库房管理制度1827.docx

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库房管理制度1827

新疆西拓能源股份有限公司

物资仓储管理制度

执行细则

为加强各子公司的货物仓储管理，以规范、有序、适用为原则，以提高效率，保证财务数据质量的正确性，特制定本案。

母公司对子公司实行实物负责制，谁保管、谁负责、谁使用，谁负责。

从而建立从货品采购→验收→入库→出库→保管→盘库-核算的物资管理体系。

采购供应部门做好材料物资的管理工作，并配合财务做好存货核算及签收工作。

一、仓储管理人员行为规范

1、仓储管理人员要热爱本职工作，树立服务的思想。

2、仓储管理人员须按规章制度办事，严格保卫制度，禁止无关人员进库。

3、仓储管理人员要熟悉库存货品的名称、规格、型号、单价和货位，做到收、发货准确，快速无误。

4、仓储管理人员对货品出入库必须坚持原则，严格依照流程执行。

5、仓储管理员要加强库区的管理，做到每日巡视，对库区货品做到分类清、质量清、数量清、排列有序、零整分开、排列整齐、搬运货品后将零散货品及时归位，清理货区，保障货区道路畅通。

6、仓储管理员要以身做责，严禁他人在库区内吸烟。

张贴防火防水防潮防腐蚀防盗标识。

二、库区内货品装卸、分类、放置及保养方法

1、卸货时，仓储管理员予以监督，严禁野蛮卸货、胡堆乱放、损坏设备，大件设备卸货时通知工程部制定相应的安全措施后再实施卸车。

卸货完毕，管理员对所到货物做进一步清点验收，并在对方的《发货单》上签字确认，未作详细清点的货物不得随意签字。

2、货品实行ABC分类法，A类物资（主要物资和大宗物资）：

如设备、钢材、水泥、砂石、商品砼、砌体材料、防水材料、易燃、易爆、危险化学品、门窗、劳动保护用品、大型施工设备、周转材料等。

B类物资（特殊物资）：

主要指新型材料。

C类物资（零星物资）：

对工程或生产最终质量影响较小、需求量较少的物资，如备品备件、工具、办公生活类。

货物验收完毕后立即挂牌标识，按货品的类别（A、B、C）设置区域储位，再按货品名称设置卡片，卡片记载的内容包括货品名称、规格型号、数量、材质、生产厂家、进场日期等相关信息。

钢材应注明生产钢厂、规格、材质及炉号、进场日期，水泥标出厂日期、标批号等；以上工作做到账、物、卡一致，帐、物、卡相符率达99%以上。

货品摆放顺序按入库时间，先入的在前，后入的在后，便于出库管理。

3、货品摆放应科学合理，做到上小下大、里轻外重。

即体积小的重量轻的放在上面，体积大的重量重的放在下面；大型不易搬动的货品放在离库房门口近的位置，这样有利于出库；体积小的易拿取的货品放在库房里面，易于看管，防止丢失。

4、易燃、易爆、易污染、有毒及放射性物资，必须设专库存放，采取相应措施，要与一般物资隔离储存，定期检查，必须符合安全、健康、环保的相关要求。

5、化学性质或防护、灭火方法相抵触的化学物品不在同一仓库或同一储存室内存放；遇火、遇潮容易燃烧、爆炸或产生有害气体物品，不在露天、潮湿、漏雨和低洼容易积水的地方存放；受阳光照射容易燃烧、爆炸或产生有害气体的物品及桶装、罐装的易燃液体、气体应在阴凉通风的地点存放。

6、各种气体按属性分类、集中保管，各种钢瓶依照有关规定按时做压力检验；乙炔和其它气体的存放距离不小于10米；装有气体的钢瓶不在露天存放；各种气体钢瓶配齐防护胶圈和嘴护罩，保证颜色鲜明，字迹清晰。

搬运、移动气瓶时应轻拿轻放，不得抛、扔、滚。

7、对测试用的化学试剂及试纸要妥善保管，防潮防挥发，保持库房通风、避光。

8、桶装汽油要放在阴凉处，装桶时应留有不少于7%的空隙，以防止受热溢出或胀裂油桶，油桶的开启要使用专门的铜扳手，防止静电起火；存放汽油（含各种洗油）的区域内严禁烟火，各种警示牌醒目。

