第5章 立项管理.docx
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第5章立项管理
5.1立项管理内容
5.1.1需求分析
1．需求分析概念
需求分析是指对要解决的问题进行详细的分析，弄清楚项目发起人及项目其他干系
人的要求、待开发豹信息系统要解决客户和用户的业务问题以及问题的来龙去脉。
可以
说，“需求分析”就是确定待开发的信息系统应该“做什么”。
2．需求分析工作的特点
需求分析是一项重要的工作，也通常被认为是一件最困难的工作。
该阶段工作有以
下特点。
（1）用户与开发人员之间存在沟通方面的困难。
一般来说，信息系统由软、硬件平台、应用软件、数据库系统、网络系统和机房系
统等子系统组成。
在软件生存周期的需求分析阶段、设计阶段、编码阶段、测试和集成
阶段、系统运营阶段中，其他4个阶段都是面向软件技术问题，只有本阶段是面向用户
的。
需求分析是对用户的业务活动进行分析，明确在用户的业务环境中信息系统应该“做
什么”。
但是在开始时，开发人员和用户双方都不能准确地提出系统要“做什么？
”。
因
为软件开发人员不是用户问题领域的专家，不熟悉用户的业务活动和业务环境，又不可
能在短期内搞清楚；而用户不熟悉计算机应用的有关问题。
由于双方互相不了解对方的
工作，又缺乏共同语言，所以在交流时存在着隔阂。
（2）周户的需求是动态变化的。
对于一个大型而复杂的信息系统，用户很难一次精确而完整地提出它的功能和性能
要求。
一开始只能提出一个大概、模糊的功能，只有经过长时间的反复认识才逐步明确。
有时进入到设计、编程阶段才能明确，更有甚者，到开发后期还在提新的要求。
这无疑
给软件开发带来困难。
（3）生命周期中不同阶段系统变更的代价呈非线性增长。
需求分析是软件开发的基础。
假定在该阶段发现一个错误，解决它需要用一小时的
时间，如果拖到设计、编程、测试和维护阶段解决，则一般要花2.5，5，25，100倍的
时间。
因此，对于大型复杂系统而言，首先要进行可行性研究。
使用人员、开发人员（往
往还有咨询人员）对用户的要求及现实环境进行调查、了解，从技术、经济和社会因素
三个方面进行研究并论证该信息系统项目的可行性，根据可行性研究的结果，决定项目
的取舍。
5.1.2项目建议书
1．项目建议书概念
项目建议书（又称立项申请）是项目建设单位向上级主管部门提交项目申请时所必
须的文件，是该项目建设筹建单位或项目法人，根据国民经济的发展、国家和地方中长
期规划、产业政策、生产力布局、国内外市场、所在地的内外部条件、本单位的发展战
略等等，提出的某一具体项目的建议文件，是对拟建项目提出的框架性的总体设想。
项
目建议书是项目发展周期的初始阶段，是国家或上级主管部门选择项目的依据，也是可
行性研究的依据，涉及利用外资的项目，在项目建议书批准后，方可开展对外工作。
有
些企业单位根据自身发展需要自行决定建设的项目，也参照这一模式首先编制项目建
议书。
2．项目建议书内容
项目建议书应该包括的核心内容如下。
（1）项目的必要性。
（2）项目的市场预测。
（3）产品方案或服务的市场预测。
（4）项目建设必需的条件。
5.13项目司行性研究报告
项目可行性研究报告是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、
建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、
工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及
社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项目
决策提供依据的一种综合性的分析方法。
