业务管理月末结账业务处理操作手册.docx

1、业务管理月末结账业务处理操作手册 业务管理月末结账业务处理操作手册1目的：月结时指导相关业务人员在系统中的实际操作2适用范围：财务会计3相关流程：TOBE-FI-0604内容概述：内容包括周期性凭证、预提待摊处理、外币评估、自动清帐、打开和关闭会计期间、维护汇率、运行报表。固定资产折旧流程操作参考文档KUM-FI-320；其他模块月末结账参照各模块相应文档。5、操作步骤：51周期性凭证5.1.1周期性凭证的制作系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐过帐参考凭证周期性凭证事务码FBD1按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“FBD1”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1.输入公司代

2、码2.在周期性分录运行栏目中输入：首次运行日期：将从其开始执行第一个周期性分录最后运行于：将执行最终周期性分录的截止日期运行间隔月数：周期性分录每个运行之间的间隔，以月为单位运行日期：将执行周期性凭证的日历日。如不指定日期，则使用在首先运行于字段中输入的日历日。3.在凭证抬头信息栏目中输入凭证类型和货币，以及参照、抬头文本。4.在凭证首项栏目中输入第一个行项目的记账码和科目编码。如下所示：5.回车进入下一画面输入行项目金额和其他需要输入的信息6.输入下一个行项目记账码和科目编码，回车继续输入下个行项目金额与其他明细。7所有行项目输入完毕后，点击屏幕上方的返回，查看周期性凭证预览：8.确认无误后

3、点击保存凭证。系统提示：注意：保存后，凭证尚未真正过账。需要执行批处理会话以使凭证实际过账。5.1.2周期性凭证的更改和显示系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐凭证参考凭证周期性凭证事务码FBD2，FBD3按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：按事务码“FBD2”操作可更改周期性凭证的抬头及行项目文本按事务码“FBD3”操作可查看周期性凭证。5.1.3周期性凭证的执行系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐期间处理周期性分录执行事务码F.14按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“F.14”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 输入公司代码和会计年度，输如周期性凭证的编号

4、或编号范围2. 在“进一步选择”栏目中输入结算期间的起止日期，表示在此期间执行周期性分录。例如，012008到102008，表示选择包含在该期间中的周期性凭证来执行。如果1中的“凭证编号”未输的话，所有包含在此期间内的周期性凭证都将创建分录。3. 在“输出控制”栏目中输入批输入进程名称4. 点击屏幕上方的或F8执行批处理会话。系统左下方消息提示：5. 点击系统上方目录“系统 服务 批输入 会话”，如下所示：6.选中刚刚创建的批输入会话，点击屏幕上方的7.在弹出的如下对话框中选择“仅显示错误”，点击执行会话。8.执行完成，此时周期性凭证才被真正记账到系统中。系统自动提示如下：9.可用事务码FB0

5、3查看凭证，来显示成功过账的周期性凭证：5.2 预提、待摊费用5.2.1预提待摊费用的记账系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐期间处理清算评估输入应计/递延凭证事务码FBS1按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“FBS1”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 输入凭证日期，凭证类型，凭证抬头文本2. 在“倒回过账”栏目中选择冲销原因和冲销记账日期。预提费用一般于次月1日冲销，所以冲销原因一般应选择“02-关闭期间回转”,冲销记账日期填写次月1日。3. 在“凭证首项”栏目中录入凭证第一行的记账码和科目编号。如下图所示：4. 在下一屏幕中继续输入第一行记账科目的金额和其他需要输

6、入的信息5. 输入下一个行项目记账码和科目编号6. 输入第二个行项目的金额明细。此例中，还需要输入预提费用下相应的内部订单号码，业务范围，和利润中心，工厂几个栏位：7. 点击屏幕上方的按钮，查看模拟凭证：8.检查无误，点击保存过账。5.2.2预提待摊费用的冲销系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐期间处理清算评估冲销应计/递延凭证事务码F.81按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“F。81”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 输入公司代码、会计年度等基本条件2. 在“一般选择”和“进一步选择”栏目中输入筛选条件。3. 可以进一步在“冲销记账明细”栏目中输入过账期间或上月计提

