会计电算化实习报告.docx

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会计电算化实习报告

河北科技师范学院商务管理系

《会计电算化教学实习》

实习报告

实习学期：

__2010至_2011学年第__2__学期

学生姓名：

田红卫

学生学号：

9115080112

专业班级：

财务会计教育0801班

完成日期：

2011年7月1日

一、实习目的与要求

巩固所学财务软件操作的基本知识；通过实习，进一步理解财务软件的工作原理；熟练掌握用友财务软件系统建账、基础档案设置、总帐、工资、固定资产、应收（付）、报表等系统等模块的基本操作知识；掌握系统运行过程中的纠错处理知识；提高学生理论联系实际、运用所学知识解决具体问题的能力。

二、实习地点

东院X602机房

三、实习内容：

实验一系统初始化

（1）系统管理：

包括设置操作员、建账、权限分配等；

（2）设置基础档案：

如建立会计科目、部门档案、人员档案、客户档案、供应商档案、存货档案、收发类别等；

（3）系统初始化：

包括总账、薪资、固定资产、应收（付）款等子系统的初始化；

（4）账套备份与恢复；

实验二日常业务处理

（1）薪资业务处理：

建立工资类别、人员档案管理、工资变动（计时工资、计件工资）、银行代发、工资费用分摊、生成凭证，各种工资账簿信息查询等；

（2）固定资产业务处理：

固定资产增加、减少、部门之间调动，资产盘点，生成凭证，各种固定资产账簿信息查询等；

（3）应收（付）款业务处理：

应收单据审核，收款单据录入与审核，转账处理，凭证处理，坏账处理，各种单据、业务账表的查询等

（4）总账业务处理：

凭证审核与记账，出纳管理，银行对账，期末转账，各种账簿信息查询分析等；

实验三期末处理

（1）薪资管理月末汇总工资类别，月末处理；

（2）固定资产子系统计提减值准备，与总账子系统对账，月末结账；

（3）应收（付）款子系统月末结账；

（4）总账子系统期末结账。

（5）账表查询、编制报表。

四、实习步骤：

实验一系统管理和基础设置

1.系统管理：

⑴启动系统管理。

⑵以系统管理员身份登录系统管理。

⑶增加操作员权限-用户。

⑷建立账套创建账套输入账套信息，其中账套号帐套名称，启用会计日期必须输入。

⑸输入单位信息。

⑹输入核算类型。

⑺确定基础信息。

⑻确定编码方案。

⑼数据精度定义。

⑽退出。

⑾财务分工给操作员分配权限权限-权限。

2.企业应用平台：

⑴登录企业用平台。

⑵系统启用启用总账。

⑶进入基础设置设置-基础档案输入数据。

⑷备份帐套数据账套-输出-确认。

实验二总账管理系统初始设置

企业应用平台

⑴登录总账业务工作-财务会计-总账。

⑵设置总账控制参数设置-选项-编辑，分别按实验资料凭证，账簿，凭证打印，预算控制，权限，会计日历，其他选项卡，然后确定。

⑶设置基础数据设置外币及汇率基础设置-财务-外币设置，单击增加按钮。

⑷建立会计科目—增加明细会计科目基础设置-财务-会计科目，单击增加按钮增加会计科目。

⑸建立会计科目-修改会计科目基础设置-财务-会计科目-修改。

⑹建立会计科目-删除会计科目基础设置-财务-会计科目-删除。

⑺建立会计科目-指定会计科目基础设置-财务-会计科目-编辑-指定科目选择相应的会计科目由待选科目选入已选科目。

⑻设置凭证类别基础设置-基础档案-财务-凭证类别，打开凭证类别预置，选择收款凭证付款凭证转账凭证单选按钮单击确定按钮，进入凭证类别窗口单击工具栏上的修改按钮，单击收款凭证限制类型，选择借方必有贷方必有凭证必无，设置完成后，单击退出按钮。

⑼设置结算方式基础设置-基础档案-收付结算-结算方式，单击增加按钮输入结算方式编码，依次输入其他结算方式，设置完成后，单击退出按钮。

⑽设置项目目录-定义项目大类基础设置-基础档案-财务-项目目录单击增加按钮打开项目大类定义-增加输入新项目大类名称，单击下一步，单击下一步，单击完成，返回项目档案项目大类名称是该类项目的总称，而不是会计科目名称。