可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科
学性的特点。
可行性研究内容一般应包括以下内容。
1．投资必要性
主要根据市场调查及预测的结果，以及有关的产业政策等因素，论证项目投资建设
的必要性。
2．技术的可行性
主要从事项目实施的技术角度，合理设计技术方案，并进行比较、选择和评价。
3．财务可行性
主要从项目及投资者的角度，设计合理财务方案，从企业理财的角度进行资本预算，
评价项目的财务盈利能力，进行投资决策，并从融资主体（企业）的角度评价股东投资
收益、现金流量计划及债务偿还能力。
4．组织可行性
制定合理的项目实施进度计划、设计合理的组织机构、选择经验丰富的管理人员、
建立良好的协作关系、制定合适的培训计划等，保证项副顷利执行。
5．经济可行性
主要是从资源配置的角度衡量项目的价值，评价项目在实现区域经济发展目标、有
效配置经济资源、增加供应、创造就业、改善环境、提高人民生插等方面的效益。
6．社会可行性
主要分析项目对社会的影响，包括政治体制、方针政策、经济结构、法律道德、宗
教民族、妇女儿童及社会稳定性等。
7．风险因素及对策
主要是对项目的市场风险、技术风险、财务风险、组织风险、法律风险、经济及社
会风险等因素进行评价，制定规避风险的对策，为项目全过程的风险管理提供依据。
5.2建设方的立项管理
5.z。
1立项申请书（项目建议书）的编写、申报和审批
1．项目建议书的主要内容
对于技术类项目的立项申请书，应包括如下内容。
（l）项目名称。
（2）项目建设的必要性和依据。
（3）顼目目的、作用及意义。
（4）项目的国内外技术发展概况、水平和发展趋势。
（5）研究开发领域，主要关键技术，研究（开发）内容，技术方案（关键技术的研
究方法和采取的技术路线、工艺流程）和试验地点、规模、进度安排。
（6）项目的研究开发情况，现有工作基础和设备条件。
（7）项目负责人、项目主要技术人员。
（8）项目起止时间，最终达到的目标，前景及预期考核的技术经济指标。
（9）项目经费预算、用途和用款计划。
（10）其他。
2．项目建议书的编写
立项申请书由政府部门、全国性专业公司以及现有企事业单位或新组成的项目法人
提出。
其中，跨地区、跨行业的建设项目以及对国计民生有重大影响的项目、国内合资
建设项目，应由有关部门和地区联合提出；中外合资、合作经营项目，在中外投资者达
成意向性协议书后，再根据国内有关投资政策、产业政策编制项目建议书；大中型和限
额以上拟建项目上报项目建议书时，应附初步可行性研究报告。
初步可行性研究报告可
由有资格的设计单位或工程咨询公司编制。
3．项目建议书的申报
（1）市属单位申报项目。
先按隶属关系报到主管部门，再由主管部门上报市发改委（或市经委）。
（2）区县属单位申报项目。
先报到区县发改委，再由区县发改委报市发改委（或市经委）。
（3）合建项目。
①中央在京单位与地方单位合建项目，先由合建各方签订合建协议，所签协议经
各方上级主管部门认可（地方单位需经区、县、局总公司一级的单位认可，中央单位需
经部委的业务司局认可）后，由合建一方或各方的主管部门联合上报市发改委、市建委。
②地方单位与地方单位或外省市单位合建项目，先由合建各方签订合建协议，所
签协议经各方上级主管部门认可后，白一家或各家的主管部门联合上报市发改委。
⑨外省市地区级及以下单位的驻京联络处项目，由联络处持北京市政府办公厅的
批件和当地省一级发改委的批件，到市发改委办理确认手续。
④股份制企业或民营企业等无上级主管部门的项目，外省市单位独资在京建设的
项目，由项目所在地区、县发改委上报市发改委。
⑤中外合营项目，由合营的中方按上述办法上报。
需要上报国家发改委或国家经贸委审批的项目，一般由主管部门先报到市发改委或
市经委初审，初审同意后由市发改委或市经委上报。
4．项目建议书的审批
