财务表格大全出纳.docx

1、财务表格大全出纳CW-CK/BD01公司各类单项资金管理审批权限一览表工 作 事 项有关部门财务会计部相关系统总监财务总监总经理董事长固定资产购 置5万元以下审核审核核准审批5万元以上审核审核核准审批货款支付50万以下审核审核审批核准50万-200万以下审核审核审核核准审批200万以上审核审核审核核准审批审批定金付款10万以下审核审核审批核准10万-50万审核审核审核核准审批50万以上审核审核审核核准审批审批担保货款对内100万以下审核审核审批100万-300万以下审核审核核准审批300百万以上审核审核审核审批对 外审核审核审核审批下属单位借 款50万以下审核审批50万-100万以下审核核准审

2、批100万以上审核核准审批行政费1000元以下审批审核1000元-2000元以下审核审核审批2000元以上审核审核审核核准审批总部业务招待费400元以下审核审核审批核准400元以上审核审核审核核准审批差旅费3000元以下审核审核审批核准3000元-1万元以下审核审核审核核准审批1万元以上审核审核审核核准审批审批广告促销费用报纸杂志、POP广告等5000元以下审批审核核准5000元-1万元以下审核审核审批核准1万元以上审核审核审核核准审批电视广告2万元以下审批审核核准2万元-10万元以下审核审核审批核准10万元-30万元以下审核审核审核核准审批30万元以上审核审核审核核准审批审批电台广播3000

3、元以下审批审核核准3000元-5000元以下审核审核审批核准5000元以上审核审核审核核准审批削价处理商品损失5000元以下审核审核审核核准审批5000元以上审核审核审核核准审批医药费开 支800元以上-1万元以下审核审核审核核准审批1万元以上审核审核审核核准审批工 伤审核审核审核核准审批对外捐款赞助审核核准审批对外单位或私人借款审核核准审批说明：一、上表所指“以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，20%含以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。三、审批权限分三类：1. 指管理部门及主

4、管领导对该项开支的合理性提出初步意见。2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。 四、审批顺序： 先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。假设遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。 CW-CK/BD03缴款单 编号： 年 月 日 交款单位总计金额大写百十万千百十元角分摘 要收款单位章卷别把数金额卷别把数金额百元二元五十元一元十元角五元分 缴款人： 复核： 出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，

5、第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。 CW-CK/BD09现金申领单 年 月 日申领部门申领人申领日期申领事由申领金额大写 ￥说明事项董事长总经理财务总监财务会计部经理 注：本单由会计室使用并管理。CW-CK/BD05借款单 年 月 日 借款部门借款人使用部门款项类别 现金 支票 支票号码：借款用途及理由借款金额(大写) ￥还款方式批准人财务核准财务审核部门审核附件(张)备 注 注：本单由会计室使用并管理。CW-CK/BD08支票使用登记薄 年支票号码银行名称支票金额用途到期日开具人使用人备注月日CW-CK/BD06差旅费报销单 报销部门： 年 月 日 附单据 张姓 名职务出差事由

6、起日止日起讫地点项 目张数金 额项 目天数金 额火车费途中补助汽车费住勤补助市内交通费夜间乘车住宿费其 它邮电费小 计小 计合 计大写 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：批准财务核准财务审核部门审核注：本单一式两联，第一联会计室留存，第二联报销部门留存，由报销部门指定人员据以登记本部门费用开支。CW-CK/BD04票据交接清单 编号： 年 月 日 票据号码票据名称单位张合计金额百十万千百十元角分 合计：大写 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 移交人 接收人注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返移交人，第三联由移交人报移交单位财会室。CW-CK/BD11盘点人员编组表 年 月 日经管部门盘点项

7、目盘点日期盘点人会点人监点人备 注 制表：说明：本表由财务会计部经理编制，财务总监审核，总经理批准。财务会计部、会计室各留存一份，其余分报本表中各经管部门和总经理。CW-CK/BD21固定资产盘点表 使用部门： 年 月 日财产编号固定资产单位登记卡数量盘点数量盘 盈盘 亏备注名称规格厂牌数量金额数量金额 使用部门负责人： 会点人： 盘点人： 制单：注：本单一式两联：第一联财产管理部门留存，第二联报会计室。CW-CK/BD18固定资产增加单 财产编号： 年 月 日 中文名称取得日期资产成本记录设备内容数 量取得成本英文名称数 量规格型号取得金额厂 牌耐用年限存放地点月折旧额附属设备合 计备 注财