⑾设置项目目录-指定核算科目项目目录-项目档案打开核算科目选择项目大类单击＞按钮，将选择的科目选为参加科目核算，单击确定按钮。

⑿设置项目目录-定义项目分类项目目录-项目档案打开项目分类定义选项卡单击右下角的增加按钮输入分类编码输入分类名称，单击确定按钮。

⒀设置项目目录-定义项目目录项目目录-项目档案，单击右下角的维护按钮输入编号，输入项目名称。

⒁数据权限控制及分配系统服务-权限-数据权限控制设置，打开记录级选项卡，选中部门科目，单击确定按钮，执行数据权限-数据权限分配命令，进入权限浏览窗口，从业务对象下拉列表中选择科目选项，从用户及角色列表框中选择，单击工具栏上的授权按钮，打开记录权限设置对话框，分别将应收账款，预付账款，应收账款，其他应收款科目从禁用列表框选入可用列表框中，单击保存按钮，系统提示保存成功，单击确定按钮，返回权限设置，从业务对象下拉列表中选择部门，将所有部门从禁用列表框中选入到可用列表框中，单击保存按钮。

⒂输入期初余额业务工作-财务会计-总账-设置-期初余额，进入期初余额录入窗口双击设置辅助核算属性科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细账输入每笔业务的金额，完成后单击退出按钮，辅助账余额自动转到总账，输完所有科目余额后，单击试算按钮，打开期初余额试算平衡表对话框，如果试算不平衡，则修改期初余额，若期初余额试算平衡，单击退出按钮。

实验三总账管理系统日常业务处理

企业应用平台：

1凭证管理

填制凭证增加凭证

业务一辅助核算---现金流量凭证-填制凭证-增加，选择凭证类型，输入制单日期，输入附单据数，输入摘要，输入科目名称，借方金额，按回车键自动到下一行，打开现金流量表对话框，单击增加，在项目编码参照中，依次选择经营活动-现金流出-支付的与其他经营活动有关的现金，输入金额，单击确定按钮返回，单击保存按钮，系统弹出凭证已经成功保存，单击确定按钮。

业务二辅助核算---银行科目在填制凭证过程中输完银行科目，弹出辅助项对话框输入结算方式，票号，发生日期，单击确定按钮，凭证输完后，若此张凭证未登记，则系统弹出此支票尚未登记，是否登记框，单击是按钮，弹出票号登记，输入领用日期，领用部门，姓名，限额，单击确定按钮，单击保存按钮，保存该凭证。

业务三辅助核算---外币科目在填制凭证过程中输入外币科目输入外币金额，自动显示外币汇率，自动算出并显示本币金额，全部输入完毕后，单击保存按钮，保存凭证

业务四辅助核算----数量科目在填制凭证过程中输入完数量科目，弹出辅助项对话框，输入金额，单价，单击确认按钮。

业务五辅助核算---客户往来在填制凭证过程中输入客户往来项目弹出辅助项对话框，输入客户名称，发生日期，单击确认按钮。

业务六辅助核算---供应商往来在填制凭证过程中输入供应商往来科目，弹出辅助项对话框输入供应商名称发生日期，单击确认按钮。

业务七辅助核算---部门核算在填制凭证过程中输入完部门核算科目，弹出辅助项对话框，输入部门名称，单击确认按钮。

业务八辅助核算科目---个人往来在填制凭证过程中输入完个人往来项目弹出辅助项对话框输入部门名称个人发生日期，单击确认按钮。

业务九辅助核算---项目核算在填制凭证过程中输入完项目核算科目弹出辅助项对话框输入项目名称，单击确认按钮。

查询凭证凭证-查询，打开凭证查询对话框输入查询条件单击辅助条件按钮可以输入更多查询条件，单击确认按钮，进入查询凭证窗口双击某一凭证行，则屏幕上可显示出此张凭证。

修改凭证凭证-填制凭证，进入填制凭证窗口，单击查询凭证按钮，输入查询条件，找到药修改的凭证，对于要修改的一般信息，将光标放在要修改的地方，直接修改，如果要修改凭证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，然后将光标置于备注栏辅助项，待鼠标图形变为笔形时双击，弹出辅助项对话框，在对话框中修改相关信息，单击保存按钮，保存信息。

