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1、大额支付系统参与者未在规定的时间内提出和答复业务查询，造成资金延误的，应按规定承担赔偿责任。若单位的理财资金被司法部门强制扣划，无论是全额扣划还是部分扣划，均视同单位理财产品的全部违约。根据我行对人行、同业间现金调缴管理规,从人民银行调入现金时,资金核算岗应凭资金调拨单作记账凭证,现金支票根作附件,在领现前用现金解缴交易处理账务。根据关于优化借记卡等密码遗失业务处理方式的通知规定，借记卡交易密码、以及活期一本通、定期一本通、定期存折、存单、国债为凭密码支取的，均可在全行任一网点办理密码重置。我行发行的所有个人借记卡在挂失补发后卡号均保持不变。全行的ATM外卡收单业务均通过总行金卡前置机转接，由

2、总行统一处理。使用RMA方式交换的SWIFT密押，可以选择与一家银行交换全球押。产品管理经理应在分配收益日前2个工作日完成产品收益分配设置表,并经产品核算经理复核后,交帐务中心设置。债券结算代理买卖是指我行根据债券结算代理客户的债券买卖需求，为其在市场寻求交易对手并代理债券交易的业务。债券应急业务是指债券结算成员双方在达成交易协议后，因故不能通过系统发送指令，而通过传真的形式发送指令办理债券的交易。在净价交易制度下，应计利息是指以债券票面利率计算的应计利息金额；结算价是指债券买卖时的资金结算额。应计利息额票面利率365天已计息天数结算价（全价）净价交易价格应计利息额。上述公式各要素具有以下含义

3、：附息国债应计利息额是指本付息期起息日至交易日当日所含利息金额；已计息天数是指起息日至交易当日的日历天数（1年按365天计算，闰年2月29日计算利息）。如为境外个人，单笔结汇金额超过等值5万美元，则入账账户类型选择2-应解汇款及临时存款。根据中国民生银行贵金属制品代理回购（个人）业务操作流程规定,办理贵金属制品代理回购业务时,我行需要垫付回购资金。 小额支付系统个人通存通兑只限于转账交易方式。在网上支付跨行清算系统日切时点，网银中心将当日最后一场轧差净额提交清算，并在日切后进行次日业务处理。在网上支付跨行清算系统中，网银贷记业务和第三方贷记业务以收款清算行返回的确认回执为轧差依据，网银借记业务

4、以付款清算行返回的同意付款回执为轧差依据根据中国民生银行贷款减值准备计提管理办法规定，本行目前对贷款减值准备采取手工方式按照以下时间安排进行计提，非季末月份计提一次（其中2月份除外），以28日各项贷款的账面余额为基数进行计提，计提入账日期为每月29日；每年2月份以26日各项贷款的账面余额为基数，计提入账日期为27日。根据人民币与外币掉期业务操作流程规定，5023交易中掉期违约损益上划的金额应小于扣客户帐的金额。根据中国民生银行运营授权管理办法规定，转授权是指运营管理岗位的有权人临时离岗时将其工作权限以及保管实物授予下级岗位，由受责人在授权范围内代理履行职责的行为。当存款人在同一银行营业机构撤销

5、银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立之日起办理付款业务。做好人员思想道德教育，及时了解人员的思想动态，防范人员道德风险是县域支行营业经理岗工作范围之一。分行监控队伍主要包括分行监督辅导岗和支行营业经理岗。存款风险滚动式检查的检查人员由分行监督辅导岗和分行负责账户管理、对账、大额支付、反洗钱职责等非监督辅导岗人员组成，并可根据需要临时抽调其他人员参与检查。对账机构应在对账信息派发后一段时间内，对不能及时反馈结果的客户进行提示性催收。其中半年对账的，在对账单派发10个工作日后应联系客户，督促尽快完成对账；通过网上银行对账的，应在每年6月末和11月末查阅网上银行对账情

6、况，并督促客户进行对账。必要时应重新派发纸质对账单进行对账。记账过程中，纸凭证转为电子信息，或电子信息转为纸凭证，均不得改变凭证基本要素和内容。中国人民银行残缺污损人民币兑换办法规定：凡办理人民币存取款业务的金融机构可以有偿为公众兑换残缺、污损人民币，可以拒绝兑换。居住在境内或境外的中国籍的华侨在有关金融机构开立个人存款账户或在原账户上办理第一笔存款时，其实名身份证可以是中国护照。人民法院依法可以对银行承兑汇票保证金采取冻结、扣划等措施。按照我行内部对账工作制度要求,我行内部对账分为运营部门确认对账和业务主管部门确认对账两种方式：运营部门确认对账是由运营部门从行外取得账务数据，与相关内部账务核

