精机电产业产品加工规模化产能投资项目可行性研究报告.docx
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精机电产业产品加工规模化产能投资项目可行性研究报告
机电产业产品加工规模化产能投资项目可行性研究报告
第一部分总论
一、编制依据和原则
（一）《中华人民共和国十二五规划纲要》；
（二）《XX市十二五规划》；
（三）工业投资项目可研报告编制通用格式及标准；
（四）符合国家、地区的行业发展规划和相关经济政策；
（五）符合国家、行业所颁发的评价方法；
（六）客观公正，切实保障各方权益。
二、项目概况
（一）项目名称
汽车配件铸造与机械加工项目
（二）项目的承办单位
XXXX投资有限公司；XXXX机械制造有限公司。
（三）项目报告撰写单位：
XXXX投资有限公司
（四）项目主管部门
XX市工业投资（集团）有限公司；XX市机电集团有限公司。
（五）项目建设规模
项目一期：
2013年-2015年，形成A产品加工产销能力50万台套，其中A产品机加国内产销能力30万套，出口能力20万套。
实现产值4-6亿元人民币；
项目二期：
2016年-2017年，形成A产品加工产销能力100万套。
实现产值8-10亿元人民币。
（六）项目建设地点：
XX省XX市XXX区XX镇
三、主要技术经济指标汇总
数值
内容说明
一、项目投资总额
82,000万元
一期：
40,000万元；二期：
42,000万元
1、自有资金
44,000万元
一期：
24,000万元；二期：
20,000万元
2、对外借款
38,000万元
一期：
16,000万元；二期：
22,000万元
二、年销售收入
80,000万元
项目二期完全达产后的年营业收入。
1、国内收入
64,000万元
2、出口收入
2,200万美元
汇率折算，美元：
人民币=1:
6.3计算；直营出口或委托代理出口。
三、年利税总额
16,575万元
二期达产后的利润与上缴各项税金之和。
四、年销售产值
88,000万元
五、年上缴税金
6,975万元
二期完全达产后的年税金缴纳额。
六、新增就业
1,978人
项目二期完全投产后的新增就业人数。
七、年投资回报率
33.95%
年化投资回报率
八、项目净现值
37,926万元
以2013~2020年为项目运营周期计算
第二部分项目发起背景和建设必要性
一、项目建设背景
（一）国家或行业发展规划
①国家十二五规划纲要指出：
优化结构，促进区域协调发展。
XX省是国家级贫困省，是国家十二五规划重点扶持发展的省份。
②XX省及XX市提出了在十二五期间“工业强市”的发展战略，并出台了一系列促进工业经济发展的资金和人才引进等扶持政策。
（二）项目发起人以及发起缘由
①项目发起人
XXXX投资有限公司，是以汽车配件、金属贸易、物流运输、房地产开发投资与资产管理为主业的专业化投资公司。
XXXX械制造有限公司，是以XXXX与机械加工为主业，集新产品开发生产、新工艺研制和新技术应用为一体的生产型企业。
②项目发起缘由
在XX市“工业强市”的发展战略指引下，利用汽车行业的发展机遇，结合发起人双方良好的市场基础、技术管理经验，组建并打造中国一流的汽车配件生产企业。
二、项目建设必要性
（一）促进当地工业的发展
A产品是汽车发动机的主要部件之一，属于汽车工业。
由于其巨大的产业规模和对上下游产业的拉动作用，带动就业的能力也很强。
A产品产业项目，符合XX市十二五规划制订的“工业强市战略”，对加快经济结构调整，转变地区的经济发展方式有着积极促进作用。
（二）带动就业，促经济发展
XX省是我国传统的贫困省，长期以来由于工业基础薄弱等原因，劳动力资源丰富却无法得到充分利用，这既不利于提高居民收入，也不利于促进经济发展。
A产品项目的建立，可部分缓解并就地解决劳动就业问题，从而促进经济发展。
（三）有利的项目条件
XX省是我国的矿产资源大省，具有丰富的铁矿资源，而铁矿正是A产品的基本原料。
项目拟建设地的交通运输比较便利，已经建立了覆盖西南的各重要省份的高速公路和铁路网络。
充分利用当地电力资源。
XX省电力资源丰富，但由于工业、制造业薄弱，一直以来都是电力输出省份。
A产品项目，既可利用当地丰富的电力资源，又可为电力生产企业降低电力输变成本，提高经济效益。
第三部分项目市场分析及前景预测
一、项目市场前景预测
（一）经济增长，促进汽车消费市场持续扩大
汽车消费市场作为工业经济时代的产物，其发展趋势和水平是和一个国家的总体经济水平适应的。
从世界主要国家人均GDP与千人汽车保有量的关系来看，虽然不同国家在同一时期的经济发展水平和汽车保有量并不完全相同，但人均GDP与千人汽车保有量是正相关关系。
2011年，国家虽然取消了车辆购置税等一系列优惠政策，但从十二五规划和近期召开的中央经济工作会议看，我国经济将仍然保持平稳较快增长，国家在扩大消费需求和发展内生动力方面会继续保持积极的财政政策。
因此，我们有理由相信，随着经济发展水平不断提高，汽车消费将仍然保持一定水平的增长。
人均GDP与千人汽车保有量（历史数据与未来预测）
年度
中国
日本
韩国
德国
美国
人均GDP
千人保有量
人均GDP
千人保有量
人均GDP
千人保有量