9、物资存放地点发生变化时，标识牌随同物资移动。

10、按照物资的属性和保管要求采取相应而有效的保管保养方法。

要做到“四保”（即保质、保量、保安全、保急需）和“三化”工作（即仓库结构合理化、存放系列化、保养经常化）。

11、有储存期限的物资，应有明显的标志，物卡上应标明出厂

日期和进库日期，分批存放，在达到储存期限三分之二时，保管人员应提出意见以便及时处理。

12、 金属材料、设备和配件等需要防腐、防锈处理的应定期检查保养， 露天存放的物资，必须经常做好维护保养工作（如：

加盖油布、垫高、涂油、搭棚等）。

13、对需要保温（恒温）、干燥保养条件的物资，应采取恒温措施，技术人员应定期检查、试验。

14、精密零件和电气设备的事故备件要注意温度、湿度和阳光照射的影响，对需要用特殊方式保管的事故备品，由工程部或生产运营部提出保管措施、技术要求；金属制品必须定期做好防锈蚀工作；长轴要防止弯曲。

15、露天存放的物资，必须经常做好维护保养工作，按规定进行上盖下垫，堆放整齐，实行定置管理，重要设备、材料应搭设保护棚，防止设备受潮、受损。

对露天存放的物资，要每天巡视，检查有无受损或缺失现象，发现情况，查明原因，尽快解决，保证货品安全完整，不影响使用。

16、室内仓库要防漏、防潮，并安装货架，货架安装一定要牢固，防止压垮、倒塌，要安装消防设备、通风、散热、防冻、防进水，悬挂禁烟标示牌，严防火灾。

三、货品发放、计价、盘点及记账原则

1、货品的发放必须履行正式的领料手续,不准白条或口头借领。

特殊情况必须经有关领导批准后方可发放，事后领料人要及时补办领料手续。

2、 货品的发放要严格执行先进先出、余料先发，注意物资的保质期限，防止过期失效，积压旧货。

3、各类货品的出库成本计价方法，原则上采用移动加权平均法。

4、仓库货品数量的确定方法，为永续盘存制和实际盘存法相结合的制度。

永续盘存制，又称帐面盘存制，它是指通过帐簿随时反映各种存货购进，消耗领用和结存情况的一种方法，仓储管理员要每时每刻对入库的物资，出库的物资进行帐簿登记，连续反映其入库，出库数量金额和结存的数量金额。

存货的核算一般采用永续盘存制。

但不论采用何种方法，前后期应保持一致。

计算公式：

期末结存=期初结存+本期增加-本期减少。

实地盘存制，“实地盘存制”又称“定期盘存制”，是指企业平时只在账簿中登记存货的增加数，不记减少数，期末根据清点所得的实存数，计算本期存货的减少数，公司可对金额小，规格型号复杂材料物资可实行实地盘存制核算。

5、仓储管理员保证账实相符，如有差错及时查对处理，做到盈亏有原因，损失有报告，对不能解决的问题及时上报子公司财务部，子公司财务不能解决的再逐一上报集团财务部。

6、财务部门与库房所建账簿货品的分类及细目必须一致。

汇总科目的设立要与财务部门相符,每月与财务对帐做到帐帐相符。

7、仓储管理员调动工作，必须要办理交接手续，移交中的未了事宜及有关凭证，要列出清单三份，写明情况，双方签字，有关领导见证，双方各执一份，财务部存档一份，事后发生纠葛，仍由原移交人负责赔偿。

8、库管账登记采用数量金额三栏式账薄，分别反映货品的“入库”、“出库”、“结余”，货品先按大类分类（如设备、钢材、水泥、备品备件），再按细目分类（如锅炉、角钢…），同时记载规格型号、计量单位、单价、数量、领用部门及用途。

四、电站工程建设期间的工程物资出入库管理办法

1、验收前准备工作：

货品到达指定地点前，由采购部通知厂家在到货前提供《发货单》A4纸（原件、扫描件或电子版），发货单上应有货品名称、规格型号、长宽高尺寸、重量、体积、材质、单价（不含税）、数量、等具体技术指标数据，并核实到货现场是否有厂家人员，采购部将《发货单》与合同核对无误后交库管员处,库管员要核实到货时间及验收期限，保证在验收期内验收，如逾期验收造成的损失要追究相关人员的责任。