7、算结果进行核对，认定核算结果的对账；业务主管部门确认对账是由运营部门主动向行内相关部门提供账务数据，由其对内部账务进行核对，认定核算结果的对账。中国民生银行营业柜台非正常营业时间工作制度规定，非正常营业时间，当班会计人员的尾箱应与其他尾箱分开存放，不在同一天上班的柜员的尾箱也应分开存放，当班会计人员仅可办理本人尾箱的出入库。在银行开立存款账户的单位和个人办理支付结算，账户内不必有足够的资金保证支付。根据我行会计业务操作流程规定,进行资金调拨时,如国债上划时未发售完毕,需要在支行161科目垫款。中国民生银行同城对公通存通兑业务管理办法（试行）规定，如公司客户开通了通存通兑业务,签发银行承兑汇票时

8、,保证金若不在受理行开立,则受理行不负承兑责任。支票影像信息一经人行影像交换系统发出，可更改或撤销。对发出有误的支票影像信息，提出行可以通过票据影像交换系统向提入行申请止付。中国民生银行综合业务系统是指核心业务会计核算系统和外围业务操作系统。目前综合业务系统每月只自动计提一次应收应付利息。单位贷款批量结息日遇节假日不顺延，综合业务系统正常扣息。个贷系统发放的、还款方式为“等额本息”的个人住房按揭贷款，在扣款日自动扣款时，还款账户有多少扣多少。依据中国民生银行依托小额支付系统办理银行本票业务操作流程，通过小额支付系统代理兑付本票后，需要通过信件交换将银行本票硬联提交给原出票行。依据中国民生银行华

9、东三省一市银行汇票业务操作流程，华东三省一市区域内任一以直联方式接入小额支付系统的银行营业机构均可作为华东三省一市现金银行汇票的代理付款行。“29401系统内一般银团贷款基金”和“29402系统内房地产开发银团贷款基金”科目用于核算和反映本行行内银团贷款业务中管理行以外的其它成员行发放的一般银团贷款或房地产开发银团贷款。目前理财业务管理系统已经可以支持产品研发经理、销售经理和产品管理经理的分角色按权限的流程控制处理。本外币债券买卖交易流程是投资交易人员与交易对手确认成交后报有权人签字。 错金融资产转移，指企业将金融资产（含单项或一组具有类似风险特征的金融资产，下同）让与或交付给另一方的行为。对

10、于仅持中华人民共和国护照的个人，不能办理个人结售汇业务。小额支付系统个人通存通兑只限于转账交易方式。网上支付跨行清算系统逐笔实时处理支付业务，轧差净额清算资金。丧失的银行汇票，失票人除提供人民法院出具的其享有票据权利的证明以外，还应提供实际结算金额证明。存款人开立的一般存款账户可以用于办理转账结算和现金缴存，但不得办理现金支取。根据中国民生银行运营工作交接管理办法规定，代保管物品应由代保管人监督或共同封存（锁），纳入代保管的物品视同代保管人已确认过物品的种类、数量。中国民生银行营业柜台非正常营业时间工作制度规定，为防范柜台风险，对于非正常营业时间启用的现金尾箱和重要空白凭证尾箱以及处理的业务单

11、证，分行运营部门应安排有关人员随机抽查，使非正常营业时间内发生的会计业务和尾箱得到有效的监督和控制，避免和防止风险案件的发生。业务集中处理系统（BDS和CPC）操作柜员的类型可按所在机构分类，BDS系统柜员分为支行BDS柜员、分行BDS柜员和总行BDS柜员，CPC系统柜员分为分行CPC柜员和总行CPC柜员。根据中国民生银行会计操作柜员管理办法（民银发2006249号）要求，综合业务系统柜面柜员的类型、交易权限、现金权限、转账权限等必须与其部门、岗位和能力相适应，不得超出总行规定的权限范围。根据中国民生银行新网点运营专业验收工作制度，新网点运营专业验收是总分行运营管理部针对新网点的运营标准达标情

12、况实施的运营条线验收，是总分行机构管理职能部门组织的新网点综合验收的组成部分。中国人民银行授权的鉴定机构，是指具有货币真伪鉴定技术与条件，并经银监会授权的商业银行业务机构。个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入个人银行结算账户管理。无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由“个体户”字样和有效身份证件中的姓名组成。金融机构协助扣划时，应当将扣划的存款直接划入有权机关指定的账户。有权机关要求提取现金的，金融机构不予协助。根据中国民生银行运营授权管理办法规定，按照工作性质和岗位职责不同，授权责任人划分为授权人和被授权人；授权人与被授权人必须相互分离、相互制约。银行本票和支票

