上半四川省法律法规企业集团财务公司考试试题.docx

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2016年上半年四川省《法律法规》：

企业集团财务公司考试试题

一、单项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，只有1个事最符合题意）

1、银行理财产品按__可分为保本产品和非保本产品。

A．期次性

B．期限类型

C．交易类型

D．收益或者本金是否可以保全

2、注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是__。

A．收入型基金

B．指数型基金

C．成长型基金

D．平衡型基金

3、提前支取的定期储蓄存款支取部分按__计付利息。

A．存入日挂牌公告的活期存款利率

B．存入日挂牌公告的定期存款利率

C．支取日挂牌公告的活期存款利率

D．支取日挂牌公告的定期存款利率

4、在情景分析中，商业银行自身问题所造成的流动性危机的状况下的假设是。

A：

市场对信用等级特别重视，商业银行间及各类金融机构间的融资能力的差距会有所扩大，一些商业银行获益，一些受到损害

B：

商业银行的许多负债无法展期或以其他负债替代，必须按期偿还，因此不得不减少相应资产

C：

分析商业银行正常状况下的现金流量变化

D：

商业银行分析现金流入采用较晚的日期，而在分析现金流出时采用较早的日期

E：

重组

5、从事代客境外理财业务的商业银行不应当__。

A．在投资者开设账户时为其捆绑理财产品

B．定期披露投资风险状况

C．履行结售汇统计报告义务

D．详细告知投资者投资计划

6、信贷授权应遵循的基本原则不包括__。

A．差别授权原则

B．授权适度原则

C．静态调整原则

D．权责一致原则

7、内部欺诈是指__。

A．商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动

B．员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

C．商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

D．违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

8、保险代理机构可以__。

A．代替投保人签订保险合同

B．为投保人培训保险产品知识

C．接受投保人的委托代领保险金

D．接受受益人的委托代领保险赔款

9、__是商业银行创新中，最经常、最普遍、最重要的内容。

A．制度安排创新

B．机构设置创新

C．管理模式创新

D．金融产品创新

10、在家庭生命周期的几个阶段中，哪个阶段的负债最高，最能承受风险__

A．家庭形成期

B．家庭成长期

C．家庭成熟期

D．家庭衰老期

11、3个月国库券（假定90天），面值为100元，价格为96元，则该国库券的年贴现率为（）（假定年天数按360天计算）

A．4%

B．4.2%

C．16.8%

D．16%

12、下列质押品中，不能用其市场价格作为公允价值的是__。

A．国债

B．银行承兑汇票

C．上市公司流通股

D．上市公司限售股

13、下列不属于合同特征的是__。

A．合同是一种民事法律行为

B．合同以设立、变更、终止民事权利和义务关系为目的

C．合同是多方民事法律行为

D．合同是有偿的

14、贷款风险的预警信号系统中关于财务状况的预警信号不包括__。

A．流动资产状况恶化

B．存货周转速度放慢

C．存货激增

D．投机于存货，使存货超出正常水平

15、假设X、Y两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为0.3，若同时对X、Y作相同的线性变化X1=2X，Y1=2Y，则X1，和Y1的相关系数为__。

A．0.3

B．0.6

C．0.09

D．0.15

16、如果A企业与B企业的筹资渠道及利率如下，A企业固定利率融资成本是10%，浮动利率融资成本是LIBOR+2%。

B企业固定利率融资成本是8%，浮动利率融资成本是LIBOR+1%。

如果A企业需要固定利率融资，B企业需要浮动利率融资，那么如果双方为了实现一个双赢的利率互换，则各自应该如何融资__。

A．A企业进行固定利率融资，B企业进行浮动利率融资

B．A企业进行固定利率融资，B企业进行固定利率融资

C．A企业进行浮动利率融资，B企业进行固定利率融资

D．A企业进行浮动利率融资，B企业进行浮动利率融资

17、贷款类银行产品的收益上限是__。

A．贷款利率

B．存款利率

C．基准利率

D．固定利率

18、公司信贷客户市场细分时，下列细分角度错误的是__。

A．客户所属的产业

B．客户规模

C．客户信用等级

D．客户获利情况

19、下列关于各类贷款的主要特征中，说法错误的是__。

A．银行设立抵押或保证的目的在于，明确规定在借款人不能履行还贷义务时，银行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺

B．对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借款人进行控制

C．在分析抵押品变现能力和现值时应参照同类抵押品的市场价格定价

D．担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意为一项贷款提供支持的基础之上

20、下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是__。

A．当期权期限增加时，买方期权的价值会相应增加

B．随着波动率的增加，买方期权的价值会相应增加

C．随着波动率的增加，卖方期权的价值会相应减少

D．当期权期限增加时，卖方期权的价值会相应增加

21、个人征信系统的录入流程不包括__。

A．数据获取

B．数据录入

C．数据收集

D．数据报送和整理

22、下列对综合理财服务的理解，错误的选项是__。

A．综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险

B．与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化

C．私人银行业务属于综合理财服务中的一种

D．私人银行业务不是个人理财业务

23、某股票x在未来的情况预期如表1所示。

表1股票X在三种股票市场情况下的收益情况

A．股票市场情况

B．熊市

C．正常

D．牛市

E．概率

F．0.2

G．0.5

H．0.3

I．X的收益率

J．-20%

K．18%

L．50%

24、财力资源分析主要分析项目__方案能否足额及时供应资金，并与建设工程进度相适应。

A．投资

B．融资

C．筹资

D．资源

25、__的报审材料除了常规的送审材料外，还需说明牵头行的管理情况、借款人向牵头行出具的委托书及内容、贷款条件、贷款协议等贷款文件。

A．项目融资

B．银团贷款

C．福费廷

D．卖方信贷

二、多项选择题（共25题，每题2分，每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。

错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）

1、下列更适合通过自保险或风险保留来解决的是__。

A．汽车被盗的财产损失

B．车祸导致的手术费

C．因流行性感冒支付的医疗费

D．飞机失事的损失

2、银行业从业人员应该尊重同事的__。

A．收入水平

B．工作方式

C．个人隐私

D．个人习惯

E．工作成果

3、下列属于可撤销合同的是__。

A．一方以欺诈的手段订立，并有损国家利益的合同

B．以合法形式掩盖非法目的的合同

C．违反法律、行政法规的强制性规定的合同

D．订立时显失公平的合同

4、商业银行发行金融债券其核心资本充足率不低于（），最近（）年连续盈利，没有重大违法、违规行为。

A．8%；3

B．8%；5

C．4%；3

D．4%；5

5、基金产品的主要风险包括__。

A．价格波动风险

B．市场波动风险

C．股市震荡风险

D．流动性风险

E．汇率风险

6、商业银行的风险评估三原则包括由表及里、自下而上、从已知到未知。

其中由表及里识别操作风险因素包括（）。

A．基层机构和经营管理风险

B．非流程的风险

C．非系统性风险

D．流程环节的风险

E．控制派生风险

7、通常__是偿还债务最有保障的来源。

A．资产转换

B．抵质押物

C．正常的资产销售

D．正常经营获得的现金流量

8、某次调查问卷中，有一项投资，本金900元，有一半的可能损失1/3本金，有一半的可能获得900元的收益，问甲乙丙丁四个人愿意承担此风险的最低收益是多少，回答分别是900元、1050元、1200元、1500元，则风险厌恶程度最高的是__。

A．甲

B．乙

C．丙

D．丁

9、政策性金融机构与商业性金融机构在业务上的关系是__。

A．并存

B．相悖

C．互补

D．依赖

E．交叉

10、根据《公司法》，下列关于公司资本制度的说法中，正确的是__。

A．《公司法》允许公司资本分批缴纳

B．股票发行价格不得高于票面金额

C．非货币出资不得高估作价

D．公司资本不得任意变更

E．公司必须有相当的财产与其资本总额相维持

11、风险管理流程包括__。

A．风险识别

B．风险计量

C．风险监测

D．风险阻隔

E．风险控制

12、在对单一法人客户进行信用风险识别时，法人客户根据其机构性质可以分为__。

A．企业类客户

B．单一法人客户

C．集团法人客户

D．机构类客户

E．企业单一客户

13、商业银行以安全性原则、流动性原则、效益性原则为经营原则，实行__。

A．自我管理

B．自担风险

C．自负盈亏

D．自我约束

E．自主经营

14、假没未来经济有四种可能的状态：

繁荣、正常、衰退、萧条，对应地发生的概率是0.3、0.35、0.1、0.25，某理财产品在四种状态下的收益率分别是50%、30%、10%、-20%，则该理财产品的期望收益率是__。

A．20.4%

B．20.9%

C．21.5%

D．22.3%

15、国家助学贷款的学费和住宿费__发放，直接划入借款人所在学校账户。

A．按月

B．按季

C．按日历年

D．按学年

16、下列哪种情形不是企业出现的早期财务预警信号__。

A．存货周转率变小

B．显示陈旧存货、大量存货或不恰当存货组合的证据

C．流动资产比例大幅下降

D．业务性质变化

17、与其他债券相比，国债具有__等特点。

A．风险低

B．流动性强

C．收益率较高

D．发行量较小

E．流动性小

18、下列有关票据权利期限的描述正确的是__。

A．持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起2年

B．见票即付的汇票、本票，持票人对票据的出票人和承兑人的权利自出票日起2年

C．持票人对支票出票人的权利，自出票日起6个月

D．持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起6个月

E．持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起6个月

19、下列属于盈利比率的有（）。

A．销售利润率

B．营业利润率

C．税前利润率

D．净利润率

E．成本费用利润率

20、下列债权或者股权不得作为呆账核销的有__。

A．借款人或者担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权

B．违反法律法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权

C．其他不应当核销的银行债权或者股权

D．银行未向借款人和担保人追偿的债权

E．行政干预逃废或者悬空的银行债权

21、下列关于目标市场和细分市场关系的说法，正确的是__。

A．市场细分是目标市场确定的前提

B．目标市场只能是一个细分市场，而不能是多个细分市场

C．选择适合自身的目标市场是市场细分的基础

D．细分市场是银行将要进入并重点开展营销活动的特定的目标市场

22、下面关于“出票”的说法正确的是__。

A．出票是指出票人依照法定款式做成票据并交付于受款人的行为

B．出票包括“做成”和“交付”两种行为

C．“做成”是指根据出票人本人的意愿将其交给受款人的行为

D．“交付”是指出票人按照法定款式制作票据，在票据上记载法定内容并签名

23、下列属于防控个人教育贷款的信用风险的措施的是__。

A．规范并加强对质押物的管

B．加强对借款人的贷前审查

C．掌握个人教育贷款的规章制度

D．明确高校、政府在风险控制等方面的职责

24、下列属于基本存款账户的存款人的有__。

A．居民委员会

B．外国驻华机构

C．政府机关

D．企业法人

E．企业分支机构

25、资产负债表中的项目变动对现金流量的影响表现为：

资产增加时，现金__；负债减少时；现金__。

A．流出，流出

B．流出，流入

C．流入，流出

D．流入，流入