入库单要有采购员（含供应单位）、质检员（工程技术人员）、保管员签字方可有效。

2、设备物资在施工现场直接领用的：

库管员以厂家提供的《发货单》验收货品，现场有厂家送货人员的由库管员、厂家送货人员、电站工程人员（含监理）、直接取货的施工方四个人一起验收实物货品。

现场没有厂家送货人员的，库房管理员要通知到厂家表明货已到指定地点，经厂家同意后与电站工程人员、直接取货的施工方及监理四人一起验收货品。

①机器设备验收：

开箱后，按装箱清单、图纸资料清点到货数量，核对到货名称、规格型号及相关的技术文件、质量证明文件等，并对其外关质量、表面工艺进行检查。

开箱后，暂不安装的设备材料要恢复原包装，加以标识，并经常检查，随箱所附的各种文件、图纸资料、备品配件及专用工具，由我方库管员负责保管，同时做好登记。

现场施工过程中，需用时，按我方规定办理领用或借用手续。

同时将易损坏、易丢失的小型设备搬运至室内仓库妥善保管进行外观检查，外观检验的主要项目有：

——核对实物与货单上的名称、数量及设备铭牌是否相符。

——核对铭牌（固定在电机、电器或机械设备上的牌子。

主要用途用来记载额定工作情况下的一些技术数据）。

——检查设备外部有无损伤、损坏、擦伤、锈蚀、变形等各种缺陷。

——检查防锈、防腐质量，外表不应有腐蚀、锈蚀等化学损伤。

——焊接件的表面质量不应有裂缝、气孔、夹渣、漏焊等缺陷。

如有设备订做尺寸的，应测量设备的长度、宽度、高度等外形尺寸。

②钢材、彩钢板、及卷板的验收：

核实钢材型号、材质、测量长度、宽度、厚度等外形尺寸（如有加工的应按合同规定）、重量（过磅单）、数量。

③钢楼承板验收:

核实规格型号、材质、单个钢承板长*宽的面积、数量、重量（过磅单）。

④混凝土验收：

核实混凝土的标号（等级强度）、每袋重量、数量、重量（过磅单）。

⑤钢管的验收：

核实规格型号（测量长度和管径（壁厚））、材质、数量、重量（过磅单）。

⑥其他材料、配件的验收：

核实名称、材质、规格型号、数量。

⑦加工订做非标准类货品的验收：

按合同标准执行：

核实规格、材质、数量及技术要求。

验收中发现名称、数量、规格不符、有残损或质量问题的，就地封存，做好记录现场验收人员签字并上报集团采购部及时协调解决，验收合格后验收人员分别在《发货单》上签字确认，注全名及验收日期，同时注明已出库，并由我方工程负责人及施工方工程负责人签字。

同时将验收后的《发货单》复印一份留库房用以记账，原件交子公司财务部，由财务部与合同和发票比对，保证一致，财务部将验收后的《发货单》信息扫描反馈到集团采购部，采购部核对供货方发货信息，监督合同执行情况，子公司财务部如发现情况及时告之集团采购部，协商一致后通知厂家解决。

对厂家赠送的备品配件与购入的备品配件分开登记单独反映，放入库房赠送备件储位按名称、规格型号保管。

3、设备物资经验收入库的

入库执行先入后出原则，货品到达库房，库房管理员以厂

家提供的《发货单》验收货品，与厂家送货员、电站工程人员三人一起验收实物货品，现场无厂家送货人员的须经同意才能施行验收程序，由电站工程人员和库管员二人一起验收，验证内容包括:

名称、规格、型号、数量、重量（过磅单）、外观、等级、外形几何尺寸、配件、合格证、质保证明，核对是否与要求对应等，验证完毕，验收合格后验收人员分别在《发货单》上签字确认，注全名及验收日期，库房管理员以验收后的《送货单》复印件登记库管账，先按大类分类，再按细目分别记账，包括货品名称、入库单价（含税）、数量、同时记载规格型号、计量单位、生产厂家。

