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1、实验1实验一 一、目的与要求： 1、 掌握Windows的基本操作-启动和退出。 2、 掌握账务处理系统的启动与退出。 3、 了解新账套的建立。 4、 掌握账务初始化工作-财务分工、汇率管理等基础设置的操作。 二、实验内容： （一）新账套的建立： 1、将系统日期调整为当前日期。2、启动“系统服务”中的“系统管理”功能，使用ADMIN系统管理员注册（口令无）。 3、增加操作员：A、B、C。 (c是你自己)4、新建账套: A“账套号”、“账套名称”、“单位名称”自定； B账套主管选择自己操作员“C”，企业类型为“工业”，行业性质为“2007年新会计制度科目”并预置科目，记账币种：默认“人民币”，启

2、用日期为当前月份；(j) C存货不分类、供应商和客户分类、有外币核算。 D确认编码方案 ：1、科目编码方案为4-2-2-2-2-2。 2、部门编码方案为2-2。 3、结算方式编码方案为2。 4、客户和供应商分类编码方案为2-3-3。 5、其他编码项目保持不变。 (j) 1周周1经08312班5、设置操作员权限。 操作员“A”，拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除“审核”、“记账”以外的所有权限； 操作员“B”拥有“公用目录设置”，“应收”，“应付”中的所有权限及“总账”中除了“填制凭证”以外的所有权限。 （j）（二）系统启用： 启动【企业应用平台】，启用“应收”、

3、“应付”、“总账”系统，启用日期均为当前日期 （三）总账系统中的初始化： 1、 定义外币及汇率：美元，9月份记账汇率为8.40 日元，9月份记账汇率为0.06 2、 定义凭证类别： 收款凭证 借方必有 1001，1002 付款凭证 贷方必有 1001，1002 转账凭证 凭证必无 1001，1002 (j) 3、 增设“结算方式”：“现金结算”，“支票结算”，“电汇”三种结算方式 说明：这一步仅仅是设定科目，并不录入科目余额科目名称方向币别/计量辅助核算年初余额累计借方累计贷方期初余额库存现金(1001)借2,052.00 2,052.00 银行存款(1002)借400,000.00 400,

4、000.00 工行存款(100201)借200,000.00 200,000.00 中行存款(100202)借200,000.00 200,000.00 美元存款(10020201)借200,000.00 200,000.00 借美元25,000.00 25,000.00 建行存款(100203)借其他货币资金(1012)借2,500.00 2,500.00 外埠存款(101201)借2,500.00 2,500.00 银行本票存款(101202)借 银行汇票存款(101203)借交易性金融资产(1101)借 股票(110101)借 债券(110102)借 基金(110103)借 其他(110

5、104)借应收票据(1121)借客户应收账款(1122)借客户42,040.00 42,040.00 预付账款(1123)借供应商应收股利(1131)借应收利息(1132)借其他应收款(1221)借3,300.00 3,300.00 备用金(122101)借部门2,400.00 2,400.00 个人应收款(122102)借个人900.00 900.00 坏账准备(1231)贷114.00 114.00 材料采购(1401)借在途物资(1402)借原材料(1403)借 101材料(140301)借借米 102材料(140302)借借吨 103材料(140303)借借千克材料成本差异(1404)

6、借库存商品(1405)借发出商品(1406)借商品进销差价(1407)贷委托加工物资(1408)借委托代销商品(1409)借周转材料(1411)借 包装物(141101)借 低值易耗品(141102)借存货跌价准备(1471)贷持有至到期投资(1501)借持有至到期投资减值准备(1502)贷可供出售金融资产(1503)借长期股权投资(1511)借 股票(151101)借 其他股权投资(151102)借长期股权投资减值准备(1512)贷投资性房地产(1521)借长期应收款(1531)借未实现融资收益(1532)贷固定资产(1601)借200,000.00 200,000.00 生产设备(1601

7、01)借部门200,000.00 200,000.00 累计折旧(1602)贷169,998.90 169,998.90 生产设备(160201)贷169,998.90 169,998.90 固定资产减值准备(1603)贷在建工程(1604)借 建筑工程(160401)借工程物资(1605)借 专用物资(160501)借 专用设备(160502)借 预付大型设备款(160503)借固定资产清理(1606)借无形资产(1701)借累计摊销(1702)贷无形资产减值准备(1703)贷商誉(1711)借长期待摊费用(1801)借递延所得税资产(1811)借待处理财产损溢(1901)借短期借款(200

8、1)贷应付票据(2201)贷供应商应付账款(2202)贷供应商58,500.00 58,500.00 预收账款(2203)贷客户应付职工薪酬(2211)贷应交税费(2221)贷10,001.00 10,001.00 应交增值税(222101)贷8,500.75 8,500.75 销项税(22210101)贷8,500.75 8,500.75 进项税(22210102)贷 应交营业税(222102)贷1,500.25 1,500.25 应付利息(2231)贷应付股利(2232)贷其他应付款(2241)贷递延收益(2401)贷长期借款(2501)贷应付债券(2502)贷长期应付款(2701)贷未确

9、认融资费用(2702)借专项应付款(2711)贷预计负债(2801)贷递延所得税负债(2901)贷衍生工具(3101)借套期工具(3201)借被套期项目(3202)借实收资本(4001)贷100,000.00 100,000.00 资本公积(4002)贷300,000.00 300,000.00 资本溢价(400201)贷300,000.00 300,000.00 盈余公积(4101)贷1,269.10 1,269.10 法定盈余公积(410101)贷1,269.10 1,269.10 本年利润(4103)贷利润分配(4104)贷10,009.00 10,009.00 未分配利润(410401

10、)贷10,009.00 10,009.00 库存股(4201)借生产成本(5001)借 基本生产成本(500101)借 辅助生产成本(500102)借制造费用(5101)借 职工薪酬(510101)借 办公费(510102)借 差旅费(510103)借 维修费(510104)借劳务成本(5201)借研发支出(5301)借主营业务收入(6001)贷利息收入(6011)贷手续费及佣金收入(6021)贷租赁收入(6041)贷其他业务收入(6051)贷汇兑损益(6061)贷公允价值变动损益(6101)贷投资收益(6111)贷营业外收入(6301)贷主营业务成本(6401)借其他业务成本(6402)借营

11、业税金及附加(6403)借销售费用(6601)借 广告费(660101)借部门 差旅费(660102)借部门 水电费(660103)借部门管理费用(6602)借 职工薪酬(660201)借部门 办公费(660202)借部门 电话费(660203)借部门 差旅费(660204)借部门 水电费(660205)借部门 折旧费(660206)借部门财务费用(6603)借资产减值损失(6701)借营业外支出(6711)借所得税费用(6801)借以前年度损益调整(6901)借(J 增加100202，J修改应收票据）4、增设“部门档案”：销售中心，管理中心，制造中心； 其中：销售中心下分“销售一部”、“销售二部” 制造中心下分“一车间”、“二车间”、“运输处” 管理中心下分“财务部”、“人力资源部” （J）5、增设“职员档案”：销售一部的李平；财务部的朱坤茹。 6、增设“客户分类”：“批发”，“代销”，“专柜”三种分类。 7、增设“客户档案”： 单位编号 单位名称 所属分类 HHGYZ 华宏供应站 批发 CXMYGS 昌新贸易公司 批发 JYSH 精益商行 代销 LSGS 利氏公司 专柜 (J) 8、 增设“供应商分类”：原料供应商。 9、 增设“供应商档案”： 单位编号 单位名称 所属分类 JLSH 金陵商行原料供应商