南方稳健成长证券投资基金二零零一年年度报告Word格式文档下载.docx

1、法定代表人：骆新都总经理：高良玉信息披露负责人：郑凯铨直销机构联系人：苏民联系电话：转，传真：（三） 基金托管人及代销机构中国工商银行北京市复兴门内大街号姜建清托管部负责人：周月秋刘长江 传真：代销机构联系人：秦国楼（四） 会计师事务所和经办注册会计师普华永道中天会计师事务所有限公司注册地址：上海市浦东新区沈家弄号（邮政编码：）办公地址：上海市淮海中路号瑞安广场楼（邮政编码： 经办注册会计师：周忠惠、王笑 传真: 金额单位：人民币元、基金本期净收益 （元） 、单位基金本期净收益 （元） 、基金可分配净收益 （元） 、单位基金可分配净收益 （元） 、期末基金资产总值 （元） 、期末基金资产净值

2、（元） 、单位基金资产净值 （元） 、基金资产净值收益率 （） 、本期基金资产净值增长率 （） 、累计资产净值增长率 （） 、期末基金总份额 （份） 上述财务指标的相关计算公式列示如下:单位基金本期净收益 本期净收益期末基金总份额基金可分配净收益 基金当期实现净收益以前年度未分配收益申购赎回损益平准金未实现资本利得损失单位基金可分配净收益 基金可分配净收益基金资产净值收益率 当期净收益期初基金资产净值本期基金净值增长率 （期末单位净值期初单位净值）累计资产净值增长率 （第年度净值增长率） （第年度净值增长率）（上年度净值增长率）（本期净值增长率）基金经理小组简介杜峻先生，基金经理，年月出生。年

3、毕业于北京大学光华管理学院，硕士学历。曾在南方证券有限公司发行部和基金部工作，年起任职于南方基金管理有限公司，年至年任南方基金管理有限公司基金开元基金经理。年月至月在英国学习、工作。李华先生，基金经理，年月出生。年毕业于复旦大学遗传工程系，年毕业于中国人民银行研究生部，硕士学历。年起任职于中信实业银行南京分行证券部，年起任职于国泰基金管理有限公司，年起任职于南方基金管理公司。曾担任基金开元经理助理。吕一凡先生，基金经理助理，岁，硕士学历。年证券从业经历，曾任职深圳证券交易所综合研究所研究员。此外，南方稳健成长证券投资基金管理小组还配备了若干名证券投资分析人员，协助上述人员从事南方稳健成长证券投

4、资基金的投资管理工作。基金经理工作报告（一）、市场回顾在多种因素的作用下，自年月开始，我国股票市场展开了极其迅猛的下跌。截至年月，上证综合指数共计下跌了。在半年多的时间里，将近一半的市值化为乌有，投资人的信心受到了极大的打击。这是自年以来我国股票市场出现的幅度最深的一次下跌。本次下跌的原因较多。首先，自年以来，股票市场本身缺乏一个充分的调整。其次，一些上市公司粉饰业绩的行为不断被曝光，最终导致投资人对市场整体信用产生怀疑。最后，政策的不确定性不但影响了很多投资人持股的信心，而且使得二级市场很难确定股票的合理价格，市场风险急剧加大。南方稳健成长证券投资基金于年月 日成立，正值股市风雨飘摇之时。基

5、于上述分析判断，我们将大部分资产配置到国债上，从而适度规避了股票市场的系统风险。截至年年底，基金净值增长，而同期上证指数下跌了。（二）、年市场展望年开始的股市大调整一直持续到了年月。我们认为，深幅的调整已经完成，年的股票市场将以平衡市为主。首先，我们认为，上面分析的导致年股市大调整的三大因素已经逐渐消除。股票市场已经有了巨幅调整；投资者逐步认识到，恶意包装报表的上市公司毕竟不能代表上市公司的整体形象；减持国有股充实社保基金的思路正在淡化。其次，一批上市公司的投资价值已经显现。很多公司派息率已经超过一年期银行存款利率。另外，在国民经济增长速度保持、银行存款利率低于的情况下，股票市场三、四十倍的整

6、体市盈率应是具有投资价值的。最后，虽然年我国经济面临很多困难，但为了保持经济的持续稳定增长，国家在宏观政策上将采取积极的财政政策和适度宽松的货币政策，刺激民间投资，带动消费。这些宏观政策在客观上会给股票市场提供发展的机遇。综上所述，年的后市不存在大幅下跌的基础。我国股票市场暴风骤雨般的调整已经告一段落。（三）、投资策略在股票选择上，我们实行“自上而下”和“自下而上”相结合的策略。首先确定一些具备成长性的行业，然后在这些行业中，结合等价值分析指标，挑选具备独特的行业竞争优势的股票，最后结合市场情况适度进行时机抉择。开放式基金本身有流动性的内在要求，因此，我们会继续坚持组合投资和分散投资的原则。在