冲销凭证在填制凭证窗口，执行制单-冲销凭证命令，打开冲销凭证对话框，输入条件月份凭证类别输入凭证号等信息，单击确定按钮，系统自动生成一张红字冲销凭证。

删除凭证作废凭证先查询到要作废的凭证，在填制凭证窗口中，执行制单-作废/恢复命令凭证左上角显示作废字样，表示此凭证作废。

整理凭证在填制凭证窗口中，执行制单-整理凭证命令，打开选择凭证期间对话框，选择要整理的月份，单击确定按钮，打开作废凭证表对话框，选择真正要删除的作废凭证，单击确定按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。

出纳签字

更换操作员执行左上角重注册命令，打开登录对话框，以002王晶的身份注册进入企业应用平台，再进入总账管理系统（注：

凭证填制人和出纳签字人可以为不同的人，也可以为同一个人，按照会计制度，凭证填制和审核的人不能是同一个人）执行凭证-出纳签字命令，打开出纳签字查询条件对话框，输入查询条件，选择全部单选按钮，单击确认按钮进入出纳签字的凭证列表窗口，双击某一要签字的凭证或者单击确定按钮，进入出纳签字的签字窗口，单击签字按钮，凭证底部出纳的位置被自动签上出纳人姓名，单击下张按钮，对其他凭证签字，最后单击退出按钮。

审核凭证

以001陈明身份重新注册进入企业应用平台，执行凭证-审核凭证命令，输入查询条件，单击确认按钮，进入凭证审核的列表窗口，双击要审核的凭证，进入凭证审核窗口，审核无误后，单击审核按钮，凭证底部的审核处自动签上审核人的姓名，单击下一张，对其他凭证签字，最后单击退出按钮。

凭证记账

以陈明的身份进行记账凭证-记账，进入记账窗口，第一步选择要记账的凭证范围，单击全选，选择所有凭证，单击下一步，第二步显示记账报告单击下一步，第三步记账，单击记账按钮，打开期初试算平衡表对话框，单击确认按钮，系统开始登陆有关的总账和明细账，辅助账。

登记完毕，弹出记账完毕信息提示对话框，单击确定按钮，记账完毕。

取消记账

在总账初始窗口，执行期末-对账，进入对账窗口，按Ctrl+H键，系统弹出记账前状态功能已被激活，同时在凭证菜单下显示恢复记账前状态功能菜单项，单击确定按钮，再单击退出按钮。

恢复记账

执行凭证-恢复记账前状态命令，打开恢复记账前状态对话框，最近一次记账前状态单选按钮，单击确定按钮，系统弹出请输入主管口令信息提示对话框，输入口令1，单击确定按钮，系统弹出恢复记账完毕信息提示对话框，单击确定按钮。

2出纳管理

以王晶身份重新注册进入企业平台

现金日记账

执行出纳-现金日记账命令，打开现金日记账查询条件对话框，选择科目，库存现金，默认月份，单击确认按钮进入现金日记账窗口，双击某行或将光标置于某行再单击凭证按钮，可查看相应的凭证，单击总账按钮，可查看此科目的三栏式总账，单击退出按钮。

银行存款日记账

和现金日记账查询操作基本相同，所不同的只是银行存款日记账设置了结算号栏，主要是对账时用。

资金日报表

执行出纳-资金日报命令，打开资金日报表查询条件对话框，输入查询日期，选中有余额无发生也显示复选框，单击确认按钮，进入资金日报表窗口，单击退出按钮。

支票登记簿

执行出纳-支票登记簿命令，打开银行科目选择对话框，选择科目工行科目，单击确认按钮，进入支票登记窗口，单击增加按钮，输入领用日期，领用部门采购部，领用人李平，支票号，预计金额，用途购材料，单击保存按钮，再在工具栏上单击退出按钮。

