银行从业《中级个人理财》复习题集第91篇.docx

1、银行从业中级个人理财复习题集第91篇2019年国家银行从业中级个人理财职业资格考前练习一、单选题1.( )的一个量化指标是购买同一企业产品的数量和购买频率。A、客户消费B、客户忠诚度C、客户预期D、客户满意度点击展开答案与解析【知识点】：第9章第3节提高客户替换壁垒【答案】：B【解析】：客户忠诚度的一个量化指标是购买同一企业产品的数量和购买频率；反之，一个客户购买或使用一家企业的产品或服务数量越多，他就越忠诚，离开这家企业(投向竞争对手)的可能性就越低。2.有A、B、C三家保险公司，A、B两家为财产保险公司，C为再保险公司，某企业引进了一套价值5000万元的机器设备，若该企业准备为这套设备投保

2、财产保险，那么在下列方案中，该企业最合理的选择是( )。A、向A公司投保5000万元B、向A、B公司分别投保5000万元C、向C公司投保5000万元D、向A、C公司分别投保2000万元和3000万元点击展开答案与解析【知识点】：第2章第2节商业保险的种类【答案】：A【解析】：A项为足额投保，此方案可行；B项为重复保险；CD两项不可行，该企业不能向再保险公司投保，再保险公司只接受保险公司的保险业务。 3.( )是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、评估和修正。A、分析风险管理策略B、评估风险管理策略C、分析风险管理效果D、评估风险管理效果点击展开答案与解析【知识点】：第10章第4节

3、家庭财富保障规划及建议【答案】：D【解析】：评估风险管理效果是指对风险管理策略的适用性及收益性情况的分析、检查、评估和修正。4.王先生想购买某人身保险，但不知道人身风险是如何衡量的，找到保险公司咨询，得知( )是预期未来收入的现值，其现值就是通过数量化来衡量人身风险。A、生命价值法B、需求法C、资本保留法D、未来收入法点击展开答案与解析【知识点】：第2章第4节家庭寿险保障规划【答案】：A【解析】：在考虑死亡风险的保障金额时通常有三种办法：生命价值法；遗属需求法；倍数法则。其中，生命价值法是以家庭成员的生命价值为依据，来确定家庭寿险保额的基本方法。具体做法是：从个人未来所有收入中扣除个人全部税费

4、，再以适当的贴现率计算预期净收入的当前现值。从而得出如果家庭失去该成员的收入，其家庭未来生活收入的缺口现值。 5.下列关于保证的说法不正确的是( )。A、保险保证必须是书面的B、保险合同中均存在默示保证C、保险保证必须是保险合同的一部分D、在没有法律规定特别限制的情况下，保险人可以要求投保人同意投保书中所申明的事实或承诺均被视为保证点击展开答案与解析【知识点】：第2章第2节保险的基本原则【答案】：B【解析】：保证是指保险人和投保人在保险合同中约定，投保人或被保险人在保险期限内担保对某种特定事项的作为或不作为或担保其真实性，可见，保险合同保证义务的履行主体是投保人或被保险人。保证是保险人接受承保

5、或承担保险责任所需投保人或被保险人履行某种义务的条件，因此，保证是影响保险合同效力的重要因素，保险保证的内容是合同的组成部分。保证通常分为明示保证和默示保证。6.下列关于客户消费观念的变化过程，说法正确的是()。A、客户消费观念由理性消费过渡到感性消费再发展到感情消费B、客户消费观念由感性消费过渡到理性消费再发展到感情消费C、客户消费观念由感情消费过渡到理性消费再发展到感性消费D、客户消费观念由感情消费过渡到感性消费再发展到理性消费点击展开答案与解析【知识点】：第9章第1节客户关系管理理念产生的社会原因【答案】：A【解析】：与企业生产经营理念的发展相呼应，客户的消费观念也经历理性消费、感性消费

6、和感情消费三个不同阶段。7.甲乙未结婚生下儿子丙，丙跟随母亲一起生活，下列说法正确是()。A、甲对丙不负有抚养教育的义务B、丙对甲不享有继承的权利C、丙仍可以依法享有对父母的继承权D、子女对父母的继承权因父母的不抚养而消除点击展开答案与解析【知识点】：第7章第2节法定继承【答案】：C【解析】：非婚生子女是指没有合法婚姻关系的父母所生的子女。婚姻法规定，非婚生子女与婚生子女具有相同的法律地位。非婚生子女不仅有权继承其母亲的遗产，而且有权继承其生父的遗产，而不论其生父是否认领该非婚生子女。8.某演员收到演出费20万元，则演出费收入应纳个人所得税额为( )元。A、22400B、32000C、4600