7、年，我们重点关注能源（电力、煤炭、原油等）、环保（污水处理、电力环保等）、中医药、交通运输等行业的机会。随着中国经济与世界经济的融合，一些行业的世界级加工中心正逐步转移到中国，相应会有一些企业崛起成为世界级的企业。我们会深入研究，寻找这方面的投资机会。我们相信年的市场中存在较多的投资机会。一个优秀的投资者应该在人气最低迷、最不稳定的时候，敢于入市，投资真正有价值的股票。最后，感谢您对南方基金管理公司以及我们基金经理的信任，我们会努力工作，本着“诚实信用、勤勉尽责”的态度，力争以出色的业绩回报大家。内部监察报告基金运作合规性声明本报告期内，本基金管理人严格遵守证券投资基金管理暂行办法、开放式证券

8、投资基金试点办法、南方稳健成长证券投资基金基金契约以及其他有关法律、法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，遵循“以人为本，追求卓越”的公司理念，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。在报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。内部监察工作报告年度，本基金管理人在内部监察稽核工作中注重内部控制制度的建设，加强防范运作风险，始终坚持把基金持有人的利益放在首位。在本报告期内，本基金管理人大力加强监察稽核工作，致力于投资风险的监控，由保持高度独立的督察员领导内部监察稽核人员对基金投资决策程序的执行情况进行定期检查，制作监察稽核报告，发现问题及时向管理

9、层和监管部门报告并督促整改。在本报告期内，为了控制运作风险，防范内幕交易，确保基金投资的独立性、公平性，我们主要采取了如下措施：（一）、严格执行集中交易制度，各基金管理小组相互独立，分别制定各自的证券投资组合，下达具体的交易指令，由中央交易室统一执行完成。同时，为加强风险监控，通过对电脑系统进行事先设置的办法，杜绝出现自买自卖，反向对敲等违规行为。（二）、对基金交易过程进行全面实时监控。（三）、对执行交易的及时性和交易价格的合理性进行监控。（四）、将交易数据、资料移交稽核部，进一步加强监控的力度。（五）、强化员工行为规范，树立员工风险意识。通过以上工作的开展，在本报告期内，本基金运作过程中未发

10、生关联交易、内幕交易，也不存在本基金管理人管理的各基金之间的违规交叉交易，基金运作整体合法合规，基金持有人的利益得到了充分保障。本托管人中国工商银行，依据南方稳健成长证券投资基金基金契约与南方稳健成长证券投资基金托管协议，托管南方稳健成长证券投资基金。年度，在对南方稳健成长证券投资基金的托管过程中，本托管人严格遵守了证券投资基金管理暂行办法及其实施准则、开放式证券投资基金试点办法、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，对南方稳健成长证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，没有发生任何损害基金持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为托管人所应尽的义务。本托管人依照证券投

11、资基金管理暂行办法及其实施准则、开放式证券投资基金试点办法、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，对南方稳健成长证券投资基金的投资组合进行了监督，认为南方基金管理有限公司在南方稳健成长证券投资基金的投资运作、基金资产净值及单位基金资产净值的计算上，遵守证券投资基金管理暂行办法及其实施准则、开放式证券投资基金试点办法、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定，没有发现任何损害基金持有人利益的行为。本托管人依法对南方稳健成长证券投资基金管理人南方基金管理有限公司在年度所编制和披露的南方稳健成长证券投资基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金年度报告等公告信息进行了核查，认为南方稳健成长证券投资基金

12、管理人南方基金管理有限公司在年度内所编制和披露的基金信息是合法、真实和完整的。（一）审计报告审计报告 普华永道审字（）第号 南方稳健成长证券投资基金全体持有人：我们接受委托，审计了南方稳健成长证券投资基金（以下简称“南方稳健成长基金”）年月日的资产负债表、年月日（基金成立日）至年月日止期间的经营业绩表和基金净值变动表。这些会计报表由南方稳健成长基金管理人南方基金管理有限公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则的规定进行的。在审计过程中，我们结合南方稳健成长基金的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。我们认为，南方稳健成长基