13、仅限于出票人向其同城的收款人出票。根据支付结算办法规定，汇票未按照规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权。汇兑凭证记载的汇款人名称、收款人名称，其在银行开立存款账户的，应记载其账号。欠缺记载的，银行核实后也可以受理。大额支付系统逐笔实时处理支付业务，全额清算资金。大额支付系统支付信息由纸凭证转换为电子信息，电子信息与纸凭证均产生支付效力。金额冻结允许冻结金额大于帐户的可用余额。根据我行会计业务操作流程规定，季末计提呆账准备金时，要对汇总人民币呆账准备金计提清单进行核对，同时要注意包含应计提科目当日借贷款发生额。客户可在我行任一网点办理取消网上银行服务手续。根据中国民生银行国内信用证项下

14、国内买方代付业务操作流程规定，在处理该类业务时，使用分行机构处理账务。在布雷顿森林体系下，规定每盎司黄金等于35美元。分行的SWIFT代码位数是11位，例如我行上海分行的SWIFT代码即为“MSBCCNBJ002” 。产品销售进程中，在确认销售额度和产品要素相关参数修改前1个工作日，由产品管理经理发起产品参数修改表，交给帐务中心进行系统参数修改设置，设置完成后存档。上海金交算现货交易实行T+1的清算速度办理资金清算。根据中国民生银行依托小额支付系统办理银行本票业务操作流程的规定，银行本票的未用退回可以由代理付款行受理。兑付旅行支票业务可以由他人代办。根据中国民生银行贵金属制品代理回购（个人）业

15、务操作流程规定，办理贵金属制品代理回购业务时,应付贵金属制品代理回购资金由总行与经办行直接进行清算。对于现金、重要空白凭证、有价单证业务、客户信息建立、支付系统业务等，银行柜员操作有误的，系统不支持抹账处理，应使用相应的反交易或相应的修改交易进行调整。根据中国民生银行单位客户对账管理办法（试行）（民银发2010110号）要求，客户回执中无论注明对账相符还是不相符，只要无对账无效情况的，均视为对账成功。根据中国民生银行运营授权管理办法规定，集中后台处理业务由发起业务的分支行根据权限完成签字授权，后台处理中心凭以受理，无需再签字授权。根据关于加强综合业务系统柜面柜员设置和交易权限管理的通知（民银发

16、200752号）要求，综合业务系统中各交易的可操作柜员类型的确定与部门的职责和各类柜员的岗位职责应相匹配中国人民银行残缺污损人民币兑换办法所称残缺、污损人民币是指票面撕裂、损缺，或因自然磨损、侵蚀，外观、质地受损，颜色变化，图案不清晰，防伪特征受损，不宜再继续流通使用的人民币。关于下发假币收缴凭证和“假币”印章样式的通知（银发200090号）规定：“假币”印章由办理人民币存取款业务的金融机构按照本通知要求和所附样式自行制作。金融机构就存放同业资金开立专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和双方签署的资金存放协议。预留银行签章中公章或财务专用章的名称可

17、使用简称，账户名称应与其营业执照上载明的全称保持一致。军队保密单位开立银行账户，账户名称使用代号，无代号的使用番号，非保密单位使用单位名称。对于屡次签发空头支票的出票人，银行有权停止为其办理支票或全部支付结算业务。银行本票只可以用于转账。汇款人已办理汇兑的不能撤销。单位、个人和银行办理支付结算，必须使用按中国人民银行统一规定印制的票据凭证和统一规定的结算凭证。根据中国民生银行运营工作交接管理办法规定，普通岗位之间的交接需经有权人监交，上下级岗位之间的交接无需经有权人监交。客户只能在外汇买卖的签约机构做外汇买卖业务的解约。保险公司存款应纳入21201境内同业存款科目核算。根据中国民生银行人民币结

18、构性理财产品（个人）会计处理办法我行对人民币结构性理财本金按照同档次定期存款期限和利率（或其他约定利率）计提利息支出，计提时间和规则与普通存款计提时间和规则相同。我行发起的外汇清算业务查询，在我行与收报行之间未有SWIFT密押关系时使用MT199格式。在做借方940与已下扣分行的内部900手工勾销时，两者的币种、金额、起息日必须都相同才能勾销。非帐户行的103电文，在成功转发给分行时，会自动同时下划头寸给分行。FOP结算方式以其高效率、低风险的特点逐渐成为银行间市场的主流结算方式。凭证式国债销售期过后，承销机构不允许销售未出售部分。申请人或收款人为单位的,不得签发现金银行本票。已签约协定存款的

