年产50万件高档衬衫生产线技术改造可行性研究报告.docx

1、年产50万件高档衬衫生产线技术改造可行性研究报告年产50万件高档衬衫生产线技术改造可行性研究报告二00七年三月二十三日 第一章 总论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况项目单位名称：*服装有限公司所有制形式：有限公司财务状况介绍：截至*年末总资产为*万元，固定资产净值为*万元，净资产*万元，实收资本*万元，所有者权益*万元，销售收入*万元，主营业务收入为*万元，利润总额*万元,上缴税收*万元，净利润*万元，销售利润率*，净资产利润率*，资产负债率*。目前无银行贷款。1.1.2项目建设内容项目名称：采用先进技术装备完善配套年产50万件服装生产线建设性质：扩建。建设地点：广东省*。建设规模：由

2、年产服装25万件扩至年产50万件主要建设内容：一是扩建生产车间2000平方米；二是购买先进设备和安装137台/套。1.1.3项目建设方案公司已成立了项目小组,进行了市场调查、设备选型工作，负责项目的实施。项目进度安排和实施期限：1、2007年3月前，完成项目的市场调查和设备选型；2、2007年3月2007年8月，完成厂房建设、厂区绿化、供水、供电改造；3、2007年8月2007年10月，完成设备调运、安装和调试，并抓好新吸收工人的技术、安全生产和纪律培训；4、2007年10月2008年2月，进行试产，完善生产设备，优化生产配置，尽量使生产设备达到设计生产能力，同时抓好产品的宣传推介，聘请专家对

3、项目进行竣工验收。1.1.4投资概算及资金来源1.1.4.1投资概算项目总投资*万元，项目固定资产投资*万元，流动资金*万元，其中：土建工程投资*万元，设备与安装投资*万元，铺底流动资金*万元。1.1.5主要技术经济指标项目完成后，年新增产量25万件，新增销售收入1750万元，利润总额增加201.5万元，新增税收68万元，新增就业50人。税后动态回收期3年。1.2可行性研究报告编制依据根据粤经贸技改2007204号文关于印发广东省经贸委2007年技术改造工作要点的通知精神，编制*服装有限公司利用先进技术装备完善配套年产50万件高档服装生产线技改项目可行性研究报告。1.3综合评价项目的兴建和实施

4、，有利于我县的工业结构调整，能够提高产品质量及产品附加值，增强了企业实力和市场竞争力，加快当地的经济发展，解决一部分下岗职工的再就业，大力开拓国内外市场，最大限度地提高经济效益。该项目设计科学合理，生产符合环保要求和符合国家产业发展政策，申报单位实力较强，管理规范，技术力量雄厚，规模适合，项目带动能力强，项目产品市场竞争力强，预期经济效益和社会效益显著，项目切实可行。 第二章 背景及必要性2.1项目建设背景中国服装产业日趋成熟，国际竞争也由劳动力成本优势向产品质量创新优势、产品开发创新优势、品牌创新优势、文化创新优势的高层次转变。2007年是产业结构调整升级的关键年，产业的微妙变化将对我国服装

5、产业的未来走向产生深远的影响。2007年纺织服装升级专题被列为广东省挖潜改造“三大工程十项专题”之一。*县十三届二次人民代表大会过的政府工作报告中指出，必须把工业摆在经济发展的首位。强化工业支撑理念，做强支柱产业，提升传统产业，培育新兴产业，着力抓好项目建设，努力扩张工业规模，逐步建立起支撑经济发展和财税增收的特色工业体系。做大潜力产业。积极实施“中小企业成长工程”，着力扶持电力、电池、锌锭、造纸、重钙粉、锰制品、酒业、服装、南药、竹木深加工等产业发展壮大，努力培育一批产值超亿元的规模企业，形成新的支柱产业。积极争取国家和省、市对重点项目技改贴息补助等政策支持，扶持企业加强技术改造，推动传统产

