竹笋系列产品开发建设项目可行性研究报告.docx

1、竹笋系列产品开发建设项目可行性研究报告竹笋系列产品开发建设项目可行性研究报告目 录第一章 总 论 11.1项目概况 11.2建设规模及建设内容 11.3招商引资联系单位 11.4投资估算 11.5主要经济指标 21.6项目综合评价 2第二章 项目建设背景 3第三章 项目建设条件分析 53.1项目区概况 53.2有利条件 5第四章 市场预测与销售方案 94.1市场预测 94.2产品销售进入国内外市场分析 94.3产品销售方案、营销策略 114.4销售队伍及销售网络 11第五章 项目建设规模、建设内容及实施进度 125.1建设规模及内容 125.2建设工期与实施进度 135.3产品开发方案 13第

2、六章 环保分析 15第七章 投资估算及资金筹措 167.1投资估算 167.2资金来源及筹措 167.3银行贷款偿还 17第八章 效益分析 188.1经济效益目标分析 188.2社会效益分析 218.3生态效益 218.4风险分析 21第一章 总 论1.1项目概况1.1.1项目名称：竹笋系列产品产业开发项目1.1.2项目性质：新建1.1.3建设地点：1.2建设规模及建设内容1.2.1建设规模：年产竹笋系列产品5.18万吨设计能力1.2.2土建工程：征地18000m2，新建厂房6000m21.2.3设备购置：新建各种加工生产线5条1.3招商引资联系单位1.3.1项目主管单位：1.3.2招商单位：

3、 1.3.3招商方式：1.4投资估算 项目总投资8000万元（人民币），其中：1.4.1土建工程：征地及厂房建设900万元1.4.2设备购置：1240万元1.4.3生产流动资金：万元1.5主要经济指标1.5.1年产值 万元1.5.2年销售税 2100万元1.5.3年利润 3300万元1.5.4投资利税率 42.2%1.5.5投资利润率 33%1.5.6静态回收期 3.4年1.6项目综合评价该项目利用桃江丰富的竹笋资源，依托科研单位进行产品开发，对提高农民收入，转移农村剩余劳动力，增强区域经济竞争力，具有显著的促进作用。项目符合建议单位地区生产资源实际，具有可行性。在湖南林业科学院、中南林学院等

4、专业院校的支持下，运用先进技术，使竹资源的经济潜力得到进一步释放，对延长产业链，提升产业竞争力，使产业健康可持续发展具有十分重大的意义。该项目在建设、生产过程中没有重大污染源，符合环境建设要求。综上所述，该项目经济效益显著，风险较小，可操作性强，符合国家产业鼓励政策，切实可行。第二章 项目建设背景我国是世界竹类资源最丰富的国家，约有35属400多种，分布在27个省市，面积520万公顷，其种类、面积和蓄积量均居世界之首，素有“竹子王国”之称。近年来，笋用林和笋材两用林发展很快，鲜笋产量猛增，年产鲜笋在200万吨左右。竹笋是传统的森林蔬菜，富含蛋白质、糖类、纤维素、维生素及有机锗（Ge）、硒（Se

5、）、硅等活性物质，是历来的寒土山珍，传统素菜。其特点是高纤维、低脂肪，营养齐全，受环境污染极小，是现代人所追求的真正意义上的绿色食品。据资料和实验表明：竹笋具有减肥、降血脂、抗衰老、提高免疫力和防治多种疾病等功能，是一种新型的保健食品。竹笋水份多，容易霉烂变质，季节性强，短期内来不及加工，致使工厂不能常年生产，市场不能常年供应，人们不能常年吃到笋食品。过去人们用盐淹制、冷库堆放、用酒精涂笋基切口，用硫磺和一些防腐剂制成保鲜剂保鲜竹笋和加工产品。这些方法工艺原始，经济及社会效益差，资源利用率低，对笋的有益成份和形状破坏严重。20世纪90年代以来，竹笋保鲜和产品加工技术有很大的提高，但在深加工方面

6、，还远远不能适应和满足市场的需求。加工的外销产品也由于品种单一而使销量与价格一落千丈。外国人看到中国竹笋资源太多，选择的余地很大，一年一年抬高质量标准，只选择限于笋未出土的幼嫩部分，使之剩余下来还很好的笋和清明前后30天刚出土的笋均无法利用，在价格上也是一降再降，致使许多笋加工企业经济效益差而无法维持，大量的笋资源因无法利用而白白浪费。随着社会经济的发展，人们生活有了全新的标准，在吃的方面特别讲究，既要吃得好，又要吃得放心，吃得安全。近年来，利用竹笋生物保鲜及产品深加工技术，开发出了竹笋乳酸菌发酵饮料、竹笋膳食纤维添加剂及系列保健食品，使竹笋资源利用率由30%提高到50%，经济收益率由20%提