7、0D、56840点击展开答案与解析【知识点】：第6章第3节个人所得税税务规划【答案】：D【解析】： 劳务报酬所得是指个人从事设计、装潢、安装、制图、化验、测试、医疗、法律、会计、咨询、讲学、新闻、广播、翻译、审稿、书画、雕刻、影视、录音、录像、演出、表演、广告、展览、技术服务、介绍服务、经济服务、代办服务以及其他劳务取得的所得。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除20的费用后的余额为收入额。稿酬所得的收入额减按70计算。因此，该笔演出费收入应纳税=200000x(1-20%)*45%-15160=56840(元)。9.下列关于市场细分与客户定位说法错误的是( )A、理财师在服务中

8、高端客户时，客户细分是首要考虑的问题，不同的客户维护方法以及侧重点都有差别B、目前国内金融机构包括银行最为普遍的客户划分方法是按客户资产量划分C、客户细分可有效地帮助理财师提高客户关系维护效率，它既是客户关系管理的重要组成部分，也是实际工作中行之有效的管理工具D、贝恩集团在美国的调查发现，年轻的客户更关心网点位置和网点工作人员的素质点击展开答案与解析【知识点】：第9章第3节市场细分与客户定位【答案】：D【解析】：选项D错误，贝恩集团在美国的调查发现，年长的客户更关心网点位置和网点工作人员的素质，而年轻的客户则看重移动设备互动，且更看重来自家庭、朋友和同事的推荐。10.钱先生与太太今年均为39岁

9、，全家人生活费支出平均每月为4000元，休闲娱乐消费平均每月为2000元。夫妇一共存有银行活期储蓄100000元，其他流动性资产200000元。则理财师根据资料计算出钱先生家庭的紧急准备金月数为( )。A、45B、50C、55D、60点击展开答案与解析【知识点】：第10章第2节家庭财务状况信息的收集与整理【答案】：B【解析】：紧急准备金月数=(流动性资产平均月支出)=(100000+200000)(4000+2000)=50。11.( )的保险关系产生于国家或政府的法律效力。A、共同保险B、自愿保险C、法定保险D、普通保险点击展开答案与解析【知识点】：第2章第2节商业保险的种类【答案】：C【解

10、析】：强制保险(又称“法定保险”)是由国家(政府)通过法律或行政手段强制实施的一种保险。12.以下关于口头遗嘱的说法错误的是( )。A、危急情况过后能够用书面形式立遗嘱，所立口头遗嘱仍有效B、立遗嘱人只有处在危急情况下，即遗嘱人随时有生命危险时，不能以其他方式设立遗嘱，才允许设口头遗嘱C、口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱D、口头遗嘱有两个以上见证人在场见证，才是有效的遗嘱点击展开答案与解析【知识点】：第7章第2节遗嘱继承【答案】：A【解析】：口头遗嘱指由遗嘱人口头表述而不以任何方式记载的遗嘱。法律对这种遗嘱方式给予了严格的限制：立遗嘱人只有处在危急的情况下，不能以其他方式设立

11、遗嘱，才允许立口头遗嘱；“危急情况下”一般是指立遗嘱人的生命处于危笃之际，来不及或者无条件设立其他形式的遗嘱的情况。口头遗嘱应当有两个以上见证人在场见证。危急情况解除后，遗嘱人能够用书面或者录音形式立遗嘱的，所立的口头遗嘱无效。 13.对于建筑业，营业收入_万元及以上，且资产总额_万元及以上的为中型企业。( )A、3000；3000B、3000；5000C、6000；5000D、5000；3000点击展开答案与解析【知识点】：第8章第1节中小企业的界定【答案】：C【解析】：建筑业。营业收入80000万元以下或资产总额80000万元以下的为中小微型企业。其中，营业收入6000万元及以上，且资产总

12、额5000万元及以上的为中型企业；营业收入300万元及以上，且资产总额300万元及以上的为小型企业；营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业。14.理财规划师在为客户进行保险规划时，应该让客户知道保险在家庭理财中的功能，下列( )是保险最主要的职能。A、风险保障B、储蓄功能C、财产安排D、遗产规划点击展开答案与解析【知识点】：第2章第4节财富保障规划的功能和目的【答案】：A【解析】：保险可以给一个家庭提供财务安全保障，在家庭失去主要收入来源的情况下，依靠保险的保障功能依然能够维持家人的稳定生活。除此之外，家庭配置保险产品，还可以实现储蓄投资、财产安排、遗产规划等目的。 15.