8、产管理部门负责人使用部门负责人会计室主管 经办人： 制单：注：本单一式三联：第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联交使用部门，CW-CK/BD22固定资产登记卡总帐科目： 本卡编号： 明细科目： 设卡日期： 年 月 日 财产编号： 中文名称抵押权设定、解除及保险记录抵押行库英文名称设定日期规格型号解除日期厂牌号码险 别购置日期承保公司购置金额保单号码存放地点投保日期耐用年限费 率月折旧额保险费附属设备备 注移 动 情 形年月日使用部门用 途保管员年月日使用部门用 途保管员注：新卡由财会部门填制，填制完毕后转财产管理部门留存并管理。CW-CK/BD22固定资产登记卡总帐科目： 本卡编号：

9、 明细科目： 设卡日期： 年 月 日 财产编号： 中文名称抵押权设定、解除及保险记录抵押行库英文名称设定日期规格型式解除日期厂牌号码险 别购置日期承保公司购置金额保单号码存放地点投保日期耐用年限费 率附属设备名称保险费规格备 注数量日期凭单号码摘 要单位数量资产价值每月折旧额借 方贷 方余 额移 动 情 况折 旧 提 列 情 况备 注年月日使用部门用 途保管员年月日本期提列数截止本期累计数资产净值填表注意事项：(1)本卡适用于机械设备、运输设备、机电性什项设备，新卡之填写由财务部门填制。(2)本卡编号由保管卡片单位自编。(3)附属设备栏：应填名称、规格及数量。(4)折旧提列情况栏的填写：a.日

10、期写开始填列的日期，以后各年度如无变更则填该年之元月一日，年中增减时另行填写变动提列之开始日期。b.本期提列为以会计年度为准，如期中有所变动时可分填几行。c.资产净值为资产价值余额减截止本期累计后之余额。CW-CK/BD27固定资产移转单 财产编号： 年 月 日 中文名称数 量购置日期英文名称附属设备耐用年限规格型号已使用年数移前用途移出单位移后用途移入单位已折旧金额残余价值月折旧额存放地点移出备 注移入总经理财务部门移入管理部门移入移入部门移出部门移出移出注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存如资产在公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财产管理部门，第二联交财务会计部如资产在

11、公司内部两个单位之间移转，则要复印一联送移入单位的财会部门，第三联交移入部门，第四联交移出部门。CW-CK/BD19固定资产减损单 财产编号： 年 月 日 名称中文规格存放地点耐用年限英文厂牌用 途已使用年数购置日期数量取得价值已提折旧帐面残值减损原因估计废品价值处理费用审计意见实际损失额抵押行库处理方法保险单号码月折旧额总 经 理财务核准系统总监财产管理部门负责人财务审核使用部门负责人 物资管理员： 使用人或保管人：注：本单一式四联，第一联财产管理部门留存，第二联交会计室，第三联使用部门存查，第四联如减损财产缴库，则本联由物资管理员保管，如未能缴库，由财产管理部门暂为保管。CW-CK/BD2

12、6固定资产出售比价单名称厂牌规格使用部门附属设备购置日期单位数量耐用年限比价记录厂商已使用年限原 价已提折旧单价净 值总价备 注有关要求总经理财务总监财务会计部财产管理部门 经办人：注：本单一式三联，第一联由招商比价部门自存，第二联送财务会计部，第三联送财产管理部门。CW-SJ/BD02审计通知单 日常 定期 不定期 年 月 日审计对象审计日期审计内容配合事项董事长总经理财务总监审计监察部经理 制单：注：本单一式两联，第一联审计监察部留存，第二联送达审计对象。CW-CK/BD17资金差异报告表编制单位部门： 年 月 日 单位：千元项 目实际数预计数比较增减差异原因说明金额%金额%金额%填表说明

13、凡实际数与预计数比较，每项差异在10%含以上者，均由资料提供部门就上月份数填列差异说明。 制表：CW-CK/BD16资金来源运用比较表编制单位部门： 年 月 日 单位：千元项 目实际数预计数比 较增减数实 际累计数项 目实际数预计数比 较增减数实 际累计数金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%金额%期 初现金结存支出土地及房屋机器设备什项设备收入现销收入材料支出预付定金劳务收入外协加工借款归还退税收入薪 资制造费用票据兑现销售费用管理费用财务收入财务费用其他支出其他收入小计小计合 计期末现金结存资金剩余或短缺资 金 调 度说 明 事 项借入款项调度对象期初金额本期借入本期归还期末金额增减同业往来长期借款短期借款贴现借款信用借款抵押借款银行透支私人借款小计合计 制表：CW-CK/BD15资金来源运用预计表 编制单位部门： 年 月 日 单位：千元项 目月月月项 目月月月说明事项金额%金额%金额%金额%金额%金额%收入现销收入支出土地及房屋机器设备什项设备劳务收入材料支出预付定金退税收入外协加工借款归还票据兑现薪