7、时输入的冲销原因作为筛选条件。勾选“测试运行”4. 点击屏幕上方的或F8执行。执行结果如下：5. 测试运行结果显示了符合筛选条件的所有凭证，并显示所有凭证都能够被冲销。鼠标单击凭证号可以进入凭证查看凭证的明细。6. 确认冲销可以点击屏幕上方的来实际冲销列表中的凭证。7. 冲销后系统左下方提示：5.3外币评估系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐期间处理清算评估外币评估（新）事务码FAGL_FC_VAL按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“FAGL_FC_VAL”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 在“一般数据选择”栏目中输入公司代码、评估关键日期、评估范围2. 在页面中，勾

8、选“创建过账”，表示此操作将产生记账凭证。批输入会话名称：输入自己的会话名称凭证日期：输入外币评估凭证的凭证日期记账日期：输入外币评估凭证的系统记账日期记账期间：输入评估期间（或留空）冲销记账期间：输入冲销评估凭证的系统记账日期冲销记账期间：输入评估期间（或留空）3. 在页面中勾选“评估总账科目未清项目”，勾选“评估供应商未清项目”，勾选“评估客户未清项目”。表示将所有科目纳入评估范围。如果想评估特定科目，也可以在相应栏位中指定科目范围。4. 在页面勾选“评估总账科目余额”。5. 点击屏幕上方的执行。执行结果如下：6.点击屏幕上方的按钮，查看模拟过账的凭证，如下所示：7.点击屏幕上方的“系统

9、服务 批输入 会话”执行刚刚创建的会话：8.选中刚创建的会话，点击，选择“仅显示错误”：9.系统处理成功后，显示如下会话框：10.点击，回到如下批输入程序界面，刚执行过的会话状态变成：11.双击此行会话，选择页面，查看程序执行日志：11.用户可以用FB03查看生成的凭证。5.4 自动清帐系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐期间处理自动清帐无清算货币说明事务码F.13按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“F.13”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 输入公司代码、会计年度。2. 勾选“选择总分类账科目”，在总分类账科目中填写GRIR科目编号000。3. 勾选“过账参数”栏目

10、中的“测试运行”4. 点击屏幕上方的执行。运行后结果如下页面所示：（拉到屏幕最下方）：5. 测试运行结果显示没有错误。点击屏幕上方的返回。6. 将上面步骤3中“测试运行”的勾去掉。再点击执行。系统下方提示，回车忽略这个警告。正式运行将借贷方相等的GRIR科目进结清了：5.5.打开和关闭会计期间系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐环境当前设置未清过账期间和已结过账期间事务码S_ALR_2或OB52按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“OB52”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 变式0723和0724分别控制泸州和苏州的会计期间，上面的屏幕显示了这两个公司代码的会计期间打开

11、状态。即只有2008年10月为打开状态（从2008年10月到2008年10月）。如果需要关闭10月期间，打开11月期间，只需要把“起始期间”和“终止期间1”分别由10改为11即可。2. 第2列的“+”和“AKS”表示的是帐户类型。“+”为所有类型。“A”为资产类；“D”为客户类；“K”为供应商类；“M”为物料类；“S”为总账类。通常用户开关会计期间时所有科目类型同时开关。5.6维护汇率系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐环境当前设置输入兑换比率事务码S_BCE_4或OB08按照系统路径用鼠标左键“单击”如下屏幕：或按事务码“OB08”操作，按“回车键”进入如下屏幕：1. 点击屏幕下方的“

12、定位”按钮，出现如下对话框：2. 汇率类型：输入“M”，代表标准汇率类型，即系统中各种交易使用的汇率类型。输入“P”，代表成本计划的汇率，是CO做成本计划时生效的汇率。从货币：输入USD或EUR，代表交易货币为美元或欧元最终货币：输入CNY，代表从美元或欧元翻译到人民币点击或回车，将定位到系统中存在的从USD/EUR到CNY转换所使用的最新汇率行：3. 如上图，在此例中，系统中最后一次维护过的，美元比人民币的汇率为7.4，生效日期为从2008年3月1日起生效。4. 点击上方的“新条目”，以维护新的汇率：5. 点击屏幕上方的保存，以使新汇率生效，此例中，新汇率7.45的生效日期为自2008年4月1日起生效。6. 按照相同的方法，定位汇率类型P，并维护其汇率与M汇率相同。5.7报表系统路径SAP菜单会计核算财务会计总分类帐事务码多年企业管理咨询经验，专注为企业和个人提供精品管理方案，企业诊断方案，制度参考模板等欢迎您下载，均可自由编辑感谢阅读