13、()是指保险公司对被保险机动车发生道路事故造成本车人员、被保险人以外的受害人的人身伤亡、财产损失，在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。A、机动车商业第三者责任保险B、机动车交通事故责任强制保险C、机动车辆损失保险D、机动车辆保险点击展开答案与解析【知识点】：第2章第3节财产保险【答案】：B【解析】：机动车交通事故责任强制保险是指保险公司对被保险机动车发生道路事故造成本车人员、被保险人以外的受害人的人身伤亡、财产损失，在责任限额内予以赔偿的强制性责任保险。16.对于交通运输业，从业人员_人及以上，且营业收入_万元及以上的为小型企业。()A、20：300B、20；200C、30；500D、50；

14、300点击展开答案与解析【知识点】：第8章第1节中小企业的界定【答案】：B【解析】：对于交通运输业，从业人员1000人以下或营业收入30000万元以下的为中小微型企业。其中，从业人员300人及以上，且营业收入3000万元及以上的为中型企业；从业人员20人及以上，且营业收入200万元及以上的为小型企业；从业人员20人以下或营业收入200万元以下的为微型企业。17.寿险合同属于( )。A、给付性保险合同B、补偿性保险合同C、足额保险合同D、不足额保险合同点击展开答案与解析【知识点】：第2章第2节保险的相关要素【答案】：A【解析】：寿险属于人身保险。人身保险合同是给付性合同，即根据投保人的实际需要和

15、支付保险费的能力确定一个保险金额，当危险事故发生或保险期限届满时，由保险人按照事先约定的保险金额承担给付保险金责任。寿险合同属于定额给付性合同。因为人的生命和身体本身是不能用经济价值来衡量的，只能由双方约定的保险金额来确定给付金额。 18.姚先生2018年11月出版一本小说稿酬85000元，因大受欢迎而在12月份加印，并获得稿酬7000元，则该著作应缴纳的个人所得税为( )元。A、9520B、11046C、12880D、14720点击展开答案与解析【知识点】：第6章第3节个人所得税税务规划【答案】：B【解析】：同一作品出版、发表后，因添加印数而追加稿酬的，应与以前出版、发表时取得的稿酬合并计算

16、为一次，计征个人所得税。因此，该著作应缴纳的个人所得税=(85000+7000) (1-20)7030%-4410=11046(元)。19.中小企业的财务分析师想了解和掌握一些基本财务比率。下列指标属于偿债能力分析指标的是( )。A、资产负债率B、应收账款周转次数C、基本获利率D、净资产利润率点击展开答案与解析【知识点】：第8章第3节企业财务管理需求【答案】：A【解析】：偿债能力是指企业偿还到期债务的能力。通过偿债能力分析指标，一方面可以看出企业偿还长、短期债务的能力和存在的风险，另一方面也能看出企业运用现金、借款的能力。偿债能力分析指标主要有以下几项：流动比率；速动比率；现金比率；资产负债率

17、；有形资本负债率；产权比率；已获利息倍数。B项属于资产运营能力指标；CD两项属于获利能力指标。20.在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握的要点不包括()。A、充分认识到正确处理好客户投诉的重要性B、把危机转化为机会C、正确处理好客户投诉D、优先解决高端客户问题点击展开答案与解析【知识点】：第9章第3节做好客户投诉处理工作【答案】：D【解析】：在客户投诉及处理上，理财师应该认识和掌握如下几个要点：充分认识到正确处理好客户投诉的重要性；把危机转化为机会，客户投诉是赢取或维护客户的机会；正确处理好客户投诉。21.融资比率等于()。A、投资性负债/投资性资产B、总负债/总资产C、投资性负债/总资产