7、高到100%，实现了竹笋保鲜与产品深加工的工艺配套，加工多层次增值，资源综合利用的重大创新，为我国竹笋资源综合利用开辟了一条新的途径。开发竹笋资源是一个投资少，见效快，效益高，集经济、社会、生态于一体的长效项目。项目的开发，能为国家增税，农民增收，出口创汇，促进资源增值，促进竹林生产良性循环发展。第三章 项目建设条件分析3.1项目区概况桃江县有91万亩竹林，是十大“中国竹子之乡”之一，年产竹笋10万吨以上。为鼓励开发利用竹笋资源，桃江县人民政府及林业主管部门专门发文部署竹笋加工开发，并制定了土地征收和税费等优惠政策。桃江位于湘中偏北，境内水陆交通发达，资水常年可通100吨级船只。公路里程达67

8、8公里，省道1837线、国道207线、怀桃公路、洛湛铁路、长石铁路、新建的“二广”高速途经县境，益桃一级公路已与长常高速公路联通。产品从水陆进出都很方便。项目选择在各乡镇竹林丰产培育区建半成品加工厂，在县城创业园建设精加工厂。3.2有利条件3.2.1桃江是毛竹适生区。桃江地处雪峰山余脉洞庭湖过渡地带，地貌为中低山丘，土壤为偏酸性、腐殖质、成岩母质，水文等土壤、气候条件适宜毛竹生长，是传统的毛竹适生区。3.2.2自然地理条件优越。桃江县地形为雪峰山脉向洞庭湖平原过渡的山丘地带，境内为雪峰山余脉盘踞，地形由西南向东北倾斜。资江自西向东横贯全境，流经12个乡镇，里程102公里，经益阳市注入洞庭湖，资

9、江在县境内有5公里以上的支流77条，其中一级支流29条，二级支流43条，三级支流5条，流域面积在100平方公里以上的溪河7条。山脉蜿蜒、河流曲折、形成县境内山地、丘陵、平原、岗地四大类型犬牙交错的地貌特征。桃江县属于亚热带大陆季风湿润性气候，水热分布等值线呈扇形展布，自西南至东南，雨量递减，热量递增。总的气候特征是：冬冷期短，夏热期长；春温多变，寒潮频繁；雨季明显，夏秋多旱；热量丰富，生长期长。可日照时数4425.4小时，实际日照数为1579.6小时，年平均气温为1617，年平均降雨为1533毫米，雨量春季最多，秋季最少。雨季一般自4月上旬“清明”开始。极端最高气温41.8，极端最低气温 11

10、.3，无霜期274天，年平均相对湿度81%。板页岩风化物是全县的主要成土母质，占全县总面积的72.44%，发育成的土壤主要有板页岩红壤、板页岩红黄壤。其次还有石灰岩风化物、砂砾风化物、花岗石风化物、第四纪红色粘土、近代河流冲积物。全县土壤共有7个土类、16个亚类、59个土属、148个土种。土壤以红壤为主，占总面积的 83.95%。桃江的土壤条件和气候最适宜毛竹的生长发育。3.2.3地理位置优越。桃江处在湘中偏北，位于雪峰山与洞庭湖平原的交接地带，山地丘陵占58%，属大陆季风湿润性气候，土壤肥沃，适宜毛竹生长。桃江县位于湖南省比较发达的湘北地区，距各大中城市距离较近，距益阳市21km，距长沙市9

11、0km，距常德市90km，且有着良好的交通运输条件。桃江全县有近20万人在东南沿海打工，与珠三角地区经济联系密切。3.2.4社会经济条件好。桃江县位于湖南省中部偏北，资江中下游。地理坐标为东经1113611219，北纬28132841。四周邻宁乡、安化、赫山、资阳、汉寿、鼎城等6个县（区、市）。县境海拔高度一般在501000米之间。东西长73.3公里，南北长51.5公里，总面积为2062平方公里，合309万亩，为全省总面积的0.97%，其中山地180万亩，水田旱土64万亩，水面15万亩。桃江县隶属益阳市，辖15个乡镇，284个行政村。耕地面积61.95万亩，其中水田面积51.75万亩、旱土12