3账簿管理

以陈明身份重新注册进入企业应用平台，辅助账的查询只介绍部门账，其他账簿查询同此。

查询基本会计核算账簿

执行账表-科目表-总账命令，可以查询总账，执行账表-科目表-余额表命令，可以查询发生额及余额表，执行账表-科目账-明细账命令，可以查询月份综合明细账。

部门总账

执行账表-部门辅助账-部门总账-部门三栏总账命令，进入部门三栏总账条件窗口，输入查询条件，单击确定按钮，显示查询结果，将光标置于总账的某笔业务上，单击明细按钮，可以联查部门明细账。

部门明细账

执行账表-部门辅助账-部门多栏式明细账命令，进入部门多栏明细账条件窗口，选择科目，部门，月份范围，分析方式，单击确认按钮，显示查询结果，将光标置于多栏账的某笔业务上，单击凭证按钮，可以联查该笔业务的凭证。

实验四总账管理系统期末处理

1银行对账

输入银行对账期初数据

在总账管理系统中，执行出纳-银行对账-银行对账期初录入命令，打开银行科目选择对话框，选择工行存款，单击确定按钮，进入银行对账期初窗口，确定启用日期，输入单位日记账的调整前余额，输入银行对账单的调整前余额，单击对账单期初未达项按钮，进入银行方期初窗口，单击增加按钮，输入日期，结算方式，借方金额，单击保存按钮，再在工具栏上单击退出按钮。

录入银行对账单

执行出纳-银行对账单命令，打开银行科目选择对话框，选择科目工行存款，月份，单击确定按钮，进入银行对账单窗口，单击增加按钮，输入银行对账单数据，单击保存按钮。

银行对账

自动对账执行出纳-银行对账-银行对账命令，打开银行科目选择对话框，选择科目工行存款，月份，单击确定按钮进入银行对账单窗口，单击对账按钮，打开自动对账条件对话框，输入截止日期，默认系统提供的其他对账条件，单击确定按钮，显示自动对账结果。

输出余额调节表

执行出纳-银行对账-余额调节表查询命令，进入银行存款余额调节表窗口，选择科目工行存款，单击查看按钮或者双击该行，即显示该银行账户的银行存款余额调节表。

2自动转账

以马方身份重新注册进入企业应用平台

转账定义

自定义结转设置

在总账管理系统中，执行期末-转账定义-自定义转账命令，进入自定义转账设置窗口，单击增加按钮，打开转账目录设置对话框，输入转账序号，转账说明，单击确定按钮，继续定义转账凭证分录信息，单击增行，选择科目编码，方向，双击金额公式栏，选择参数按钮，打开公式向导对话框，选择期末余额函数，单击下一步按钮，继续公式定义，选择科目，其他默认，单击完成按钮，金额公式带回自定义转账设置窗口，将光标移至末尾，输入实验给出的公式，按回车键确认，单击增行，确定分录贷方信息，选择科目编码，方向，输入金额公式，单击保存。

期间损益结转设置

执行期末-转账定义-期间损益命令，进入期间损益结转设置窗口，选择凭证类别转账凭证，选择本年利润科目，单击确定按钮。

转账生成

执行期末-转账生成命令，进入转账生成窗口选择自定义转账单选按钮，单击全选按钮，再单击确定按钮，生成转账凭证，单击保存按钮，凭证左上角显示已生成字样，系统自动将当前凭证追加到未记账凭证中。

3对账

以陈明的身份重新注册进入企业应用平台，执行期末-对账命令，进入对账窗口，将光标置于要进行对账月份，单击选择按钮，单击对账按钮，开始自动对账，并显示结果，单击试算按钮，可以对各类科目类别余额进行试算平衡，单击确认按钮。

4结账

进行结账

执行期末-结账命令，进入结账窗口，单击要结账的月份，单击下一步按钮，单击对账按钮，系统对药结账的月份进行账账核对，单击下一步按钮，系统显示2009年98月工作报告，查看工作报告后，单击下一步按钮，再单击结账按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结账。