目前，项目建议书要按现行的管理体制、隶属关系，分级审批。
原则上，按隶属关
系，经主管部门提出意见，再由主管部门上报，或与综合部门联合上报，或分别上报。
（1）大中型基本建设项目、限额以上更新改造项目。
大中型基本建设项目、限额以上更新改造项目委托有资格的工程咨询、设计单位初
评后，经省、自治区、直辖市、计划单列市发改委及行业归口主管部门初审后，报国家
发改委审批，其中特大型项目（总投资4亿元以上的交通、能源、原材料项目，2亿元
以上的其他项目），由国家发改委审核后报国务院审批。
总投资在限额以上的外商投资项
目，项目建议书分别由省发改委、行业主管部门韧审后，报国家发改委会同外经贸部等
有关部门审批；超过1亿美元的重大项目，上报国务院审批。
（2）小型基本建设项目，限额以下更新改造项目。
小型基本建设项目，限额以下更新改造项目由地方或国务院有关部门审批。
①小型项目中总投资1000万元以上的内资项目、总投资500万美元以上的生产性
外资项目、300万美元以上的非生产性利用外资项目，项目建议书由地方或国务院有关
部门审批。
②总投资1000万元以下的内资项目、总投资500万美元以下的非生产性利用外资
项目，本着简化程序的原则，若项目建设内容比较简单，也可直接编报可行性研究报告。
5．项目建议书批准后的主要工作
项目建议书批准后的主要工作如下。
（1）确定项目建设的机构、人员。
（2）选定建设地址，申请规划设计条件，做规划设计方案。
（3）落实筹措资金方案。
（4）落实原料的供应、配套方案、安全消防措旖等。
（5）外商投资企业申请企业名称预登记。
（6）进行详细的市场调查分析。
（7）编制可行性研究报告。
5.2.2项目的可行性研究
1。
初步可行性研究
初步可行性研究是介于机会研究和详细可行性研究的一个中间阶段。
是在项目意向
确定之后，对项目的初步估计。
详细可行性研究需要对一个项目的技术、经济、环境及
社会影响等进行深入调查研究，是一项费时、费为且需一定资金支持的工作，特别是大
型的或比较复杂的项目更是如此。
（l）初步可行性研究的目的。
初步可行性研究是在立项申请书（项目建议书）获得批准后对该项目做粗略的论证
估计，其目的如下。
①分析项目是否有前途，从而决定是否应该继续深入调查研究。
②项目中是否有关键性的技术或项目需要解决。
@必须要做哪些职能研究或辅助研究（如实验室试验、中间试验，重大事件处理、
深入市场研究等）。
（2）初步可行性研究的主要内容。
初步可行性研究的结构及研究的主要内容基本与详细可行性研究相同。
所不同的是
占有的资源细节有较大差异。
初步可行性研究的主要内容一般如下。
①市场和生产能力。
进行市场需求分析预测，渠道与销售分析，初步的销售量和
销售价格预测：
依据市场销售量做出初步生产规划。
②物料投入分析，包括从建设到经营的物料的投入分析。
③座落地点及厂址的选择。
‘
④项目设计包括项目总体规划，工艺设备计划、土建工程规划等。
⑤项目进度安排。
⑥项目投资与成本估算，包括投资估算、成本估算、筹集资金的渠道及初步筹集
方案。
（3）初步可行性研究的结果及作用。
初步项目可行性研究的内容与详细的项目可行性研究基本相同，要概括以下内容：
市场和工厂生产能力、原材料投入、地点和厂址、工艺技术和设备选择、土建工程、企
业管理费、人力资源、项目实施及经济评价。
如果就投资可能性进行了项目机会研究，那么项目的初步可行性研究阶段往往可以
省去。
如果关于部门或资源的机会研究包括足够的项目数据可继续进入项目可行性研究
阶段或决定终止进行这一研究，那么有时也可越过初步项目可行性研究阶段。
然而，如
果项目的经济效果使人产生疑问，就要进行初步项目可行性研究来确定项目是否可行，
除非初步项目可行性研究的某一方面已通过详尽的市场研究或一些其他的功能研究进入
了深入的调查。
可以通过捷径来决定投资支出和生产成本中的次要组成部分，但不能决