12、万亩。2008年桃江县国内生产总值为75亿元， 其中第一产业22.4亿元、第二产业25.4亿元、第三产业27.3亿元。财政收入2.9万元，农民人平纯收入4913元。2008年末全县公路达1178公里，15个乡镇284个村全部通邮通话，年末电话总户数11.37万户，移动电话用户8万多户。2008年末全县总人口86万人， 其中农业人口72万人。第四章 市场预测与销售方案4.1市场预测竹笋产品国内外年销量210万吨左右，其中国外销量70万吨，国内销量140万吨，且逐年剧增。竹笋乳酸菌发酵饮料，竹笋膳食纤维添加剂，国内外尚无生产，产品是国内外市场所急需。4.2产品销售进入国内外市场分析竹笋生物保鲜技术

13、是不加任何佐料和防腐剂，利用预煮后竹笋中乳酸菌发酵，使之成为乳酸化竹笋，成品后竹笋靠自身酸度来抑制嗜热芽孢体的萌发和生长繁殖，从而达到保鲜目的。保质保鲜期二年以上，并保持竹笋甘、嫩、鲜、脆四大特点和所形成的色、香、味、形品质，技术达到国内领先水平。利用保鲜笋与再加工工艺配套可加工多风味、多品种产品。生产的产品经检验符合GB1167-89罐头食品检验标准和QB474-86清水笋罐头检验标准。竹笋膳食纤维添加剂是以竹笋（包括保鲜笋）为原料，在生产竹笋乳酸菌发酵饮料的同时，经发酵制得高活性竹笋膳食纤维添加剂。本品由于是利用竹笋制备乳酸菌饮料的同时得到的竹笋膳食纤维，所以产品不仅口感好、安全，而且口感

14、香甜，具有浓郁的竹笋芳香。与其他同类产品相比，纤维含量更高，持水力更强，生理活性更大，功能更多，可广泛应用于食品、医药工业领域，技术达到了国际领先水平。利用这些添加剂可再加工系列保健食品。竹笋产品营养丰富，药用保健功能独特。竹笋膳食纤维添加剂DFA是人体生命活动所必须的营养素，发达国家已将它列为第七类营养素，也称之为“肠道清洁夫”。世界卫生组织规定每天每人摄入量为16.24g。竹笋膳食纤维添加剂（DFA）具有较强的持水、持油能力，能螯合消化道中的胆固醇、卟啉和重金属，阻隔致癌物质的产生。经动物实验证实，其产品生理功能有：促进肠蠕动，改善肠胃道功能；促进肠道有害物质排出，预防肠道肿瘤；调节血糖，

15、预防糖尿病；降低血脂，预防由冠状动脉引起的心脏病；减少阑尾炎、间歇性疝、肾结石、膀胱结石、十二指肠溃疡和溃疡性肠炎的发病率；防癌、抗癌、抗衰老和提高免疫力的功能。我国颁布的20世纪90年代中国食物结构改革与发展纲要指出：“由于膳食不平或营养过剩而造成的文明病，已在我国出现，如肥胖症、高血脂、冠心病、糖尿病和结肠癌等，已成为危害我国人民身体健康的主要疾病。”因此竹笋膳食纤维添加剂及系列产品已成为人们急需的保健食品。在欧美、日本等发达国家，高纤维食品非常盛行，20世纪90年代初，美国60亿美元的方便谷物食品中，高纤维食品就超过20亿美元，日本1992年纤维食品市场销售高达200亿日元。我国膳食纤维

16、研究工作起步较晚，高纤维食品非常少，因而竹笋乳酸菌发酵饮料、竹笋膳食纤维添加剂及其竹笋系列产品的国内外市场前景非常广阔而又巨大，以致其成为21世纪最具潜力的朝阳产业。4.3产品销售方案、营销策略产品销售定位于国外和国内大中城市，以国外日本、欧美、东南亚和国内大城市为重点，国外销量为70%，国内销量为30%。高档产品往国外销售，中档产品往大中城市销售，低档产品往农村销售。成本利润率高档产品达100%以上，中档产品达40%以上，低档产品达15%以上。营销策略以创新为核心，不断研发高新技术产品，提高产品质量，创立名牌产品，按市场需求和客户要求研发、生产产品，把握市场脉搏，发现市场卖点，创造市场热点，

