会计基础工作自查报告精选3篇.docx

1、会计基础工作自查报告精选3篇会计基础工作自查报告（精选3篇）会计基础工作自查报告 时光在不经意中流逝，一段时间的工作已经结束了，过去一段时间的工作问题，非常值得总结，将成绩与不足汇集成一份自查报告吧。自查报告怎么写才不会流于形式呢？以下是精心整理的会计基础工作自查报告，仅供参考，欢迎大家阅读。 会计基础工作自查报告1 为加强会计基础工作，规范会计行为，提高会计信息质量和水平，根据省市财政部门的安排，对照会财会1号文件要求，县地震局对本单位的会计基础管理工作情况进行了自检自查，现就有关情况汇报如下： 一、提高认识，搞好自查 通过开展行政事业单位会计法律法规制度执行情况专题检查，促进单位严格遵守会

2、计法，认真执行会计制度，夯实单位会计基础工作，完善内部会计控制制度，规范财务会计行为，提高会计工作的质量，做到管好，用好资金，保障本单位各项业务正常运行。 二、明确目的，依法自查 我们在自查中严格按照中华人民共和国会计法、行政单位会计制度、事业单位会计制度，依法自查，确保达到自查的目的。 三、认真自查，突出重点 在自查中我们对照以下几点，认真进行了自查。一是从事会计工作的人员是否持有会计从业资格证书;二是会计账簿设置是否合规，是否严格执行会计法、行政事业单位会计制度;三是会计内部控制制度是否健全;四是包括财务制度在内的各项规章制度是否健全，是否得到严格遵守;五是会计核算是否真实合法，信息披露和

3、财务会计报告是否真实完善;六是是否存在会计造假及其他违反国家财经方针政策的行为。 四、针对问题，认真整改 、财务收支执行情况 在财务工作中，我单位严格按照会计法和事业单位会计制度的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据我局实际拨入的、发生的会计事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制财务会计报表，严格执行国家有关财务法规，所发生的各项会计事项均在依法设置的会计账簿上统一登记，核算，依据行政事业单位会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、完整。在安排经费支出时，分轻重缓急，即保证常规工作的需要，又保障重点支出所需，即体现实际工作需要，有考虑财力可能，合理安排支出。 、单位内部

4、控制制度建立和执行情况 根据自身工作实际，在建立并实施内部监督和控制过程中，建立了经费支出管理，授权审批，财产清查等相关内部管理。在建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性，以及单位财产的安全，加强了对各项资产的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，达到了以下三点要求： 1、明确了记账人员与审批人员，经办人员的职责权限，使其相互分离，相互制约，以确保责任，防止舞弊，各项款及事项得以有序进行; 2、明确了财务收支审批程序和审批人的职责和权限，规范各项资金的使用，提高资金使用效率; 3、明确了经费支出的开资范围和标准，采

5、取各种有效措施，控制经费支出，杜绝浪费现象的发生。 、固定资产管理和使用情况 为加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物资产清查制度。通过建立健全制度，会计人员对各项财务、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等，一方面做到账簿上所反映的有关财务、款项的.结存数同实存数相一致，另一方面通过账簿记录和记账凭证、原始凭证的核对，保证了账账相符。定期或不定期进行财产物资清查，无固定资产不入账、公物私用及其他违规违纪问题。 通过自查，我单位还存在部分财务管理制度建立不完善、执行不到位的问题。今后将进一步建立健全完善制

6、度，强化内控管理，狠抓落实，切实规范财务会计行为，提高会计工作质量，提高会计工作效率，管好用好资金，保障各项业务正常运行。 会计基础工作自查报告2 根据12 号关于开展会计基础工作大检查的通知精神，我公司组建了自查工作小组，于20xX年10月27日28 日，对公司的会计基础工作进行了自查，现将自查情况汇报如下： 一、会计基础工作自查情况 1、内部控制方面 此次自查内容主要包括：资金管理制度、现金、支票的管理；采购业务的合同、验收及付款；存货的岗位职责、存货的验收、领用、保管；固定资产的分类、折旧、报废；工程项目的结算等。 制定了货币资金管理制度，严格按授权批准程序办理资金业务，未出现白条抵库现