定其主要组成部分。
必须把估计项目的主要投资支出和生产成本作为初步项曰可行性研
究的一部分，但并不一定只依靠确实的报价单作为估计根据，以往的项目数据可作为主
要的参考。
经过初步可行性研究，可以形成初步可行性研究报告，该报告虽然比详细可行性研
究报告粗略，但是对项目已经有了全面的描述、分析和论证，所以初步可行性研究报告
可以作为正式的文献供决策参考：
也可以依据项目的初步可行性研究报告形成项目建议
书，通过审查项目建议书决定项目的取舍，即通常所称的“立项”决策。
对于不同规模和类别的项目，初步可行性研究可能出现4种结果，即：
肯定，对于
比较小的项目甚至可以直接“上马”：
肯定，转入详细可行性研究，进行更深入更详细的
分析研究；展开专题研究，如市场考察、实验室试验、中间工厂试验等；否定，项目应
该“下马”。
2．详细可行-f生瓣f究
（1）详细可行性研究的方法。
详细可行性研究方法很多，如经济评价法、市场预测法、投资估算法和增量净效益
法等。
①经济评价法。
详细可行性研究的经济评价方法分为财务评价和国民经济评价。
财务评价是在国家现行财税制度和价格的条件下考虑项目的财务可行性，只计算项
目本身的直接效益和直接费用，即项目的内部效果，使用的计算报表主要有现金流量表、
内部收益率估算表，评价的指标卧财务内部收益率、投资回收期和固定资产投资借款偿
还期为主要指标。
国民经济评价是从国民经济综合平衡的角度分析计算项目对国民经济的净效益，包
括间接效益和间接费用，即项目的外部效果。
为正确估算国民经济的净效益，一般都采
用影子价格代替财务评价中的现行价格。
国民经济评价的基本报表为经济现金流量表（分
全部投资与国内投资两张表）。
评价的指标是以经济内部收益率为主要指标，同时计算经
济净现值和经济挣现值率等指标。
@市场预测法。
是一种直接根据市场中的汇率价格预测未来汇率的一种方法，也
是企业经常使用的预测方法。
③投资估算法。
是根据同类项目单位生产能力所耗费的资产投资额来估算拟建项
目固定投资额的一种方法，单位生产能力投资是指每单位的设计生产能力所需要的建设
投资。
该方法将同类项目的固定资产投资额与其生产能力的关系简单地视为线性关系，
与实际情况的差距较大。
④增量净效益法。
是将有项目时的成本（效益）与无项目时的成本（效益）进行
比较，求得两者差额，即为增量成本（效益），这种方法比传统的前后比较法更能准确地
反映项目的真实成本和效益。
（2）详细可行性研究的内容。
①概述。
②需求确定。
@现有资源、设施情况分析。
④设计（初步）技术方法。
⑤项目实施进度计剞建设。
@投资估算和资金筹措计划。
⑦项目组织、人力资源、技术培训计划。
⑧经济和社会效益分析（效果评价）。
◎合作，协作方式。
3.项目论证
l）项目论证概念
项目论证是指对拟实施项目技术上的先进性、适用性，经济上的合理性、盈利性、
实施上的可能性、风险可控性进行全面科学的综合分析，为项目决策提供客观依据的一
种技术经济研究活动。
2）项目论证的作用
项目论证通过对实施方案的工艺技术、产品、原料、未来的市场需求与供应情况以
及项目的投资与收益情况的分析，从而得出各种方案的优劣以及在实施技术上是否可行，
经济上是否合算等信息供决策参考。
项目论证的作用主要体现在以下几个方面。
（1）确定项目是否实施的依据。
（2）筹措资金、向银行贷款的依据。
（3）编制计划、设计、采购、施工以及机构设置、资源配置的依据。
（4）项目论证是防范风险、提高项目效率的重要保证。
3）项目论证的原则
（1）合规。
首先，必须明确方案所涉及法律法规、相关规划和评价标准等，如国家经济和社会
发展的长远规划，部门与地区规划，经济建设的指导方针、任务、产业政策、投资政策
和技术经济政策以及国家和地方法规；经过批准的项目建议书；经由国家批准的资源报