人均GDP
千人保有量
人均GDP
千人保有量
1990
314
5
24,432
469
6,153
79
21,584
405
23,064
758
1995
604
8
41,834
533
11,468
188
30,901
523
27,574
756
2000
949
12
36,789
574
11,347
257
23,114
546
34,606
790
2005
1,715
24
35,627
-
17,551
319
33,849
585
41,873
675
2006
2,027
28
34,253
-
19,707
328
35,366
598
44,017
-
2010
4,361
58
42,325
619
20,591
365
35,930
550
47,123
820
2015
6,500
80
2020
9,500
99
（二）居民收入不断增长，提高汽车保有量水平
城镇居民收入与汽车保有量（历史数据与未来预测）
年份
城镇居民人均收入
乘用车平均价格
汽车保有量（万量）
2005
10,493
124,100
3,160
2006
11,759
119,000
3,800
2007
13,768
114,700
5,697
2008
15,781
112,700
6,467
2009
17,175
109,500
7,619
2015
25,775
102,000
10,750
2020
36,150
98,000
14,326
根据各主要汽车工业国的发展过程来看，汽车的人均保有量通常是和居民人均收入直接成正比关系，而与汽车销售价格成反比关系。
从我国目前汽车消费市场的情况来看，乘用车是汽车消费市场增长的主力，也是各整车厂家争夺最激烈的市场，而乘用车市场主要是以城镇居民消费群体为主。
近年来，汽车产业总体产能不断扩大，市场竞争越来越激烈，而同期城镇居民人均收入水平也在不断提高，这两个因素共同推动下，汽车将会越来越多的进入老百姓的家庭生活。
二、产品方案和建设规模
（一）产品种类
产品种类规划表单位：
万套
产品种类
项目一期
项目二期
合计
铸铁A产品
40
30
70
铸铝A产品
10
20
30
总计：
50
50
100
（二）建设规模
建设规模表单位：
平米，条，万套
产品种类
建设面积
生产线
生产能力
项目一期
10,000
6
50
项目二期
15,000
6
50
总计：
25,000
12
100
三、产品销售收入预测
产品销售收入预测单位：
套，元
年份
销售数量
销售平均单价
销售收入
2013
100,000
700
70,000,000
2014
250,000
750
187,500,000
2015
500,000
800
400,000,000
2016
600,000
800
480,000,000
2017
700,000
800
560,000,000
2018
800,000
800
640,000,000
2019
900,000
800
720,000,000
2020
1,000,000
800
800,000,000
第四部分建设条件与厂址选择
建设地点与厂址选择对比分析如下：
序号
建设地区选择方案
优劣分析
方案选择
1.
改建方案：
利用XX公司所在地XXX厂的土地和厂房进行改建。
项目地址：
XX省XX市XX区XX镇
周期：
短
优选方案
投入：
低
配套：
全
交通：
便利
人力：
丰富
2.
新建方案：
在XX市郊区新征土地进行项目建设。
项目地址：
暂未确定。
周期：
长
次选方案
投入：
高
配套：
不确定
交通：
不确定
人力：
丰富
由以上对比可见，从项目的投资效益，见效周期，配套设施等方面来看，在原XXX厂的土地和厂房的基础上，进行项目改扩建是目前的最优选择方案。
第五部分企业组织和劳动定员
一、企业组织
公司严格按照现代企业公司治理结构建立组织机构如下：
二、劳动定员和人员培训
（一）劳动定员
原用工人数
项目拟用工人数
新增就业岗位
1、生产普工：
125
2,000
1,875
2、技术品质：
5
50
45
3、生产后勤：
4
25
22
4、市场营销：
3
20
17
5、行政财务：
5
18
13
6、管理人员：
3
10
7
合计：
145
2,123
1,978
项目分两期建设，一期预计合同用工人数为：
1,050人，二期预计合同用工人数为：
1,073人。
项目建成投产后，预计合同用工总人数为：
2,123人。
其中，新增就业岗位：
1,978个。
（二）人员培训
根据项目实施进展及业务发展需要，公司对各职层和不同岗位员工拟订了有目的性的科学培训计划，总体情况如下：
项目一期
项目二期
1、生产技能培训
700人/次/年
1,500人/次/年
2、技术培训：
100人/次/年
220人/次/年
3、专业技能培训：
10人/次/年
25人/次/年
4、其他培训：
20人/次/年
45人/次/年
合计：
830人/次/年
1,790人/次/年
第六部分项目实施进度安排
根据项目总方案，安排项目实施进度如下：
时间进度
实施项目内容
项目前期：
1.
2012.04~2012.06
进行项目可行性论证，出具可研报告。
2.