6、业向高增长行业和新型工业转变，增强企业市场竞争力。积极实施名牌带动战略，鼓励和支持各类企业特别是重点企业培育名牌产品、著名商标，成为带动力强的拳头产品。*服装有限公司根据公司实际，紧紧抓住这一有利时机，同时，抓住*县在2005年获得“广东省*区”和高速公路开通的有利契机，提出“采用先进技术装配完善配套年产50万件高档服装生产线技术改造”项目。2.2项目建设的必要性2.2.1项目建设理由我公司是服装专业生产厂家。公司自成立以来，一直非常重视采用先进标准组织服装生产，坚持科技进步，坚持用高标准严要求组织生产。几年来，我公司采用GB/T2660-1997国家标准组织生产的同时，积极收集服装生产的国外

7、标准，通过比较鉴别，决定选用日本JISL4117-992国外先进标准。为此公司组织力量对该标准进行了分析研究和对比论证工作，并在此基础上制定了高于国家和国外先进标准的企业衬衫内控标准，并完善了相关的检测设备。但随着世界服装界竞争的日益激烈，而公司原有的设备已呈现老化现象。鉴于目前技术装配落后，产品质量已无法适应激烈的市场，因此，为提高企业在国内国际市场的竞争力，提升企业产品质量和档次，必须进行技术改造，更新技术设备，扩大生产规模。第三章 建设条件3.1项目区概况*县位于广东省东北部,毗邻*两省，全县面积约*平方公里,人口*万人。气候。*县属亚热带气候区，雨量充沛，无霜期长，降雨量约1600mm

8、，年平均气温21。社会经济状况。*县人口*万人,2006年全县生产总值实现25.4亿元，比上年增长9.8%，其中，第一产业增加值4.63亿元，增长4.4%；第二产业增加值12.57亿元，增长12.7%；第三产业增加值8.2亿元，增长8.7%。县财政一般预算收入1.34亿元，增长28.09%，获得省“四税”超基数、新增转移支付和市奖县“三项奖励”，综合增长率为42.07%。国税收入1.8亿元，增长11.44%。地税收入1.13亿元，增长43.02%，首次突破亿元大关。工业初步形成了以水泥、电力、电池、化工、造纸为主的地方特色工业体系；农业主要种植单丛茶、金柚、金桔、龙眼、佛手、淮山等。工业增加值

9、11.06亿元，增长13.2%；规模以上工业经济效益综合指数130.55%，比上年提高8.16个百分点；工业在全县经济中的比重由上年的41.57%上升到43.53%。政府工作报告中提出“必须注重提高经济增长质量。调整优化产业结构，大力发展循环经济，更加重视节能降耗，逐步推进经济发展由资源型、粗放型向复合型、集约型转变”。特别是近年来，蕉岭县县委、县政府把工业结构调整作为发展经济的重点来抓，大力扶持企业技术改造和自主创新。3.2 项目建设条件优劣势分析1 、项目建设土地：项目建设所需土地面积2000平方，原来兴建项目时已办理土地有关手续。2、 市场优势：该项目依托原有良好的销售网络，产品出口到欧

10、盟、美国、加拿大、智利、香港等国家和地区。3 、科技开发能力：公司拥有实力雄厚的科技队伍，新产品开发能力较强，且积累了服装生产和管理经验。4、主要障碍因素及解决方案：目前，服装加工未达规模，解决方案是采用先进技术装备完善配套年产50万件高档服装，加强管理，提高质量，不断研发新产品，促进经济效益的提高。第四章 项目单位基本情况4.1 概况4.1.1企业的发展概况*服装有限公司成立于*年，公司从德国、美国、日本引进设备，主要生产、销售*牌系列服装为主，并积极发展来样、来料加工、买断贸易等业务。产品出口到美国、加拿大、智利、香港等国家和地区。目前拥有固定员工*人(其中技术人员15人)，2006年度生

11、产高档衬衫*万件，实现产值*0万元，销售收入*万元，税收*万元，利润*万元。4.1.2管理制度*服装有限公司推行全面质量管理，建立了质量保证体系，产品按国际标准组织生产。注册产品*牌高级衬衫其选料上乘、做工考究、款式新颖而深得消费者青睐。4.1.3管理模式公司实行董事会领导下的总经理负责制，引进现代企业管理制度，建立了较完善的管理体系，实行制度化管理和岗位“以人为本，任人唯贤”的用人机制，形成了科学的薪酬制度和奖优罚劣的激励机制。4.1.4人员结构公司现有职工150人，其中：技术人员15人。4.2 研发能力公司拥有技术人员15名，这些技术骨干长期坚持在生产第一线，积累了服装生产和管理经验。4.