告，国土开发整治规划、区域规划和工业基础规划；对于交通运输项目建设要有有关的
江河流域规划与路网规划：
国家进出口贸易政策和关税政策：
当地的拟建厂址的自然、
经济、社会等基础资料；有关国家、地区和行业的工程技术、经济方面的法令、法规、
标准定额资料：
由国家颁布的建设项目可行性研究及经济评价的有关规定：
各种市场信
息的市场调研报告；等等。
（2）政策、技术、经济相结合。
评价方案的技术经济效果，要全面考虑其技术上的先进性、经济上的合理性和政策
上的正确性。
例如采用先进技术是技术上的一项重要标准，但在一定条件下并非任何先
进技术都能发挥最佳的经济效果，因为它要受到对技术的消化能力和授资能力的制约。
所以在对技术方案进行评价时，要统一评价技术的先进性、适用性与经济性，不能片面
追求最新技术。
发展国民经济的战略是确定项目决策目标的依据，没有明确的目标，拟订方案就没
有依据，决策也就成了盲目的东西。
目前造成的重复建设、重复引进以及其他一切失误，
都可归结为目标不正确。
所以，项目决策必须与国民经济发展的战略相结合，它是实现
决策科学化的头等重要的工作，是决策能否做到正确的前提。
（3）重视数据资料。
数据资料是项目论证的支柱。
项目论证中常依赖假设，但假设的条件多，尤其对基
本问题的假设越多，风险就越大，也就失去了项目论证的本来含意和价值。
因此必须从
组织机构上加强统计数据和情报资料的工作。
由于我国项目论证所需要的数据因缺乏专门机构和专业人员的统计、分析和研究，
再加上管理上混乱，导致有的数据资料缺乏真实性，有的内部参考的经济资料又难于得
到，至于国际行情更是茫然不清。
因此，项目前评估要高度重视数据资料，最大限度地
广泛收集各级各类数据资料并在项目论证应用中加以分析，考虑其来源、日期、目的，
是什么条件下的数据，以及应用于不同条件下的换算方法等等。
（4）要加强科学的预测工作。
管理者的主要责任是决策，对经济和技术的未来发展情况做出准确的预测，无疑就
能为我们做出正确的决策提供依据，从而可以避免发生决策失误，少犯错误。
所以，对
任何决策来说，预测都是一个关键问遥，尤其是对需要大量数据进行分析的项目论证的
决策更是如此。
所谓预测就是对围绕决策问题的各种内部外部情况所进行的预计，是对
尚未发生或目前还不明确的事物所进行的事先估计和推测，是对事物未来将要茬生的结
果所进行的探讨和研究。
由于系统管理日益重要，预测就成了项目论证与决策的一个重
要组成部分和一项重要工具。
实际上，对未来的预测，也是我们分析制订项目目标的重
要依据。
（5）微观经济效果与宏观经济效果相结合的原则。
微观的技术经济效果是从一个项目出发来考察方案的经济效果，宏观的技术经济效
果是指从整个国民经济出发来考察方案的经济效果。
微观（项目）经济效果是宏观经济
效果的基础，而宏观（国家）经济效果是衡量微观经济效果的最终标准，通常两者是相
一致的，但在某些情况下也可能发生矛盾。
微观经济效果与宏观经济效果相结合的实质，
就是要处理好局部利益与整体利益的关系，在项目利益服从国民经济的整体利益的基础
上，选择宏观经济效果最佳的项目方案。
（6）近期经济效果与远期经济效粜相结台。
近期经济效果与远期经济效果相结合，实质上就是要正确处理当前利益与长远利益
之间的关系。
通常只育把当前利益与长远利益结合起来，才能保证国民经济的稳定、持
续、健康的发展。
因此，在评价项目方案删‘，不仅要看近期的经济效果，更要考察长远
的经济效果。
也就是说要从经济发展上进行动态的考察，要克服在只作静态考察时容易
产生的片面性，以避免由于贪图眼前小利而带来无穷后患。
（7）定性分析与定量分析相结合。
以定性分析为主的传统的决策方法，是一种在占有一定资料的基础上，根据决策人
员的经验、直觉、学识、洞察力和逻辑r推理能力来进行的决策方法，是一种主观性、经
验型决策方法。