19、对公活期账户允许再签约流动利产品。在网上支付跨行清算系统中，网银贷记业务和第三方贷记业务以收款清算行返回的确认回执为轧差依据，网银借记业务以付款清算行返回的同意付款回执为轧差依据存款风险滚动式检查的对象为单位人民币银行结算账户。对 综合业务系统柜员权限管理中，对于p（库管员）类柜员，配备给非运营部门时，应加强权限控制，如零售部门的制卡中心、贸易金融部门的p柜员现金和转账权限均应为零，自助设备管理部门转账权限应为零，自助设备管理部门的授权人员现金、转账权限均应为零等。在综合业务系统柜员权限管理工作中，对于特殊情况下，如分行相关部门或分行因实际业务金额超过总行主管部门设置的柜员最高权限的，应向总行

20、主管部门申请，并经总行主管部门同意后，方可予以调整柜员的权限。根据关于加强综合业务系统柜面柜员设置和交易权限管理的通知（民银发200752号）要求，分行运营管理部l（分行管理员）类柜员，原则上每分行至少配备2名，对于新设分行可配备1人。对账户的冻结期限一般为6个月，自办结冻结手续的当日起算，到办理冻结手续日加上实际冻结月数确定的对应日停止营业时止。单位存款人申请更换预留个人签章，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。同城对公通存业务都是由开户银行主动开通。人行影像交换系统日切后，进入次日业务处理，总中心、分中心、前置机以及其他相关节点不可继续受理业务。固定资产贷款单笔金额超过项

21、目总投资20%或超过500万元人民币的，必须采用贷款人受托支付方式。保证金定期存款不允许签开定期存单根据我行会计业务操作流程规定，办理投资债券买入业务时,属于分次付息,一次还本的应在综合业务系统中输入上次对外公布的付息日,如未公布则应输入债券的起息日。对于未兑付的跨系统银行汇票，票据申请人可以到我行系统内网点或工行网点办理银行汇票未用退回。依托小额支付系统办理银行本票业务是指代理付款行与出票行依托小额支付系统实现银行本票信息的批量比对和资金清算的业务。“一票一密”是指在对客户出售支票、电汇凭证等重要空白凭证时，由电脑验印系统根据账号、凭证种类、凭证号码、购买日期等要素自动生成不同数字的八位数密

22、码与支付凭证一一对应，由系统打印密码封，并以此作为支付条件之一的客户身份识别手段。外汇清算系统“交易复核-待复核电文撮合”队列，选择一笔“交易子类型”字段为空的待复核业务，点击“相关电”按钮可以查看经办岗所手工撮合的MT103电文。在做贷方940与仍未下划的MT103手工勾销时，应检查两笔电文是否为同一笔业务，币种、金额、起息日、业务编号、汇款汇路等要素是否一致。分行的付款电文一发送到总行，总行即扣分行账并向分行发内部900电文。按我行与国际卡组织及境外账户行间的协定，信用卡每日境外清算款，方向为我行付款的，由账户行直接借记，我行不需要再主动发送单笔的付款指令。根据中国人民银行关于修订支付清算

23、系统危机处置预案的通知，支付系统故障恢复期间，故障银行跨系统往账业务可采取“业务代理”、“先直后横”或“先横后直”的方式进行应急处理。甲类机构与乙类机构的最大却别在甲类机构于只能从事人民币债券自营业务的清算工作。办理委托授权后，应进行柜员权限下载进行更新。外汇清算系统在撮合、勾销、发送电文等各步骤操作中会产生会计分录，发往核心系统记帐。按照我行内部对账工作制度要求,内部对账工作中，通过央行对账系统对账的，应录入账户余额进行系统对账。当余额不一致时，应逐笔勾对发生额，及时查清原因，由对账复核人员（系统主管）确认对账结果，并予以说明。根据中国民生银行运营机构重大事项报告管理办法规定，运营风险案件是指运营机构发生诈骗、抢劫、盗窃等案件，已经或可能带来银行或客户资金损失的事项。案件无论涉及金额大小均需报告。纸质对账是指由银行通过邮递、上门递送等方式将纸质对账单派发给客户，由客户在对账单上确认核对结果，并将回执返回银行，经银行确认有效后完成对账的对账方式。单位应自账户开立之日起即须接受我行的纸质对账方式。在综合业务系统柜员权限管理工作中，对于特殊情况下，如分行相关部门或分行因实际业务金额超过总行主管部门设