验收后的《送货单》原件交子公司财务部并扫描反馈到集团采购部。

在规格型号、质量、数量等有问题设备材料，填写《问题设备材料检验处理单》一式三联，经技术检验、领导审批后及时和供应单位联系退货或相关处理。

4、出库以经批准的领用部门开据的《出库单》领发货，《出库单》须由领用部门负责人及领料人签字，货品发放：

本着先进先出原则，保管员依据经审批的《出库单》上注明的货品进行发放登记。

《出库单》的内容，必须明确填写领用部门、物资名称、规格型号、材质、数量、用途等内容，品牌或进口物资应予以标注，同时注明“主设备”、“配件”、“主材”、“消材”字样。

5、每日核对货品账实数量，做到心中有数，账实相符。

保管员应对所到设备、材料进行跟踪管理，经常查验，如有异常情况及时报告财务及子公司负责人。

因施工需要，来不及检验和试验的材料在下列情况下可紧急放行：

a．一旦发现不合格能更换而不影响产品质量；b．经技术负责人同意，并有明确的标识，满足可追溯性要求，必要时应得到监理批准。

用于基础、主体结构的材料不允许紧急放行。

6、做到现场用料有据、消耗有数、余料退库。

设施用料、包装物及容器应回收，做到工完场清。

7、每月末由库管员和财务部指派人员共同盘点，由财务部打印库存货品数量金额式明细表与库管账先账账核对，再进行账实核对，并出具盘点报表，发现账账不符的，因查明原因，账实不符的，要分清责任，写明情况。

盘点表报子公司财务及集团财务各壹份。

三、电站日常生产运营期间材料物资出入库管理办法

1、材料、备品配件凭厂家《发货单》验收实物合格后入库，入库单设置共分三联：

分为仓库记帐联、财务记帐联、供应单位结算联。

货品入库时，仓库管理员必须凭《发货单》、相关技术部门的《检验合格单》与厂家人员一起办理入库手续，厂家未派员的要经厂家同意方可验收货品，仓库管理员必须查点物资的数量、规格型号、合格证件等项目，如发现物资数量、质量、单据等不齐全时，不得办理入库手续，未经办理入库手续的物资一律作待检物资处理放在“待检区域内”对验收中发现的不符合项，如损坏、错发以及与订货合同技术规范不符时，当场做好记录，凡需索赔、退货、返修的设备材料，恢复原包装，单独妥善保管，并做好标识，同时做好登记，及时上报集团采购部等待解决；经检验不合格的物资一律退回，单另堆放，放在“暂放区域”，同时必须在短期内通知经办人员负责处理。

对开箱缺件，联系集团采购部通知厂家补齐，补供后及时做好信息登记。

经验收合格后库管员和厂家人员在《发货单》上签字确认并交子公司财务部，库管员依据验收后的发货单复印件做材料、备件的《入库单》一式三联并签字，《入库单》的内容包括：

货品名称、规格型号、计量单位、入库单价（不含税）、数量、生产厂家，《入库单》的仓库记账联留库房，财务记账联交子公司财务部。

《入库单》的填开必须正确完整，供应单位名称应填写全称并与发票单位一致，《入库单》上必须有库管员签字，并且字迹清楚。

每批材料入库合计金额必须与发票上的含税金额一致。

2、保管员应按货品不同属性分类定置存放即ABC分类不同的储位，以货架编好的储位分区摆放；并挂牌标识按货品名称、规格型号、等技术指标设置卡片，做到一物一卡，便于仓库保管员随时掌握物资增减动态情况。

整洁有序。

所保管的物资、配件整洁有序，不生锈，不损坏。

3、出库严格执行先入先出法的原则，《出库单》设置共分三联：

分仓库记帐联、财务记帐联，领用部门联。

《出库单》上应有货品的名称、规格型号、数量、用途、领用部门及生产管理部门负责人的签字，各类材料的发出，原则上采用先进先出法。

物料出库时必须办理出库手续，并做到限额领料，生产部门领用的物料必须由生产部门领导（或其指定人员）统一领取，领料人员凭生产部门领导签字的《出库单》向仓库领料，行政各部门只有经子公司领导审批字后方可领取，领料员和库管员应核对物品的名称、规格、数量、质量状况，核对正确后方可发料；发料后由库管员和领料人在《出库单》上签字后仓库记怅联留库房，财务记账联交子公司财务部。