17、开展以绿色营销为主的关系、文化、网络等多种促销手段，扩大市场占有率，以优质的服务和灵活的价格手段，增强市场竞争力。4.4销售队伍及销售网络在国内设外销办事处和12个销售点及以点连线的销售网络，并逐步向国外扩展。第五章 项目建设规模、建设内容及实施进度5.1建设规模及内容5.1.1规模及经济目标总投资8000万元，年生产产品5.18万吨，年产值32374万元，利税6000万元，创汇1500万美元，实现资源增值1.5亿元，安排就业1500人，季节性工人1万人，增加农民收入1.5亿元。5.1.2技术质量目标技术上，在保持优秀产品的基础上，不断研发DFA、Ge、Se基料及其系列高新技术产品，创立名牌产

18、品，技术达到国际先进水平。产品结构上，从食用到药用，从改善人们食物结构到提高人们健康水平。质量上，产品合格率达到100%，原料利用率达到100%，产品入味、口感、成形、工艺达到国际标准。企业执行标准优于国家及行业公布的标准要求，产品通过相关行业检验合格。质量认证达到ISO9002质量认证、HACCP认证及有机食品质量认证。技术来源，以湖南林业科学院、中南林学院、省食品监督检验所为依托，成立产学研科研机构，合作研发高新技术产品。5.2建设工期与实施进度项目建设从2011年2013年，投入资金8000万元，其中建设所需的厂房设备2140万元，流动资金5860万元。附表如下：表5-1 项目土建厂房设

19、备明细表单位：万元1、土建工程900万元。其中征地18000平方米300万元，新建厂房6000平方米600万元。2、设备购置1240万元设备名称金额(万元)设备名称金额(万元)锅炉100竹笋饮料生产线400预煮锅50保鲜笋生产线200漂洗池30圆罐生产线80工作台20易拉罐生产线60爽层锅50软包装生产线50杀菌锅50办公设备30供电设备60供水设备30化验设备305.3产品开发方案开发竹笋乳酸菌发酵饮料，竹笋膳食纤维添加剂，及其易拉罐、软包装等保鲜笋、调味笋、清水笋，高生物活性竹笋DFA胶囊，高纤维DFA固体饮料，高纤维面包饼干、竹汁酒、软包装小笋罐头，干笋等产品。表5-2 主要产品开发方案

20、单位：万吨原料名称加工成品名称数量原料名称加工成品名称数量冬笋外销清水笋0.25保鲜笋易拉罐调味笋0.25桃花笋外销清水笋0.5保鲜笋软包装调味笋0.25桃花笋外销易拉罐调味笋0.25保鲜笋软包装清水笋0.15桃花笋外销圆罐清水笋0.25保鲜笋软包装小竹笋0.1春笋保鲜笋1.25保鲜笋直销0.15小竹笋保鲜笋0.125笋下脚料软包装调味笋0.15退笋干笋0.125乳酸菌饮料1.2共用保鲜笋1.38保鲜笋高纤维固体冲剂0.15膳食纤维胶囊0.03小计2.75小计2.43合 计5.18说明：保鲜笋再加工后产量变少，竹笋加工饮料后产量变多。第六章 环保分析竹笋通过采挖，可疏松土壤，保持水土肥不流失，

21、促进竹笋快速生长，增加森林覆盖面积。竹笋整个加工过程不带任何化学药剂，只有洗笋、漂笋的废水流出，工厂设有三级沉淀池，没有污染物排出。项目产品加工从采挖到加工不造成环境污染，经环保部门鉴定，符合国家环保要求。第七章 投资估算及资金筹措7.1投资估算表7-1 投资估算表单位：万元项目产品年产量(万吨)销售价格(元/吨)销售收入(万元)总成本29097万元销售利润(万元)税 收(计算在总成本内)(万元)变动成本固定成本销售成本用鲜笋为原料外销清水笋(冬笋)0.25102902572.5外销清水笋(桃花笋)0.552002600外销易拉罐调味笋0.25112002800外销圆罐清水笋0.2555001

22、375春笋保鲜笋1.2525903237.5小竹笋保鲜笋0.12590001125干笋0.1252760345用保鲜笋为原料易拉罐调味笋0.2598002450软包装调味笋0.2554001350软包装清水笋0.154760714软包装小竹笋0.15000500保鲜笋直销0.153500525笋下脚料0.156000900乳酸菌饮料1.260007200DF固体饮料0.151200180膳食纤维胶囊0.031500004500合计5.1832374271891431477327721467.2资金来源及筹措1、合作社自筹 650万元（政策倾斜）2、社员入股 2140万元3、招商引资 3000万

