管家婆财贸双全+流程试题Word格式.docx

1、杨川秋娟采购部业务组（只拥有录帐和查账的权限）李瑜销售部曹松仓储部梁友行政部系统组请先添加部门信息，然后再添加职员；在设置权限时请先添加权限组。3、 供应商信息：江西文教用品厂、郑州文具公司 4、 客户信息客户全名地区预设售价信用额度收款期限小朋友文具店河北使用本客户上次售价500030文具商城河南400020未来文具店湖南文具超市江西在添加客户信息前需要先添加地区信息。5、 仓库信息：1仓库、2仓库6、 商品信息商品全名商品核算方法品牌单位辅助关系最低售价安全库存天数备注回形针库存商品米奇盒箱240.88商品销售时，售价低于最低售价不允许单据过帐绘图铅笔蓝猫只10215塑料装钉夹个125B2

2、铅笔1.5圆规金属装钉夹件量角器1铅笔套装3.5请先添加品牌信息。最低售价控制请在“帐套选项”中进行设置。7、 会计科目：“营业费用”和“管理费用”核算部门和项目。费用项目：工资、招待费、折旧、办公费和其他。公司没有“短期投资跌价准备”业务，将该科目停用。项目在“帐务初始化项目”中添加。三、 期初数据1、库存商品期初仓库数量单价14800.421201.352151.22000.6803.21893790.552、委托代销期初客户505.23、应收应付期初单位全名应收帐款应付帐款880500江西文教用品厂1500郑州文具公司9804、固定资产期初名称类别部门增减方式使用状况入账原值累计折旧入账

3、日期使用月份残值率%折旧科目电脑非生产经营用购入非生产用47005-01-1860管理费用打印机2500传真机320030004-08-18营业费用5、帐务期初编号科目名称年初本币借方本币贷方本币期初本币资产类476,548.4580,500.0042,800.00514,248.451001 现金1,600.008001,300.001002 银行存款462,000.0080,000.0042,000.00500,000.001131 应收账款1,380.00 1243 库存商品1,598.451261 委托代销商品1601501 固定资产10,700.001502 累计折旧890负债类2,

4、480.002121 应付账款权益类474,068.4537,700.00511,768.453101 实收资本四、 启用帐套五、 日常业务（税率统一为17）1、 2005年8月1日，秋娟从【江西文教用品厂】订货一批，约定8月10日交货，存入2#仓库，具体情况如下：1000.52、 2005年8月3日，杨川预付给【郑州文具公司】现金2000元。3、 2005年8月5日，杨川预付给【江西文教用品厂】现金1000元。4、 2005年8月6日，秋娟从【郑州文具公司】购货一批，放入1#仓库，详情如下：1.32.95、 2005年8月7日，秋娟从【郑州文具公司】采购货物一批，放入1#仓库，结算单据未到，

5、公司估价入库：不含税单价6、 2005年8月8日，李瑜接到【未来文具店】的购货订单，12日交货，预计从2#仓库发货，详情如下：2.21.867、 2005年8月9日，杨川与【郑州文具公司】结算6日的货款，使用预付帐款进行结算。8、 2005年8月10日，秋娟收到1日订的货，其中量角器数量不够，只有98个。9、 2005年8月11日，杨川收到【未来文具店】的预付款现金500。10、 2005年8月12日，李瑜将8日【未来文具店】订的货发出去，货款总计655.2元，实收650元。另外赠送量角器2个，在销售单中一并处理。在销售单中处理赠送和抹零业务，需要先在“帐套选项”中进行配置。抹零金额进入“财务

6、费用”中。11、 2005年8月13日，发现10日采购的有绘图铅笔5支有损坏，秋娟将其原价退回。12、 2005年8月14日，杨川与【未来文具店】对12日的业务进行结算，用11日收到的预收款项进行结算。13、 2005年8月15日，李瑜收到【未来文具店】退回12日购买的绘图铅笔5支。14、 2005年8月16日，李瑜委托【未来超市】代销塑料装钉夹50个，单价2.5元，已从1仓库将货发出。15、 2005年8月18日，杨川收到【郑州文具公司】7日采购业务的结算单据，详情如下：16、 2005年8月19日，杨川接到银行通知，支付【江西文教用品厂】10日货款500元。17、 2005年8月20日，曹

7、松将2仓库的绘图铅笔和B2铅笔各20支，组装成20个铅笔套装，铅笔套装的价格为绘图铅笔和B2铅笔的合计价格。18、 2005年8月21日，公司对1#仓库进行检修，曹松将1仓库的20个金属装钉夹移到2仓库。19、 2005年8月22日，梁友变卖废品收到现金11.2元，记入营业外收入。20、 2005年8月23日，李瑜收到【未来超市】的结算清单，销售塑料装钉夹10个，没有收到货款。21、 2005年8月24日，李瑜到财务报销招待费200元。22、 2005年8月25日，梁友领取1#仓库的回形针1个、塑料装钉夹2个和金属装钉夹1个自用。23、 2005年8月26日，李瑜将16日发给【未来超市】塑料装

8、钉夹价格调整为2.4元。24、 2005年8月30日，杨川到银行提取现金14168元，准备发放工资。详情如下：姓名基本工资计件工资奖金津贴考勤扣款30002000162400 公司只有一个工种：包装，包括两个工序，裁板和打包，工价分别是1和1.5元。 公司要代员工缴纳个人所得税，起征金额为1000元，含税工资不包括考勤扣款。25、 2005年8月31日，曹松对1仓库进行盘点，发现塑料装钉夹少了2个，回形针多了1个。26、 2005年8月31日，朱玲对工资费用进行分配，财务部、仓储部和行政部的工资计入管理费用，采购部和销售部的工资计入营业费用。27、 2005年8月31日，朱玲发放员工工资。28

9、、 2005年8月31日，朱玲对公司的固定资产进行折旧处理。29、 2005年8月31日，朱玲将打印机的原值调整为2400元。30、 2005年8月31日，根据市场情况，朱玲对传真机提取240元的减值准备金。六、 期末处理1、 2005年8月31日，朱玲结转进销存成本。2、 2005年8月31日，朱玲进行进销存结帐。3、 2005年8月31日，朱玲进行损益结转。4、 2005年8月31日，朱玲进行期末结帐。5、 查阅8月份财务报表。七、 数据备份八、 出纳管理1、 出纳管理与帐务的启用期间一样。2、 期初银行对帐单的余额为520000，经查有一笔企业已经开具支票而对方单位还未到银行兑现的金额20000元。3、 前面的日常业务涉及现金和银行存款的要同时在出纳管理中进行处理。4、 2005年8月31日，收到银行对帐单，8月19日支付现金5000元。5、 2005年8月31日，朱玲将企业的银行日记帐与银行对帐单进行核对，并生成余额调节表。