12、3 财务状况*服装有限公司财务状况良好，管理规范。截至*年末总资产为*万元，固定资产净值为*万元，净资产*万元，实收资本*万元，所有者权益*万元，销售收入*万元，主营业务收入为*万元，利润总额*万元,上缴税收*万元，净利润*万元，销售利润率*，净资产利润率*，资产负债率*。目前无银行贷款。4.4 法人代表基本情况法人代表*。 第五章 市场分析与销售方案5.1市场分析5.1.1项目产品市场供求现状随着我国加入WTO后，国内市场竞争日益复杂，激烈异常，对于服装行业而言，更是不可低估这样残酷多变的市场竞争。基于对中国IT市场的认识，明确提出了“以市场为导向，创自有品牌，走实业化道路”的企业发展战略。

13、服装行业当前管理体制大体有三类：一是原国有企业的改制，转变经营机制。二是中外合资或引进国外品牌组建的企业。三是民营企业。从三种管理体制来看，各具特色，总体来看仍处在传统行业范畴内，虽然原国营企业积极改造逐步完善适应市场需求的新机制，但离市场经济发展差距还较大，旧的体制烙印还未彻底根除。第二种是引进国外资源来组建企业，不但从设备、材料、管理技能都全套引进，而且从人才、技术力量管理模式全部参照国外的，这类企业从品牌、产品、技术、材料等方面，在国内市场竞争力都有很大的优势。第三种是民营企业，是利用当前各种优势和优惠政策引进高科技人才，在改革的大潮中诞生，这是一股不可估量的竞争对手，如浙江温州、广东虎

14、门等地服装行业，发展很快，对服装行业冲击影响很大。目前，服装业面临严峻的市场考验，世界各国的知名品牌纷纷涌入中国市场，使本来竞争就激烈的中国服装市场变得更加严峻，作为广东*服装有限公司来说，公司所生产的绮梦系列产品，要想在市场上占有一席之地，除保持着本公司的传统优势外，还应不断更新，推出新的的项目，开发新的产品。如今，社会经济比较活跃，市场竞争也异常激烈，我公司*牌产品在原有的消费群体的支持下，不断推出新的系列产品，大力推广团体订做和经销商的业务，完善公司内部的管理体系，优化公司的技术管理人才，使*牌产品继续稳定国内的市场的情况下，为打入国际市场打下坚实的基础。通过技术改造，不断提高质量，将会

15、跟随着市场的需要而生产出更为适应市场需求的产品。市场容量是动态的，不可能一成不变，但作为一个企业要把握消费者当今和未来的要求，引导消费者，使自己的产品特色展现出来，不断创新，持续改进，不断满足消费者当前需求和超前要求，这样才能使企业始终保持一定份额的市场容量。5.1.2市场前景分析5.2销售策略、方案和营销模式5.2.1销售策略坚持实施品牌战略。无论国内市场还是国际市场，高档服装的质量要求不断提高，必须增强品牌意识，品牌是企业发展的必由之路，在抓好产品质量的同时，就是要提高产品的质量和信誉，充分利用经销网络平台、批发市场物流平台、政府搭建展示平台，提高企业和产品知名度，提高营销队伍的营销水平，

16、提高管理者的决策水平和组织管理能力。5.4 市场风险分析5.4.1项目产品市场风险因素分析目前，服装业面临严峻的市场考验，世界各国的知名品牌纷纷涌入中国市场，作为公司所生产的绮梦系列产品，要想在市场上占有一席之地，应不断进行技术改造、技术创新，努力开发新产品，才是企业发展的唯一出路。产品质量安全风险：企业努力执行ISO9000质量保证体系，实现100%产品合格率。价格变化的风险因素：由于原料价格不断变化，企业必须走降低成本扩张之路，加强企业管理。5.4.2 防范和降低风险对策针对市场可能出现的风险，应做好以下措施：公司重视打造“品牌”建设，面对激烈的市场竞争，公司还应当依靠现有的科技实力，针对