13、金会计报表符合中华人民共和国企业会计准则、证券投资基金会计核算办法、南方稳健成长证券投资基金基金契约和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业的实务操作规定，在所有重大方面公允地反映了南方稳健成长基金年月日的财务状况及年月日（基金成立日）至年月日止期间的经营成果和净值变动情况。普华永道中天 注册会计师会计师事务所有限公司 周忠惠 注册会计师 王 笑（二）基金会计报告书资产负债表金额单位：资产附注银行存款清算备付金交易保证金应收证券清算款应收利息 应收申购款股票投资市值（）其中：股票投资成本债券投资市值债券投资成本资产合计负债与基金持有人权益应付赎回款应付赎回费应付管理人报酬应

14、付托管费应付佣金其他应付款预提费用负债合计基金持有人权益实收基金（）, 未实现利得未分配收益持有人权益合计 （基金单位净值：人民币元）负债及基金持有人权益合计后附会计报表附注为本报表组成部分。年月日（基金成立日）至年月日止期间的经营业绩及收益分配表收入股票差价收入债券差价收入债券利息收入存款利息收入股利收入买入返售证券收入其他收入收入合计费用基金管理人报酬基金托管费卖出回购证券支出其他费用 其中：信息披露费 审计费用费用合计基金净收益加：未实现估值减值变动数（）（）基金经营业绩本期基金净收益本期申购基金单位的损益平准金减：本期赎回基金单位的损益平准金可供分配基金净收益本期已分配基金净收益期末未

15、分配净收益基金净值变动表期初基金净值本期经营活动未实现利得变动数经营活动产生得基金净值变动数本期基金单位交易基金申购款基金赎回款基金单位交易产生的基金净值变动数本期向持有人分配收益期末基金净值（三）会计报告书附注、基金简介 南方稳健成长证券投资基金（以下简称“本基金”）由基金发起人南方基金管理有限公司依照证券投资基金管理暂行办法及其实施细则、开放式证券投资基金试点办法等有关规定和南方稳健成长证券投资基金基金契约发起，经中国证券监督管理委员会证监基金字 号文批准，于年月日募集成立。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集规模为份基金单位。本基金的基金管理人为南方基金管理有限公司，基金托管

16、人为中国工商银行。根据证券投资基金管理暂行办法及其实施细则、开放式证券投资基金试点办法和南方稳健成长证券投资基金基金契约的有关规定，本基金的投资范围为国内依法公开发行、上市的股票、债券及中国证券监督管理委员会批准的允许基金投资的其他金融工具。、会计报表编制基础本基金的会计报表按照中华人民共和国财政部颁发的企业会计准则和证券投资基金会计核算办法，及中国证券监督管理委员会允许的如主要会计政策所述的基金行业的实务操作约定而编制。、主要会计政策 （） 会计年度 本基金的会计年度为公历月日至月日止。本会计期间为年月日（基金成立日）至年月日止。（） 记帐原则和计价基础本基金的会计核算以权责发生制为记帐原则

17、，除股票投资和债券投资按市值计价外，其余均以历史成本为计价基础。（） 股票投资买入股票于成交日确认为股票投资。股票投资成本按成交日应支付的全部价款入帐。卖出股票于成交日确认股票差价收入，出售股票的成本按移动加权平均法逐日结转。股票包括上市交易股票和未上市交易股票。上市交易的股票按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；估值日无交易的，以最近交易日的市场交易收盘价估值。首次公开发行但未上市的股票，按成本估值；由于配股和增发形成的未上市股票，按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的市价估值。实际成本与估值的差异计入“未实现利得”科目。（） 债券投资买入证券交易所交易的债券于成交日确认为债券投资；

18、买入银行同业间市场交易的债券于实际支付价款时确认为债券投资。债券投资按成交日应支付的全部价款入帐，其中所包含债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，作为应收利息单独核算，不构成债券投资成本。卖出证券交易所交易的债券于成交日确认债券差价收入；卖出银行同业间市场交易的债券于实际收到全部价款时确认债券差价收入。出售债券的成本按移动加权平均法逐日结转。上市流通债券按其估值日在证券交易所挂牌的市场交易收盘价估值；未上市流通债券按成本估值。（） 收入确认股票差价收入于卖出股票成交日按卖出股票成交总额与其成本和相关费用的差额确认。证券交易所交易的债券差价收入于卖出成交日确认、银行同业间市场交易的债券差价收入