7、象，建立了支票领、用、存台账； 针对采购业务、存货管理、固定资产管理、工程项目管理，制定了物资订货、采购管理制度、存货管理制度、仓库管理制度、公司固定资产管理制度、设备采购管理细则、工程项目管理规定等一系列制度规定。通过对订货、采购过程进行有效管理控制，原料、零件的品质、价格、交期与数量能满足生产的要求，采购过程制度规范，透明，手续齐全，以最低的库存保障生产的畅通。存货安全完整，帐面清晰，存货业务流程无差错。存货的采购与审批、审批与执行遵守了不相容原则。固定资产采购、验收、安装、折旧、报废的制度规范，手续齐全。 工程项目的预结算制度规范，流程清晰，无违规现象，保证了工程项目安全高质顺利进行。

8、2、会计基础规范方面 此次自查内容主要包括：会计机构及人员的设置、会计科目的设置、原始凭证的取得、审核；会计凭证的填制、审核、装订、保管；会计账薄的核对、打印、装订；会计报表的编制、上报；财务信息化的管理制度、职责分工；会计档案的管理制度、档案室的设置、归档；会计监督；资金和有价证券的管理等。 公司设有独立的会计机构财务部，现有财务负责人 1 人，会计 2 人，出纳 1 人，各会计人员均持有会计从业资格证。严格按国家统一会计制度规定设置会计科目；严格审核原始凭证，票据真实，合法；会计凭证的表述与业务内容一致，每一笔会计凭证都有审核人签名，会计凭证装订整齐妥善保管，未出现丢失现象；会计账薄中的账

9、账、账证核对相符，按年度打印会计账薄并装订成册；按会计制度和集团公司规定编制会计报表，按规定时间报送财务快报和财务报表，并附报表分析。制定了会计电算化系统岗位责任管理办法，按规定设置了相应的电算化岗位分工；制定了会计档案管理办法，财务部设置了专门的档案室，建立了会计档案登记簿，定期收集、整理、归案；重要财务事项不存在不据实汇报的情况，会计人员对不合法、不完整的原始票据，坚决予以退回；制定了货币资金管理制度，费用严格按审批权限报销，按规定开设银行账户2个，财务专用印鉴、钱、支票、账认真执行分管制度。 3、财务管理规范方面 此次自查内容主要包括：资金安全管理；往来账款管理；固定资产管理；成本费用控

10、制；账销案存资金管理等。 严格按集团公司和本公司货币资金管理制度执行，银行印鉴分别财务负责人和会计人员保管，未擅自开设银行账户；定期对往来账款进行核对，按规定提取坏账准备金；指定了专人对固定资产进行管理，按规定计提折旧，按集团公司规定处置报废固定资产；成本费用开支审批手续齐全，核算规范，不存在人为列支成本费用调节利润的情况；设置了独立的账销案存资产账套，账销案存资产实物与账案相符。 二、以前年度检查整改情况 针对20xX年集团公司会计基础规范化检查提出的整改事项进行了以下整改： 问题1：未制定本公司财务管理和规定，所有制度执行参照*公司的制度和管理办法。 整改情况：分阶段制定完善了相关财务管理

11、制度，分别于20xX年12月制定了6个管理制度；20xX年1月制定了1个管理制度；20xX年3月制定了2个管理制度。 问题2：未建立档案查阅登记簿。 整改情况：20xX年12月已建立档案查阅登记簿。 三、自查中发现的问题 内部控制规范方面 1、因本地供应条件限制，合格供应商的选择有一定局限性。 2、采购流程须进一步完善。 3、采购合同有的不规范。 4、有时生产任务紧，人员少，验收不及时，仓库出入库流程运行不够理想。 会计基础规范方面 1、虽已设置会计档案登记簿，但未有资料查阅的记录。 2、有少数凭证计数与所附原始单据不一致。 3、由于会计人员少及能力的差异，会计岗位未实行定期轮换。 财务管理规

12、范方面 1、应收款清收力度不够，逾期没有制定有效的方案。 2、成本费用未列入经济责任考核。 四、整改措施 1、在保证采购成本不变的情况下，积极向外寻求更多的合格供应商。 2、根据生产实际情况，进一步完善和加大采购制度的执行力度。对生产任务急需的小综零星采购，可电话申请分管领导同意后进行采购，但需及时补办采购手续，保证采购流程的完整性。 3、积极学习合同法，提高自身法律意识，完善采购合同，有效规避法律风险。 4、加强生产计划的管理，补充检验验收人员，提高现有验收 人员素质，保证仓库出入库流程的顺利执行 5、及时对会计档案资料查阅进行登记。 6、不定期进行财务自查，及时发现，及时整改。 7、组织财