17、不同的市场和消费群体，继续研发新产品，除稳定现有市场外，还应积极开发新的市场，依靠多元化的市场赢得更大的利益。*第六章 建设方案6.1建设任务和规模项目建设内容主要包括:年产由25万件扩大至年产50万件高档服装6.2生产技术方案及工艺流程裁剪验片/验布缝制粘朴大烫摺衫品质检验包装仓库出厂6.3项目建设标准和具体建设内容6.3.1建设标准项目建设按国际标准JIS L 4117-1992产品生产标准建设新厂房和设备。6.3.2 具体建设内容6.3.2.1土建厂房扩建2000平方米。 土建工程投资100万元。6.3.2.2设备主要购置制衣机械设备、配套设备和检测设备。设备选型和购买数量（详见表6-1

18、 项目设备选型和购买数量）。表6-1 项目设备选型和购买数量序号设备名称规格型号数量（台）单价(万元)金额(万元)1全自动开袋机JUKI-AWP895322567.52直驱摩打剪线平车JUKI-DDL-9000DS801.68134.43电子花样打枣机JUKI-LK-1901A64.728.24电子凤眼机兄弟牌982310.531.55三线吸骨机飞马M752-1750.532.656四线吸骨机飞马M852-1360.643.847转角双针机兄弟牌845063.3520.18电脑打枣机兄弟牌430D62.9417.649电脑打钮机兄弟牌43873.6525.5510电脑钮门机兄弟牌800A63.

19、3219.9211日本羽岛粘朴机900KCS38.0324.0912明筒车关西1404PSF60.915.46总计137380.856.4实施进度安排项目建设进度安排：1、2007年3月前，完成项目的市场调查和设备选型；2、2007年3月2007年8月，完成厂房建设、厂区绿化、供水、供电改造；3、2007年8月2007年10月，完成设备调运、安装和调试，并抓好新吸收工人的技术、安全生产和纪律培训；4、2007年10月2008年2月，进行试产，完善生产设备，优化生产配置，尽量使生产设备达到设计生产能力，同时抓好产品的宣传推介，聘请专家对项目进行竣工验收。具体安排见下表6-2表6-2 项目建设时间

20、安排进度表序号进度时间（月）项目建设期一年，从2007年1月1日至2007年12月31日止1234567891011121前期论证准备2科技培训3土建工程和设备仪器订购4完成装修和设备仪器购置5设备安装和工程验收、试产第七章 投资概算与资金来源7.1投资概算依据 根据项目建设内容及工程量，结合当前市场、建筑、机械等行业材料及工程造价来进行预算所需资金投入。7.2投资概算7.2.1固定资产固定资产总投资480万元。A、土建工程投资总计100万元, 2000平方米加工厂房。B、设备投资共计380万元（详见附表61 设备投资明细表）。7.2.2流动资金（含铺底流动资金）流动资金120万元，主要用公司

21、生产资金周转。7.3 投资计划和资金来源与筹措7.3.1 投资计划*公司计划投资600万元对现有的生产厂房和生产设备进行技术改造，年生产能力从年产25万件扩至年产50万件高档服装，产品不仅在产量上提高，在质量上也提升一个档次。7.3.2自筹资金及来源项目承建企业自筹资金350万元,其他资金150万元。 7.3.3银行贷款及筹措企业盈利能力较强,项目建设期计划不向银行贷款。7.4资金使用和管理7.4.1财政资金使用和管理*公司将依据国家和省有关规定，对本次项目资金加强监督管理，实行项目法人责任制，工程招标制和工程监督制。对项目资金管理实行专门账户、专人管理、专账核算，保证资金专款专用，落到实处，

22、并严格按项目建设进度分期分批拨付和使用工程款。7.4.2银行贷款使用和管理 项目建设期没有安排银行贷款，建成后确需使用银行贷款补充流动资金时，银行贷款使用和管理按银行贷款管理规定执行。第八章 财务评价8.1 财务评价依据根据国家有关规定，计算效益和费用价格统一采用报告编制时的市场统一价格，货币统一采用人民币。8.2 销售收入和销售税金及附加估算8.2.1 新增销售收入项目完成后第一年可生产衬衫50万件，产值达3000万元；第二年加强管理，产量可达60万件，产值可达3600万元（产品销售收入和销售税金及附加估算表，下表8-1 项目产品新增销售收入明细表）。表8-1 项目产品新增销售收入明细表项目

