四现金资产业务.ppt

1、第四章 现金资产业务,商业银行资产业务资产种类：现金资产贷款投资其他资产,银行资产与工商企业不同现金存量高资产绝大部分是金融债权房地产、设备等固定资产相对较少,第一节 现金资产的构成和作用,现金资产是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产,一、定义,流动性最高的资产,二、现金资产的构成,1、库存现金2、存放在央行的资金法定存款准备金超额准备金3、存放同业款项4、在途资金：托收中的现金通过对方银行向外地付款人收取的支票款项,三、银行现金资产作用,从经营管理理论角度，现金资产具有以下作用：,保持清偿力,保持流动性,银行现金资产作用具体表现在：,客户提存的要求监管当局的法规要求满

2、足转帐结算需求向其代理行支付现金以换取服务等,第二节 资金头寸的计算与预测,一、资金头寸及其构成头寸的概念银行资金头寸：银行能够运用的资金时点头寸：银行在某一时点上可用资金时期头寸：银行在某一时期的可用资金,基础头寸库存现金+超额准备金不仅是随时可运用的资金，而且还是银行一切资金清算的最终支付手段可用头寸商业银行可以动用的全部可用资金（库存现金、超额准备金、存放同业存款等）可贷头寸商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，是形成银行盈利资产的基础,可用头寸=基础头寸+存放同业存款,可用头寸=支付准备金+可贷头寸,二、资金头寸的预测与调度,引起资金头寸变动因素表,见P98页 资金头寸需

3、要量预测表,2、某银行估计，在未来24小时里，将发生下述现金流入和流出（单位：百万元）存款提现 47 售出银行资产 16存款流入 87 支付股东红利 178计划偿还的贷款 55 服务收入 33可接受的贷款申请 102 偿还银行借款 67从货币市场借款 61 经营费用 45请问：在未来24小时里，银行预测的净流动性头寸是多少？如果为负，银行能从什么来源满足其流动性需要？,存款变化趋势图,时期,第三节 现金资产的日常管理,管理原则,总量适度原则,适时调节原则,安全保障原则,二 库存现金的日常管理,库存现金规模的确定决定因素：周转时间和支出水平的确定运用存货管理的经济批量法来计算最佳送钞量和银行现金

4、调拨临界点P103,最适运钞量的测算,例：工商银行某市分行在距中心库30公里处设立一个分理处，根据往年有关数据测算，年投放现金量为1825万元，平均每天投放5万元（全年按365天计算）。每次运钞需支出燃料费、保安人员补助费约50元，资金占有费率为年利率6.6%。问：银行应该几天运钞一次，每次运送多少钱？,满足法定存款准备金西方计算方法滞后准备金计算法,三 存款准备金管理,同步准备金计算法,按旬计算当旬第五日至下旬第四日每日营业终了时，各行按统一法人存入的准备金存款余额，与上旬末该行全行一般存款余额之比，不得低于规定比率。金融机构按法人统一存入人民银行的准备金存款低于上旬末一般存款余额的法定比率，人民银行对其不足部分按每日万分之六的利率处以罚息。,我国准备金的计算,超额准备金影响因素：存款、贷款的变动和其它因素调节：流动性的调节,四、同业存款的管理,使用代理行的服务数量和项目代理行的收费标准可投资余额的收益率：对同业存款的余额进行投资所获取的收益,