23、元4、申请银行贷款 1000万元5、基地半成品加工厂投资由社员自行筹集。7.3银行贷款偿还从2012年开始预计每年实现利润3277万元，到2013年完全可偿还贷款本息。第八章 效益分析8.1经济效益目标分析8.1.1经济效益估算生产成本中原辅材料和燃料动力成本的计算按项目实际消耗的量市场价格(含税价)计算；固定资产折旧费按直线折旧率计算(折旧年限12年，残值率8%)；职工工资福利按800元/人.月计算；股利、利息按年度6%计算。表8-1 竹笋主要产品经济效益估算表现 金流入量营业收入32374回收流动资本回收固定资产净残值现金流入合计32374现 金流入量垫支流动资本1720垫支固定资本430

24、营业成本29097管理费55财务费43现金流出合计31345净现金流量1029注：固定成本：折旧费95.4万元、修理费47.7万元、工资310.05万元，红利利息190.8万元，管理费47.7万元，公积金95.4万元，公益金47.7万元，科研费160万元，其它436.25万元，合计1431万元。8.1.2单位产品成本及效益（详见附后表）1、财务现金流量分析固定资产科研经费流动资金合 计2140160570080002、财务内部收益率分析依据项目经济寿命期20年，项目投资规模及编制财务现金流量表，税后内部收益率=29.9%；税前内部收益率=58%；投资利润率=达产年利润总额/项目总投资100%=

25、33%；投资利税率=达产年利税总额项目投资100%=(年销售税金及附加年利润总额)项目总投资100%=42.2%。3、投资回收期分析税后投资回收期=3.4年；税前投资回收期=2.43年本项目完成时税后财务内部收益率29.9%，税前财务内部收益率58%，税前投资回收期为2.43年，税后投资回收期3.4年，投资利润率33%。因此，项目产品的获利能力强，投资回收期短。项目完成期内即可收回全部项目投资，投资效益显著，偿还债务能力强，项目完成时即可偿还所有债务。8.1.3盈亏平衡分析和敏感性分析1、盈亏平衡分析本项目完成时产品销售收入32000多万元，年销售税金及附加2100万元，利润3300万元，总成

26、本29097万元，其中固定成本1431万元，变动成本27189万元，从而可测算项目盈亏临界点的销售额与盈亏平衡点。盈亏临界点销售额=固定成本/过际贡献率=固定成本（销售收入变动成本）销售收入=17000万元盈亏临界点销售量=固定成本/销售收入销售税金可变成本100%=21000吨以上结果表明：生产能力达到设计产品的40%时，项目即可保本。2、敏感性分析边际贡献=达产年销售收入(单价单位变动成本)=6900万元单价的灵敏度=销售收入利润基数1%=10%单位变动成本的灵敏度=变动成本总额利润基数1%=7.4%销售量的灵敏度=贡献边际利润基数1%=2%上述可知,利润变化最为敏感因素是产品销售价格，其

27、次是原材料成本，最后是产品产量。因此，本项目技术先进，质量可靠，风险较低。8.2社会效益分析项目实施后，将浪费的笋资源转化为优质食品，将有效推动我国乃至世界竹类食品、竹笋食品的深层次技术研究，有不可估量的社会效益和市场应用价值。同时，对发展竹产业，促进资源增值，提高竹资源附加值，改善人们食物结构，提高人们健康水平，满足人们生活需要，增加国民经济收入等，都具有十分重要的意义。项目采用“山上建基地，山下搞加工，山外拓市场，科技创高效”和“市场+公司+基地+农民”的运作模式，可直接安排1000名农民就业，季节性工人10000名，农民可从原料、加工、运输、工资等方面获得等1.5亿元以上的收入。从而将大

28、大调动农民采笋、护竹、育竹的积极性，有效增加农民收入，促进农村繁荣稳定。8.3生态效益竹笋是可再生资源，通过合理适时采挖，可促进竹笋当年再生。按年消耗毛笋10万吨计算，每年资源增值达1亿元。同时，采挖竹笋可疏松土壤，垦复竹林，净化山中污染物，保持水土肥不流失，生态效益十分显著。8.4风险分析设计产量与实际产量风险。项目设计年生产能力按6万吨计算，只要办好基地半成品加工厂，处理足量多的毛笋，设计产量完全可以达到。销售量与价格的变化风险，主要是价格风险。项目销量与国内外需求量相差很远，但价格可随世界经济好坏而变化，只要不断研发高新技术产品，不断提高产品质量，创立名牌产品，从而达到提高销量与价格的目的，风险自然减少。原材料供应风险。桃江县有91万亩竹林，年产竹笋10万吨以上，原料就地即可满足供应，同时，邻边县市的竹笋原料取之不尽。包装等辅助材料有稳定的供应渠道。同时，由于劳动价格上涨，可能达一倍，对预期收益有很大影响。