23、单位单价（元）第一年第2年销售量（万件）销售收入(万元)销售量（万件）销售收入(万元)衬衫件605030006036008.2.2 新增销售税金及附加 无项目销售税金及附加按综合税负3.9%计为49万元。 有项目销售税金及按综合税负3.9%计, 项目新增销售税金及附加为68万元。8.3 项目总成本及经营成本估算8.3.1单位产品生产成本估算单位产品生产成本50元。其中:原材料购进29元，辅助材料及包装8元，制造费用4.85元，工资及福利7.5元，电力0.65元（详见附表8-2单位产品生产成本估算表）。附表8-2 单位成本估算表序号项目名称金额(元)1原材料(布)292辅助材料及包装83制造费用

24、4.854工资及福利7.55电力0.65单位生产成本合计50销售单价为每件60元,第一年利润可达到201.5万元,年销售税金及附加117万元,年所得税66.5万元。第二年利润可达273.1万元，年销售税金及附加140。4万元，年所得税90.12万元。8.3.2项目成本分析现金流量表附表8-3 单位：万元项目2008年2009年合计一、产量（万件）5060110二、现金流入1、销售收入3000360066002、代收增值税5106121122现金流入合计351042127722三、现金流出1、项目投资额6006002、流动资金3、生产成本250030005500减：折旧3838764、管理费用1

25、171172345、财务费用39.539.5796、销售费用2530557、增值税及附加117140.4257.48、所得税66.590.12156.62流出合计34273379.026806.02四、净现金流量83832.98915.988.3.2敏感性分析敏感性分析（生产成本上升10%）附表8-4 单位：万元项目2008年2009年合计一、产量（万件）5060110二、现金流入1、销售收入3000360066002、代收增值税5106121122现金流入合计351042127722三、现金流出1、项目投资6006002、流动资金3、生产成本275033006050减：折旧3838764、管

26、理费用1171172345、财务费用39.539.5796、销售费用2530557、增值税及附加117140.4257.48、所得税22.637.4560.05现金流出合计3671.13664.357335.45四、净现金流量-161.10547.65386.55敏感性分析（生产成本下降10%）附表8-4 单位：万元项目2008年2009年合计一、产量（万件）5060110二、现金流入1、销售收入3000360066002、代收增值税5106121122现金流入合计351042127722三、现金流出1、项目投资6006002、流动资金3、生产成本225027004950减：折旧3838764

27、、管理费用1171172345、财务费用39.539.5796、销售费用2530557、增值税及附加66.366.3132.68、所得税148.99189.12338.11现金流出合计3259.493178.026437.51四、净现金流量250.511033.981284.49 8.4 财务效益分析8.4.1 盈利能力分析项目建成后第一年的销售收入*万元,总成本*万元,销售税金及附加*万元, 所得税 *万元,利润总额*万元, 投资利润率*，资金利税率64.2%；产值利税率12.8%,净现金流量为83万元。8.5 财务评价结论 通过对项目的盈利能力、清偿债务能力、等进行分析得出，项目在经济上是

28、可行的。 第九章 环境影响评价9.1 环境影响评价自然环境是人类赖以生存发展的基本条件,是发展物质生产的基础。为了保护环境,维护生态平衡,保障人民身体健康,必须防止工业“三废”对环境的污染。9.2 环境保护与治理措施 A,严格控制原辅材料选择,确保原辅材料不带来环境污染; B,采用全过程封闭式原辅材料处理技术,确保不产生污染;C,采用先进的污水处理技术,确保污水得到妥善处理; D,项目实施过程中,产生的少量废气将通过过滤等途径进行无害化处理,不会对环境造成污染;9.3 评价与审批本项目实施注重环境建设,措施合理有效,不会对周围环境造成污染,环保部门同意项目建设。9.4供电该项目用电量不大，按国家发展和改革委员会文件发改环资200721号文规定，未列入节能评估范畴。该项目扩大生产线年需