18、D、总负债/投资性资产点击展开答案与解析【知识点】：第1章第4节家庭债务管理的综合运用【答案】：A【解析】：融资比率指标(投资性负债/投资性资产)体现了客户家庭的理财积极程度。22.王先生的自行车刹车闸已损坏，但是为了不耽误上班使用，王先生抱着侥幸的心理继续骑车上班，这种行为从风险管理的角度考虑是存在风险的，自行车刹车闸的损坏属于( )。A、风险事故B、损失C、风险载体D、风险因素点击展开答案与解析【知识点】：第2章第1节风险的基本概念【答案】：D【解析】：风险因素是指促使某一特定风险事故发生或增加其发生的可能性或扩大其损失程度的原因或条件，是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的间接原因。本题

19、中，自行车刹车闸损坏增加了王先生摔倒受伤的可能性，属于风险因素。 23.紧急准备金可以以( )个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本支出为基数。A、24B、45C、36D、68点击展开答案与解析【知识点】：第10章第2节家庭财务状况信息的收集与整理【答案】：C【解析】：紧急准备金月数(流动性资产平均月支出)。其中一个家庭的现金储备通常是3到6个月的家庭月平均支出加上短期的大额资本流出为基数，酌情增减；现金储备是检验客户家庭资产流动性的最主要的指标。流动性资产比率相对而言比较次要。 24.基本养老金支付水平的影响因素是( )。 (1)本人指数化月平均缴费工资 (2)家庭需要赡养的人数 (3)当地

20、上年度职工月平均工资 (4)个人账户积累 (5)企业年金的给付水平A、(3)(4)(5)B、(1)(3)(4)C、(1)(2)(3)D、(1)(2)(3)(4)(5)点击展开答案与解析【知识点】：第4章第4节基本养老保险的资金筹集与发放【答案】：B【解析】：基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1；个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。 25.中小企业理财的特点不包括()。A、企业融资需求迫切

21、B、资产保值需求强烈C、风险隔离要求规范D、财务管理需求强烈点击展开答案与解析【知识点】：第8章第3节中小企业理财的特点和需求【答案】：B【解析】：中小企业理财的特点包括：企业融资需求迫切、风险隔离要求规范以及财务管理需求强烈。26.下列关于财富传承需求现状描述错误的是( )。A、个人财富逐步积累B、富裕人群步入青壮年C、遗产分配纠纷频发D、财富分配范围广、形式多点击展开答案与解析【知识点】：第7章第1节财富传承规划需求及现状【答案】：B【解析】：财富传承需求历来有之，只是近年来越来越多的人意识到它的重要性，而且更多时候需要借助专业人士进行专业规划。(一)个人财富逐步积累(二)富裕人群步入中老

22、年(三)遗产分配纠纷频发(四)财富分配范围广、形式多27.()是客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果。A、客户忠诚B、客户认同C、客户满意D、客户信任点击展开答案与解析【知识点】：第9章第2节客户关系管理与理财师工作实践【答案】：D【解析】：客户信任是指客户对某一企业、某一品牌的产品或服务认同和信赖，它是客户满意不断强化的结果，与客户满意倾向于感性感觉不同，客户信任是客户在理性分析基础上的肯定、认同和信赖。28.一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费( )。A、高B、低C、相等D、无法确定点击展开答案与解析【知识点】：第2章第3节年金保险【答案】：

23、B【解析】： 个人年金是指以一个被保险人的生存为年金给付条件的年金保险；联合及生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少还有一人生存为年金给付条件的年金保险。从总体上看，由于联合及生存者年金要比个人年金支付的时间长，它的保费也要比后者高得多。29.资产配置在配置策略上不包括( )。A、买入并持有策略B、恒定混合策略C、固定资产配置策略D、投资组合保险策略点击展开答案与解析【知识点】：第5章第2节资产配置【答案】：C【解析】：资产配置在不同的层面上有不同的含义。从范围上看，可分为全球资产配置、股票、债券资产配置和行业风格资产配置等；从时间跨度风格类别上看，可分为战略性资产配置、战术性资产配置和