取消结账

执行期末-结账命令，进入结账窗口，选择要取消结账的月份，按Ctrl+Shift+F6键，激活取消结账功能，输入口令1，单击确认按钮，取消结账标志。

实验五UFO报表管理

，以陈明身份进入企业应用平台，执行财务会计-UFO报表，执行文件-新建建一个空白的报表。

报表格式定义

设置报表尺寸

报表左下角为格式状态，执行格式-表尺寸，输入行，列，单击确认按钮。

定义组合单元

选择需要合并的单元区域，执行格式-组合单元，选择组合方式。

画表格线

选中报表需要划线的单元区域，执行格式-区域划线，选择网线，单击确认。

输入报表项目

选中输入内容的单元或组合的单元，在该单元或组合单元输入相关文字。

定义报表行高和列宽

选中需要调整的单元所在行，执行格式-行高，输入行高，选中需要调整单元所在列，执行格式-列宽

设置单元风格

选中标题执行格式-单元属性，打开字体图案，设置字体，字号，打开对齐选项卡，设置对齐方式。

定义单元属性

选定单元执行格式-单元属性，选择字符选项，单击确定。

设置关键字

选中需要输入的关键的组合单元，执行数据-关键字-设置，选择年单击确定，同理设置月，日。

调整关键字位置

执行数据-关键字-偏移，在需要调整的位置关键字后面输入偏移量年-120月-90日-60，单击确定。

报表公式定义

定义单元公式—直接输入公式

选定需要定义公式的单元，执行数据-编辑公式-单元公式在定义公式对话框里，直接输入公式。

定义单元公式—引导输入公式

选定被定义公式，单击fx，单击函数向导，在函数分类列表中选择用友账务函数，在右侧函数名里选择期末QM，单击下一步，打开用友账务函数对话框，单击参照按钮，打开账务函数对话框，选择科目，单击确定，返回用友账务函数对话框，单击确定，返回定义公式，单击确定。

定义舍位平衡公式

执行数据-编辑公式-舍位公式确定信息舍位表名。

范围，位数平衡公式，单击完成。

保存报表格式

执行文件-保存，第一次保存，则打开另存为对话框，选择保存目录，输入报表文件名，选择保存类型rep，单击保存。

报表数据处理

打开报表启动UFO系统，执行文件-打开，选择存放报表格式的文件夹中的报表文件，单击打开，单击左下角的，使当前状态改为数据状态。

增加表页

执行编辑-追加-表页，输入追加页数。

输入关键字值

执行数据-关键字-录入，输入年月日，单击确定，是否重算第一页，单击是，系统弹出单元公式计算8月份数据，单击否，以后系统可以利用表页重算功能生成12月份数据。

生成报表

执行数据-表页重算，系统弹出是否重算第一页，单击是。

报表舍位操作

执行数据-舍位平衡

表页管理

表页排序

执行编辑-查找-确定查找内容是表页，确定查找条件，单击查找

图标功能

追加图标显示区域

在格式状态下，执行编辑-追加-行，输入追加行，单击确定

插入图标对象

在数据状态下，选择区域，执行工具-插入图表对象，打开区域作图，选择确定信息，数据行，数据范围，输入图表名称，标题，X轴标题，Y轴标题，选择图表格式，单击确定

编辑图表对象

编辑图表主标题

双击图表对象任意位置，选中图表，执行编辑-主标题，输入主标题，单击确认

调用报表模板生成资产负债表

调用资产负债表模板

在格式状态下，执行格式-报表模板，选择所在行业，财务报表，单击确认，系统弹出模板格式将覆盖本表格式，是否继续单击确定，即打开资产负债表模板。

调用报表模板

单击数据/格式按钮，将资产负债表处于格式状态，根据本单位的情况，调整报表公式，修改报表公式，保存调整后的报表模板。

生成资产负债表数据

在数据状态下，执行数据-关键字-录入，输入关键字年月日，单击确定，系统弹出是否重算第一页，单击是，是否计算8月份数据，单击否。

调用报表模板生成现金流量表

调用现金模板

在格式状态下，执行格式-报表模板，选择所在行业，财务报表为现金流量表，单击确认，系统弹出模板格式将覆盖本表格式是否继续单击确定。

调整报表模板

单击数据/格式按钮，将现金流量表处于格式状态，采用引导输入方式调整报表，单击选中的单元格，单击fx打开定义公式对话框，单击函数向导，在函数分类列表中选择用友账务函数，在右侧的函数名列表框中选择现金流量项目金额，单击下一步，打开用友账务函数对话框，单击参照按钮，打开账务函数，单击项目编码右侧参照按钮，打开现金流量项目选项，双击选择与该单元左侧相对应的项目，单击确定，单击保存，保存调整后的报表模板。