2012.07~2012.09
拟定合资事项初步方案：
股权结构；出资方式；签订合资意向书。
3.
2012.10~2012.12
尽职调查：
法律尽职调查；财务尽职调查；
签订合资协议书。
项目一期：
4.
2013.01~2013.06
基础设施建设；一期生产线建设、安装调试、试运行；形成年产20万套A产品的生产能力。
5.
2013.07~2015.12
厂房改扩建；新扩能生产线建设、投产运营；形成年产30万套A产品的生产能力；使年总生产能力提高至50万套。
项目二期：
6.
2016.01~2016.03
项目二期可行性论证。
7.
2016.04~2020.12
项目二期建设；形成年产50万套A产品的生产能力；使年总生产能力提高至100万套。
第七部分项目财务测算
一、项目总投资估算
项目一期
项目二期
合计
1、固定投入（万元）：
28,000
30,000
58,000
2、营运资金（万元）：
12,000
12,000
24,000
总计：
40,000
42,000
82,000
二、资金筹措
项目一期
项目二期
合计
比重
1、自有资金（万元）：
24,000
20,000
44,000
53.66%
2、对外借款（万元）：
16,000
22,000
38,000
46.34%
总计：
40,000
42,000
82,000
100%
三、收入、成本、利润预测
单位：
万元
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
合计
一、销售收入：
7,000
18,750
40,000
48,000
56,000
64,000
72,000
80,000
385,750
其中，销量
100,000
250,000
500,000
600,000
700,000
800,000
900,000
1,000,000
4,850,000
单价
700
750
800
800
800
800
800
800
795
二、销售成本：
5,250
14,063
30,000
36,000
42,000
48,000
54,000
60,000
289,313
其中，原材料
2,334
6,251
13,336
16,003
18,670
21,337
24,004
26,671
128,606
辅助材料
840
2,249
4,798
5,758
6,717
7,677
8,637
9,596
46,272
燃料动力
577
1,545
3,295
3,954
4,613
5,272
5,931
6,591
31,779
直接人工
504
1,350
2,879
3,455
4,031
4,607
5,183
5,759
27,768
制造费用
996
2,668
5,692
6,830
7,968
9,106
10,245
11,383
54,888
三、期间费用：
910
2,438
5,200
6,240
7,280
8,320
9,360
10,400
50,148
其中，销售费用
245
656
1,400
1,680
1,960
2,240
2,520
2,800
13,501
管理费用
490
1,313
2,800
3,360
3,920
4,480
5,040
5,600
27,003
财务费用
175
469
1,000
1,200
1,400
1,600
1,800
2,000
9,644
四、利润总额：
840
2,250
4,800
5,760
6,720
7,680
8,640
9,600
46,290
四、利税预测
项目于2020年完全达产后，预计：
每年缴纳增值税4,000万元，每年缴纳企业所得税2,400万元，每年缴纳其他税费575万元。
实现利税总额16,575万元/年。
项目内容
2013年
2014年
2015年
2016年
2017年
2018年
2019年
2020年
合计
一、利润总额
840
2,250
4,800
5,760
6,720
7,680
8,640
9,600
46,290
二、企业所得税
210
563
1,200
1,440
1,680
1,920
2,160
2,400
11,573
三、个人所得税
15.1
40.5
86.4
103.7
120.9
138.2
155.5
172.8
833.0
四、增值税
350.0
937.5
2,000.0
2,400.0
2,800.0
3,200.0
3,600.0
4,000.0
19,287.5
五、其他税费
35.6
95.0
201.2
241.8
282.4
322.4
362.4
402.4
1,943.2
六、利税总额
1,451
3,885
8,288
9,945
11,603
13,261
14,918
16,575
79,926
第八部分可行性研究结论与建议
一、结论与建议
（一）项目结论
①100万套A产品项目，通过反复论证和研究，符合国家十二五规划“优化结构，协调区域发展”要求，符合XX市十二五规划“工业强市”的发展战略，符合XX市经济发展和大环境要求。
②XXXX机械制造有限公司所在地，XX省XX市XX区XX镇（原朝晖机械厂），交通便利、原料资源充沛、劳动力资源丰富而集中，具有良好的建设条件。
③项目具有可观的经济和社会效益，对于增加就业，促进当地工业经济发展有着显著作用。
④A产品产业项目规划设计科学合理，对周围环境的影响符合国家相关政策。
项目设计方案思路明确，内容符合实际，整体方案具有较高的可操作性，项目切实可行。
（二）项目建议
①A产品项目虽然符合国家的环境保护相关政策，但在项目建设过程中，应当特别注意污染物的回收处置，保障自然环境不受侵害。
②企业应当针对国际汽车售后市场需求做好对合作外商的资信调查，避免出现信用问题导致企业不必要损失。
③企业在实际运营过程中，应当重点关注物流运输、钢铁原料、劳动力成本变化对企业经营的影响。
二、附件
附件一、《国家十二五发展规划全文》
附件二、《XX市十二五发展规划全文》
附件三、《收入、成本、费用、利润、税金测算表》
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