24、资产混合配置等；从配置策略上可分为买入并持有策略、恒定混合策略、投资组合保险策略和动态资产配置策略等。30.孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元(现值)。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为( )。A、005B、01C、015D、02点击展开答案与解析【知识点】：第10章第2节家庭财务状况信息的收集与整理【答案】：A【解析】：负债总额为100000元，总资产1850000(900000+7

25、00000+250000)元。资产负债率=总负债总资产=1000001850000=005。31.A公司于2000年初购买了一张票面额为1000元的债券，票面利息为8，每年年底支付一次利息，并于5年后到期赎回，假设市场利率为10，该债券定价( )元。A、967.68B、924.36C、924.18D、967.18点击展开答案与解析【知识点】：第5章第3节债券分析【答案】：C【解析】： P=80(1+10)+80(1+10)2+(80+1000)(1+10)5=924.18(元) 32.包括了在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算属于( )。A、日常生活支出预算B、特殊用

26、途支出预算C、专项支出预算D、其他支出预算点击展开答案与解析【知识点】：第1章第4节家庭收支管理的综合运用【答案】：A【解析】：日常生活支出预算项目：包括了在衣、食、住、行、家政服务、普通娱乐休闲、医疗等方面的支出预算。33.甲为自己投保一份人寿保险，指定其妻为受益人。甲有一子4岁，甲母50岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。对该份保险的保险金处理正确的是( )。A、应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承B、应作为遗产由甲妻一人继承C、应作为遗产由甲妻、甲子继承D、应全部支付给甲妻点击展开答案与解析【知识点】：第2章第2节保险的相关要素【答案】：D【解析】：受益人是指人身保险合同中由被保险

27、人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。题中甲指定其妻为受益人，其妻享有保险金请求权，保险金属于其妻的个人财产，不得作为甲的遗产进行继承。 34.风险，简单来说就是( )。A、盈利发生的不确定性B、损失发生的不确定性C、是否发生的不确定性D、何时发生的不确定性点击展开答案与解析【知识点】：第2章第1节风险的基本概念【答案】：B【解析】： 风险，简单来说就是损失发生的不确定性；这种不确定性，包括损失发生与否不确定，发生时间不确定和损失的程度不确定三层含义。35.下列关于机动车辆第三者责任保险的说法正确的是( )。A、保险责任仅限于车主本人驾驶车辆的情况下发生的损失B

28、、酒后驾车导致的第三者责任损失，保险人不负责赔偿C、副驾驶位置上的人员在交通事故中发生的损失，也在保险责任范围内D、是一种强制保险点击展开答案与解析【知识点】：第2章第3节财产保险【答案】：B【解析】：机动车商业第三者责任保险承保被保险人或其允许的合格驾驶人员在使用被保险车辆过程中，因发生意外事故致使第三者遭受人身伤亡或财产直接损毁而依法或依据保险合同应承担经济赔偿责任，超过机动车交通事故责任强制保险各分项赔偿限额以上的部分。该险种是一种商业保险。 36.对于受益人来说，( )是索赔和获得保险保障的最高数额。A、可保利益B、保险价值C、保险金额D、保险费点击展开答案与解析【知识点】：第2章第2

29、节保险的相关要素【答案】：C【解析】：保险金额是指保险人承担赔偿或者给付保险金责任的最高限额。保险金额既是计算保险费的依据，也是保险合同双方当事人享有权利承担义务的重要依据，因此必须在保险合同中明确规定。 37.某一次还本付息债券的票面额为1000元，票面利率8，必要收益率为10，期限为5年，如果按单利计息，复利贴现，其内在价值为( )元。A、85114B、86929C、91385D、93750点击展开答案与解析【知识点】：第5章第3节债券分析【答案】：B【解析】： 38.中小企业基本财务比率分析的内容不包括()。A、偿债能力分析B、资产运营能力分析C、获利能力分析D、融资能力分析点击展开答案与解析【知识点】：第8章第3节企业财务管理需求【答案】：D【解析】：中小企业基本财务比率分析主要包括偿债能力分析、资产运营能力分析和获利能力分析等三方面。39.同一顺序的继承人有两人以上时，遗产分配的比例应首先坚持()。A、均等分配原则B、照顾原则C、权利义务一致原则D、协商原则点击展开答案与解析【知识点】：第7章第2节遗产的法律界定【答案】：A【解析】：同一顺序的法定继承人在继承遗产时，一般情况下