5、对日常易损备件的替换，实行验旧领新的办法，即交回旧配件方能领取新的配件。

交回的旧配件应单独存放并单独登记账簿。

6、对大中修改造项目，必须先由生产部门填报大中修改造计划申请报告（必须附用料清单明细）经生产部主管签字，报集团主管副总批准后方可领料。

7、所发生的退料，必须有领料单位签发退料单（红字冲减出库单），并注明退料原因、数量、名称、规格型号，如果是良品，要归入库位，不是良品的，报告主管领导，等待处理，报废时办理报废手续，凡属工程确定不能再利用的废旧材料的处理必须报集团公司财务部审核批准。

废旧材料的处理，必须由库管员提出，经子公司领导同意后，写出书面报告送交集团财务部批复。

废旧

物资处理应填写《废旧物资处理申报表》。

8、有押金的包装物，库管员在发料时应在出库单上注明包装物数量、规格和“有押金”字样，领用单位尽可能保持包装物完好无损，达到返厂条件。

造成包装物押金损失的，由责任方承担损失。

在物资处理过程中原则上不得将剩余及废旧物资处理给公司在册职工、退休职工，不得处理给职工直系亲属。

9、仓库管理人员对所有的入库、出库凭证要妥善保管，不得丢失，材料一旦入库、出库，马上记账，做到账目进出平衡。

领料人员领料时要当场点清数量，然后马上离开仓库，严禁在库房逗留、闲聊。

10、货品使用中损坏或丢失时，责任人填写“物资补发申请单”，经原审批人核查批准后，保管员按单补发。

同时查明损坏或丢失原因，继尔追究相关人员责任。

11、每日以留存库房的入库单和出库单登记库管账，先按大类分类，再按细目分别记账，包括入库单价、数量、同时记载规格型号、计量单位、领用部门及用途。

12、每日核对材料、备件的账实数量，做到帐、卡、物相符。

库存物资清查盘点中发现问题和差错，应及时查明原因，并进行相应处理。

如属短缺及需报废处理的，必须按审批程序经领导审核批准后才可进行处理，否则一律不准自行调整。

发现物料失少或质量上的问题（如超期、受潮、生锈、老化、变质或损坏等），应及时以书面的形式向有关集团财务部门汇报。

13、汇总科目的设立要与财务部门相符,每月与财务对帐做到帐帐相符。

14、每月末28日由库管员和财务部指派人员共同盘点、签收，出具盘点报表，报子公司财务及集团财务各壹份。

15、保管帐要建手写版和电子版甲式台账两套，逐步采购管理、库存、存货核算软件进行明细核算。

以上制度，从2012年9月1日起试执行。

附1：

《物资仓库管理实施细则》执行情况自我（上级）

查评价表    

部门名称：

年月日                

评价题目

评价内容

评价

验收入库

到货物资是否符合订单要求

是

否。

原因

物资到货后是否认真、及时检验

是

否。

原因

物资检验单、帐、卡、物是否一致，填写是否真实、准确

是

否。

原因

检验后物资是否按规定码放，纳入正常保养

是

否。

原因

技术资料记录、是否符合要求

是

否。

原因

保管保养

物资分类、码放是否符合要求

是

否。

原因

按照不同物资，是否采取不同的保管措施

是

否。

原因

按照不同物资，是否采取不同的保养办法

是

否。

原因

物资盘点，检查帐、卡、物是否相符

是

否。

原因

发放

物资发放手续是否规范、齐全

是

否。

原因

物资发放卡、帐、物是否相符

是

否。

原因

存在的问题

及改进建议

存在问题：

1．

2．

3．

改进建议：

1．

2．

3．

评价意见：

审核意见：

审核人：

                 评价人：

                  检查人：

附2：

出库单

领用部门：

年月日

序号

货物名称

规格型号

材质

计量单位

单价

数量

金额

用途

备注

部门主管：

领料人：

仓管员管理员：

附3：

入库单

货品类别：

入库时间：

年月日供货单位：

序号

货物名称

规格型号

材质

计量单位

单价

数量

金额

储位

采购或送货员:

质检员：

仓库管理员：

附4：

问题设备、材料检验处理单

货品类别：

入库时间：

年月日供货单位：

序号

货物名称

规格型号

材质

计量单位

单价

数量

金额

检验结果

处理意见

检验员：

财务：

仓管员：

领导：

新疆西拓能源股份有限公司

2012-8-22