商（银行）提供贸易哥信用担保、货款催收及销售分户账彥備金舷

5、務.J出口保理操作流程商 口 出商 口进- -3、付敖余飯结算）-8、保淫项下融资-6、提交发票副本 -9、货款催牧-Z递交买方信用申星r-一0sffi付款4、为进口商核准伯用额度=7、通知进口保理商有关发裏谍倩进口保理商1K付款12、若进口商在发票到期口90天后仍木行款.进口保理奇做担保付款7帮助出口窃规避收;CM险,提前核捎退稅在F程度上避免汇率波动风险；v頑过向逬口商提供赊销方式扩大矽喘售；J优化财务視表无追索权的出口保理可以降低产负债率；J筍化单迁于续，信用证模式下需更严格按更求提供单证，出口保理业务项下,大大简化 了单据要求.J信保项下出口保理；“嶄保理；J国际工程頊包项目项下保連;

6、岀口退税池保7滂境应收租金保理；V租赁保理的业务模式为：先由租赁公司与我行客户就客户的有形动产开展融资租赁 业务,再由租赁公司向我行转让租赁资产受益权，最后由我行向租赁公司提供无追素权 租赁保理融资，从而将我行的传统信贷业务转为租赁4保理业务./租赁作流程6 承租人将应付账:【付至柜赁公司在我行开立的回款账户用于込1.承租人与租赁公司签署融资租赁合 同承租人将机器设笛以售后回租的方 式销害给租赁公司井获得融资密会;2 租赁公司将矶開设备出租给承租人；3 租赁公司与我行签订保理融资合冋 权）；4.我行将受让租赁公司应收账款的事 实通知承租人并由承租人逬行确认;5 我行受让S赁公司的应收账觌并在

7、人民腹行质押登记糸统录入转i t给我行 的应反账款信息（批量录入），准备放 款资料齐报分行放款中心审批后放款；7若承租人违约（我毎将直接向承租 Aito/根孵家税务总局的相关政策，有形动产租赁属于管改増“试点范国租赁公司可就 諭利息、手续费等部分对应金额向融浸方开具税率为口絵增值税专用发亲,这样可承租人假设祭件 1承租人名义成本欢租人节税总精駅资金颤（万元）10.000600万元増值况融枕|104.62万元屜资朗限（年）辺赁公司通道费40万元臨箱 |m励元租餅J率600%80万元:m&8i 115.08万元租赁公司通道费0.40%站筍十720万元604.92万元080%名义决基作卜浮:0%实际

8、利率基隼上浮0 82%沁:乩I我行客户的妙成本从娥行的中间业务收入能提升空间.注：K埋但况进项規额=720万元-L17 x!7%=104.62元2、城逮税、教育醐加等合计为10% r W& =104.62 10%=10.46（营销提示丿新乡分行保理业务开展情况（截至8月22日）融融资规模戕馳融资规模 完成情况中收计划中收完成情 况有妒戕有效户完成 情况08亿元2N2亿元90万兀空5万元3户7户丿新乡分行供应链金融业务开展情况（截至8月15日）融资余额融资余额较年右妁玄Q薮 有效客户数 初新增有双各F较删新增9.4亿元8.8亿元 47户 44户业务现状和问題:保理业务的中收指标还未跟上时间进度；

9、供应链金融业势相关标较年初有大幅增长，但多为因总行银頑限额政策转化而来的足额 银承客户供应链金融业务的客户基础仍然簿弱供应链金融和保理业务开展橫式单一.产品运用的丰富程虔有待提高./（一）围绕辖内战略极开展供应链金融网络业务（商票保贴、保兑仓和核心企业担保等）和N + 1反向保理业务,批量开发其上下游客户.二）针对辖内战略客户（担保方式为信用，尚有空余额度且客户对成本要求较高），可将传统授信转换为有追索权暗保理+信托收益权租赁保理业务，以解决信贷规模限制问题并提高我行受益.比照2014年郑州分行名单制客户（战路客户）名和逐户艇优质建筑施工化工程N +1反向保理业务.参考分行下发的中信银行郑州分

10、行城镇化工程氓理营苗指引（2014 版）及挂发的工程保理目标客户名单营销斷丿（四）围绕辖内优质逬出口保理业口保理业务。蟄考总行下发的2014年国际保理业务营销指引及分行梳理挂发的 河南省2013年进出口 10少虽企业及年进出总量不低于300万美元的企业名单丿（五）围卫生、高端制造、交通运输、能源矿产等重点行业 积极开展殛雌融参考总行下发的2014年医药行业“N7 保理业务营销指引及分行 掠理挂发的河南省三级及以上医药名单、河南省基本药物配送企业遴选项目 中标企业名单妊总行下发的2014年中信银行政庖采魁保理业务营销指引辭提示/ （六）高度重视并提早开展供应链金融业务和保理业务。“紧盯考核指标;用好总、分行相关丘贷规慣FTP转移价格中收费用配t匕“指定专人进行业务擀动，强化后台支撑；“扑捉市场机会，有任何需求及时联系分行保理中心.枳极协助经莒单位开展上J莒销积极借助租赁公百等渠道开展联合营销积扱与分行相关邹门配合开展联动葩营OS示