生成现金流量表主表数据

在数据状态下，执行数据-表页重算，系统弹出时候重算第一页，单击是，系统会自动计算8月份数据，执行文件-另存为，输入文件名，单击另存为按钮，将生成报表数据保存。

实验六薪资管理

启用薪资管理系统，基础设置-基本信息-系统启用，选中WA薪资管理复选框，弹出日历选择薪资管理系统启用日期，确定，系统弹出是否启用当前系统，单击是，进入企业应用平台，打开业务工作选项卡，选择人力资源中的薪资管理选项，打开建立工资套。

建立工资账套

在建账第一步参数设置中，选择本账套所需处理的工资类别个数多个，选中是否核算计件工资复选框，单击下一步，在建账第二步扣税设置中，选中是否从工资中代扣个人所得税，单击下一步，在建账第三步扣零设置中不做选择，单击下一步，在建账第四步人员编码中，系统要求和公共平台中的人员编码保持一致，单击完成按钮。

基础信息设置

工资项目设置，在薪资管理系统中，执行设置-工资项目设置命令，单击增加，工资项目列表中增加一行，单击名称参照下拉列表框，从下拉列表中选择基本工资选项，双击类型栏，单击下拉列表框，从下拉列表中选择数字选项，长度采用默认值，双击小数栏，单击微调框的上三角按钮，将小数设置，双击增减项栏，单击下拉列表框，从下拉列表框中选择增项选项，单击增加按钮，增加其他工资项目，单击确认，系统弹出工资项目已经改变，请确认各工资类别的公式是否正确，单击确定。

银行设置

基础设置-基础档案-收付结算-银行档案，单击增加，增加工商银行中关村分理处，默认个人账号，账号长度，单击返回。

建立工资类别

建立正式人员工资类别

在薪资管理系统中，执行工资类别-新建工资类别，输入正式人员，单击下一步，选中选定全部部门，单击完成，执行工资类别-关闭工资类别，关闭正式人员工资类别。

建立临时人员工资类别

执行工资类别-新建工资类别，输入临时人员，单击下一步，单击鼠标，选取制造中心及其下属部门，单击完成，执行工资类别-关闭工资类别，关闭临时人员工资类别。

正式人员工资类别初始设置

打开工资类别

执行工资类别-打开工资类别，选择正式人员工资类别，单击确认

设置人员档案

基础档案-机构人员-人员档案-增加，在薪资管理系统中，执行设置-人员档案，单击批增，打开人员批量增加对话框，在左侧人员类别列表框中，单击企业管理人员，经营人员，车间管理人员和生产人员前面的选择栏，出现是，单击确定，返回，写该人员档案信息，补充输入银行账号信息，最后单击工具栏上的退出按钮。

选择工资项目

执行设置-工资项目设置，打开工资项目设置选项卡，单击增加，单击名称参照，从下拉列表中选择基本工资选项，工资选项，名称，类型，长度，小数，增减项都自动带出，单击增加，所有项目增加完成后，单击工资项目设置调整排序。

设置计算公式

在工资项目设置对话框中，打开公式设置，单击增加按钮，在工资项目列表中增加一空行，单击该行，在下拉菜单中选择，单击确认。

设置所得税纳税基数

执行执行业务处理-扣缴所得税，继续执行，单击确定选择个人所得税年度申报表，单击打开，单击确定，进入系统扣缴个人所得税年度申报表界面，单击工具栏上的税率，查询所得税纳税基数2000，单击取消按钮返回，然后退出。

人员变动

基础设置-基础档案-机构人员-人员档案，单击增加输入新增人员详细档案资料，单击确认，返回人员档案，单击退出，在薪资管理系统中，选择设置-人员档案，增加新增人员档案资料。

输入正式员工数据

业务处理-工资变动，单击过滤器，从中选择过滤设置选项，选择工资项目列表框中的基本工资和奖励工资