20世纪50年代以后，随着应用数学和计算机科学的发展，在经济决策
中引入了更多的定量分析方法，通过定量计算分析，对问题的有关因素进行更糟细的研
究，以发现研究对象的实质和规律，使决策更具有科学化的色彩。
特别是对决策中出现
的不确定因素和风险问题，可以做出更准确的判断与分析，有助于决策者选择。
但是经
济问题十分复杂，变化很多，有的指标还根本无法用数量表示，采用定量分析的决策方
法并不排斥定性分析，甚至可以说，定性分析方法还是必不可少的。
4）项目论证的内容
项目论证的内容包括项目运行环境评价、项目技术评价、项目财务评价、项目国民
经济评价、项目环境评价，项目社会影响评价、项目不确定性和风险评价、项目综合评
价等，在此我们仅介绍比较重要的几个论证内容。
（1）项目财务评价。
财务评价是项目经济评价的主要内容之一，它是从项目的微观角度，在国家现行财
税制度和价格体系的条件下，从财务角度分析、计算项目的财务盈利能力和清偿能力以
及外汇平衡等财务指标，据以判断项目或不同方案在财务上的可行性的技术经济活动。
（2）项目国民经济评价。
又称项目的社会经济评价，它通常运用影子价格、影子汇率、社会贴现率、影子工
资等工具或通用参数，计算和分析项目为国民经济带来的净效益，以使有限的社会资源
可以得到合理的配置，实现国民经济的可持续发展。
（3）项目环境影响评价。
环境影响评价指对可能影响环境的重大工程建设、区域开发建设及区域经济发展规
划或其他一切可能影响环境的活动，在事前进行调查研究的基础上，预测和评定项目可
能对环境造成的影响，为防止和减少这种影响，制订最佳行动方案。
另外，项目的环境影响评价不仅要考虑项目对环境的近期影响，还要考虑项目对环
境的长期影响，甚至要考虑、研究项目结束几年、几十年后对环境的影响，所以还要考
虑环境变化带来的成本与效益的时间价值。
（4）项目社会影响评价。
通常，项目的社会评价中实际上包括了三个方面的内容，即社会经济、环境与可持
续发展和社会影响。
但传统的工业化、现代化发展道路所产生的一些负面后果，使人们
开始关注投资项目对社会的影响以及社会条件在项目实施中的作用，在“以人为中心的
发展观忿”指导下，人们开始尝试从社会学、人类学的角度分析项目对实现国家或地方
各项社会发展目标所做的贡献和影响，以及项目与当地社会环境的相互影响，一个真正
意义上的社会评价开始独立出来。
从美国的社会影响评价、英国社会分析和世界银行社
会评价中，我们可以看到许多共同之处，即集中分析项目与当地的社会、人文环境之间
的相互作用，预测项目实施对人民生活、社区结构、人口、收入分配、福利、健康、安
全、教育、文化、娱乐、风俗习惯及社区凝聚力等方面有可能产生的影响及社会问题。
4．项目评估
1）项目评估的定义
项目评估指在项目可行性研究的基础上，由第三方（国家、银行或有关机构）根据
国家颁布的政策、法规、方法、参数和条例等，从项目（或企业）、国民经济、社会角度
出发，对拟建项目建设的必要性、建设条件、生产条件、产品市场需求、工程技术、经
济效益和社会效益等进行评价、分析和论证，进而判断其是否可行的一个评估过程。
项
目评估是项目投资前期进行决策管理的重要环节，其目的是审查项目可行性研究的可靠
性、真实性和客观性，为银行的贷款决策或行政主管部门的审批决策提供科学依据。
由于一个独立的项目评估机构（或投资咨询机构）是从第三者的角度对建设项曰进
行评价的，这就决定了其评估结论的客观、公正性。
又由于有一套比较完整的评估理论
和评估方法，因而就决定了其结论的科学性。
项目评估工作有下面一些特征：
2）项目评估的特征
（1）-个独立的项目评估机构（或投资咨询机构）对委托部门负责或对委托评估的
项目负责，这个委托部门可以是政府机构、投资贷款银行，也可以是独立的法人
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