13、务人员学习各项财经法规，适时增加财务人员，设置会计AB岗，以提高会计人员业务水平。 8、强化应收款项制度执行力，制定有效的收款方案，促使各项制度落到实处。 9、加强可控成本的监控，杜绝不必要的支出和成本，同时将成本费用列入经济责任考核。 五、总体评价 总体情况是会计管理基础工作较扎实，会计制度基本健全，制度执行基本到位，会计核算核算比较规范，较好的执行了国家有关法律法规，会计信息基本真实反映了企业财务状况和经营成果。 会计基础工作自查报告3 20xx年8月，公司开始对自查报告中列示的问题及不足之处进行整改完善，逐项落实整改措施。现公司完成了各项整改工作，将本次专项活动的开展状况、自查发现的问题

14、及整改状况报告如下： 一、规范财务会计基础工作专项活动的开展状况 公司对规范财务会计基础工作专项活动高度重视，活动的开展有组织、有计划、有步骤地进行，具体开展状况如下： 1、20xx年6月25日，根据通知要求，公司成立了以董事长为组长的专项活动小组，并对此次专项活动的前期工作做了相关部署。 2、20xx年6月26日8月15日，财务中心和各子公司财务中心展开了全面、深入的自查活动，并对自查活动的开展状况、自查资料及自查发现的问题进行总结分析，出具自查报告，提交审计委员会及董事会审议。在此期间，对自查阶段发现的问题，财务中心和各子公司财务部门按照自查报告中发现的问题，依据相关法律法规要求，以及各级

15、主管部门的指导意见，逐一落实整改方案，职责到人。 3、20xx年8月16日20日，自查整改工作小组组长、副组长对财务中心各岗位及子公司财务中心的整改状况以现场检查、询问等方式进行内部检查和落实。 4、20xx年8月31日，出具整改报告，提交审计委员会和董事会审议。 二、自查问题的整改状况 根据整改方案，公司对自查报告中的问题进行了认真整改，包括财务人员和机构设置、会计核算基础工作、财务管理制度等资料： 财务人员和机构设置基本状况 1、会计人员的工作岗位实际实行定期轮换，会计人员任用实际采取了回避，但未构成书面制度。 整改状况：公司已修订了财务管理制度，明确会计人员的工作岗位实行定期轮换，规定关

16、键岗位会计人员每2年轮岗；明确会计人员任用回避制度，如公司领导的亲属不得担任公司的会计机构负责人、会计主管人员。公司领导、会计机构负责人、会计主管人员的亲属不得在公司会计机构中担任出纳工作。 会计核算基础工作规范性状况 1、会计档案调阅手续未严格按相应规定办理。 整改状况：加强了会计档案调阅的管理，拟订了会计档案调阅申请单，会计档案调阅和复印时申请人填制申请单，履行财务负责人签字批准手续。 资金管理和控制状况 1、未对支票购买、注销进行记录。 整改状况：加强了对票据的管理，出纳已建立支票登记簿，对支票购买、注销进行了登记记录。 财务管理制度建设和执行状况 1、公司财务管理制度中没有对重大会计差

17、错更正制定相应的职责追究条款。 整改状况：完善公司财务管理制度，追加了包括重大会计差错更正在内的追究职责条款。 2、公司财务管理制度中暂无明文规定会计政策变更、会计估计变更的审批程序，暂无明文规定会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审批程序。 整改状况：修订并完善了财务管理制度体系，明确了会计政策变更、会计估计变更审批程序，明确会计重大差错更正、预计负债等或有事项、资产减值的确认流程、审批程序。 三、本次专项自查活动工作总结 规范财务会计基础工作是一项长期的工作，公司将以本次专项活动工作为起点，继续认真学习相关法律、法规和有关部门规章制度，进一步增强财务会计基础工作规范的意识，继续健全和完善公司各项财务会计制度建设，不断提高规范运作意识和水平，不断提高了财务人员基本素质和财务管理水平，巩固此次活动效果，切实维护公司及全体股东合法利益，为公司长远健康发展奠定坚实的基础。