19、于实际收到全部价款时确认。债券差价收入按应收取全部价款与其成本、应收利息和相关费用的差额确认。债券利息收入于债券实际持有期内按债券票面价值与票面利率逐日计提。存款利息收入按本金与适用的利率逐日计提。股利收入于除息日按上市公司宣告的分红派息比例计算的金额确认。买入返售证券收入按融出资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。（） 基金管理人报酬基金管理人报酬为按南方稳健成长证券投资基金基金契约规定计提的基金管理人的管理费。基金管理人报酬按前一日基金资产净值的年费率逐日计提，按月支付。（） 基金托管费基金托管费为按南方稳健成长证券投资基金基金契约的规定计提的基金托管人的托管费。基金托管费按前

20、一日的基金资产净值的的年费率逐日计提，按月支付。（） 卖出回购证券支出卖出回购证券支出按融入资金额及约定利率，在回购期限内采用直线法逐日计提。（） 实收基金实收基金为对外发行的基金单位总额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。（） 损益平准金损益平准金指在申购或赎回基金单位时，申购或赎回款项中包含的按基金未分配净收益占基金净值比例计算的一部分金额。损益平准金于基金申购确认日及基金赎回确认日认列，并于期末全额转入未分配收益。（） 基金的收益分配原则 每一基金单位享有同等分配权。本基金收益以现金形式分配，但投资人可选择现金红利或将现金红利按红利从托管帐户划出的

21、后一日的基金单位净值自动转为基金单位进行再投资。基金收益分配每年至少一次，收益分配比例不低于基金净收益的，成立不满个月，收益不分配。基金当期收益先弥补上一年度亏损后，方可进行当年收益分配；基金当年亏损，则不进行收益分配。、主要税项根据财税字号文及年号文财政部国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知，主要税项规定如下：（）以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。（）基金买卖股票、债券的差价收入，在年月日前暂免征收营业税。（）基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。（）基金买卖股票按成交额的缴

22、纳证券（股票）交易印花税，自年月日起，证券（股票）交易印花税税率下调为。、应收利息应收债券利息收入应收银行存款利息收入应收清算备付金利息收入合计、实收基金基金单位数本期认购本期申购本期赎回期末数、其他收入其他收入主要包括基金设立募集期认购资金所产生的利息收入以及因新股申购及国债认购等而产生的手续费返还款项。基金设立募集期认购资金所产生的利息收入手续费返还款项、未实现利得本期申购基金单位的资本利得平准金本期赎回基金单位的资本利得平准金期末未实现利得、重大关联方关系及关联交易（） 关联方关联方名称 与本基金的关系南方基金管理有限公司 基金发起人、基金管理人、基金注册与过户登记人、基金销售机构中国工

23、商银行 基金托管人、基金代销机构南方证券有限公司（“南方证券”） 基金管理人的股东厦门国际信托投资公司（“厦门国投”） 基金管理人的股东 海通证券有限公司（“海通证券”） 基金管理人的股东陕西省国际信托投资股份有限公司（“陕西国投”） 基金管理人的股东华泰证券有限责任公司（“华泰证券”） 基金管理人的股东华西证券有限责任公司（“华西证券”） 基金管理人的股东兴业证券股份有限公司（“兴业证券”） 基金管理人的股东长城证券股份有限公司（“长城证券”） 基金管理人的股东下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。（） 通过关联方席位进行的交易年月日（基金成立日）至年月日止期间买卖股票成交量买卖

24、债券成交量佣金本期成交量占本期成交占本期佣金量的比例总量的比例兴业证券海通证券（）基金管理人报酬支付基金管理人南方基金管理有限公司的管理费按前一日的基金资产净值的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：日基金管理费前一日基金资产净值 当年天数。本基金在本会计期间需支付基金管理费元。（）基金托管人费用支付基金托管人中国工商银行的托管费按前一日的基金资产净值的的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。计算公式为：日托管费前一日基金资产净值 当年天数。本基金在本会计期间需支付基金托管费元。（）银行存款余额 本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行保管。基金托管人于年月日持有的银行存款余额为元。本期内由基金托管人保管的银行存款产生的利息收入为元。（四）流通转让受到限制的基金资产基金获配新股，从新股获配日至新股上市日或以下规定期间，为流通受限制而不能自由转让的资产。根据中国证券监督管理委员会的政策规定，年月日起新股发行时不再单独向基金配售新股。基金可使用以基金名义开设的股票帐户，比照个人投资者和一般法人、战略投资者参与新股认购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在约定期限内不能自由流通。本基金截至年月日止流通受限制的股票情况如下：股票名称申购日期上市日期可流通日期申购价格年末估价申购股数成本