2007年5月理财规划师三级职业道德及理论知识.doc
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2007年5月三级理论试卷杭州广联教育培训有限公司真题选
第一部分职业道德
一、职业道德基础理论与知识部分
（一）单选
1、判断一种行为是否合乎道德求，正确的说法是（）
A公说公有理，婆说婆有理，没有一一的标准B由行为人自己说了算
C领导者的言论具有权威性，领导者的判断是权威判断D就是看其是否符合社会发展的基本要求
2、关于道德和法律，正确的说法是（）A道德比法律的威力小B法律比道德要多一些实用性
C与法律相比，道德在表述一缺乏严谨性D道德比法律的适用范围广
3、如果你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是（）A消极怠工B罢工C与企业协商D诉诸法律
4、在社会主义市场经济中，应该坚持的义利关系准则是（）
A君子喻于义，小人喻于利B苟产获利，在所不惜C义以为先，见利思义D不犯法为上
5、可持续发展的理念所蕴涵的道德要求是（）A代际公平B爱岗敬业C团结合作D科技为本
6、我国社会主义道德的基本原则是（）A个人主义B集体主义C功利主义D利己主义
7、企业形象的本质在于（）A厂容厂貌B企业信誉C员工文明礼貌D社会知名度
8、关于职业道德与职业技能，正确的说法是（）A没有职业道德，就没有职业技能B没有职业道德，就没有职业道德C有了职业道德，职业技能自然会得到提升D职业道德良好，职业技能就有了保障
二、多项选择
9、关于职业道德，正确的说法是（）A它涉及到人们的内心信念B它是以善恶进行评价的心理意识
C它是一种在内在的、强制性的约束机制D它是人们职业活动的行为规范的总和
10、社会中存在这样一种说法：
“什么有利干什么，利达大于，利小小于，无利不干”。
在你看来，这种说法（）
A符合社会主义市场经济和价值规律的要求B有利于资源的最优化配置
C只个人利益于国家、社会利益之上D不利于企业和个人的长远发展
11、在职业活动中，对竞争的正确理解是（）
A为了获得生存和发展条件，相互之间开展得优劣汰的过程B竞争的目的是为了打败对手，竞争就是你死我活的斗争过程C竞争是不讲道德的，为了在竞争中取胜，任何手段都是必要的
D竞争不排斥合作，有时候合作也是增强竞争力的重要方式
12、在职业活动中，从业人员仪表端庄要求得市（）A美观时尚B鞋袜搭配合理C饰品和化装靓丽D自是端正
13、在职业活动中，属于“忌语”的说法是（）A我不知道B问别人去C着什么急D后边等着去
14、下列责任主体，违背办事公道要求得市（）
A某酒店规定，容貌不佳者，禁止入内就餐B某纺织厂规定，员工上厕所的时间一律不得超过5分钟
C某IT公司招工条件，硕士以下学历免谈D某钢铁厂要求：
每天正式工作前，员工集体背诵厂训
15、在一般情况下，对从业人员来说，诚实守信的要求市（）A宁可自己吃亏，也不欺骗他人
B坚持诚信的无条件性原则C提高产品质量和服务质量D正确对待利益问题，不取不当之利
16、对企业和企业从业人员来说，下列做法符合创新理念要求得市（）A脚踏实地，而不标新立异B引入一种消费者还不熟悉的新产品C开辟一个新市场，就是使产品进入以前不曾进入的市场D严格按照操作规程作业
二、职业道德个人表现部分
17、如果有人向你提出批评意见，而这种意见在你看来并不合理，你会（）
A听任他怎么说，置之不理B耐心向他说明实际情况C反驳他的意见D警告他，因为他说了不负责任的话
18、假如你是一个商场的销售员，一天，一位客户以产品质量存在问题为由要求退货，你仔细检查后没有发现质量问题，你会（）A请示上司决定B责备客户，不退货C认为客户无理取闹，退货了事D对客户耐心解释，但不退货
19、在某大学读书的张某，期末考试作弊，被学校按规定开除学籍。
张某不服，提起申诉。
你认为学校（）
A应该开除张某，维护纪律是没有条件的B为惩戒其他考生，开除张某是正确的
C不应该开除张某，应该给犯错误的人留个改正的机会D不应该开除张某，学校制度过于苛刻
20、如果像快速致富，你认为应该（）A凭自己的能力B拉关系C靠运气D借助家庭背景
21一个男子因为无钱给妻子治病而去做扒手。
你认为这个人是（）
A可以原谅，但不能认同的B值得同情，但不能原谅C值得理解，并需要谅解的D令人惋惜，又令人痛恨的
22、公司老板经常要求员工加班，也从不支付报酬。
但在这家公司工作，员工总的收入还不错的，老板也从不拖欠工资，如果你讨厌加班，当老板要求你加班时，你会（）A拒绝加班，主动走人B拒绝加班，等着老板开除自己C可以加班，并通过多种方式要求老板支付报酬D烤炉收入问题，委屈自己来加班
23、上司误解了你，并当着同事的面批评了你，你会（）。
A当场进行反驳B不说话C事后找上司说明情况D通过自己的朋友向上司解释
24假如你是一线的生产员工，如工公司的产品不畅销，发不出工资，这时，公司要求每人都承担一定的销售任务，并在产品销售额中提取一定比例作为员工的工资，你会（）
A状告企业侵权B加强联系，扩大销售C看看再说D联络同事，一起抵制
25、对于一些人利用龚阿电话打私人电话的现象，你的看法是（）。
A别人打，自己就可以打B可以打，每个人都难免有急事C应公私分明，不能打D可以打，这化肥不了多少钱
第二部分理论知识
一、单选
26、在财物安全的模式下，收入曲线应该在支出曲线的（）。
A上方B下方C左方D右方
27、小周今年结婚成家，幸福生活刚刚开始。
对于小周这样的青年家庭来讲，期进行投资的核心策略应为（）。
A进攻为主，适当考虑投资风险较高的项目B防守为主，基本不考虑高风险项目
C保守理财，安全是最重要的D中度保守，不应直接投资于股票，但可以考虑投资股票基金
28、总体而言，我们可以将客户进行理财规划的目标归结为财产的保值和增值，（）的目标更倾向于实现客户财产增值。
A消费支出规划B税收筹划C投资规划D财产分配与传承规划
29、一般认为，理财规划起源于（）A英国证券业B英国银行业C美国保险业D美国信托业
30、对于一个健康成长的公司来说，投资活动的现金流量应该是（）A正的B负的C正负相间的D固定的
资料：
根据ABC上市公司的简要财务表，完成第31~35题（所有计算均采用末数，计算过程保留四位小数）
资产负债表
编制单位：
ABC公司2006年12月31日单位：
千元
资产
金额（期末）
负债及所有者权益
金额（期末）
流动资产：
流动负债：
贷币资金
2000
应付帐款
2000
应收帐款
3500
应付票据
2000
存贷
15000
应付工资
5000
流动资产合计
20500
流动负债合计
9000
固定资产净值
50000
长期负债
12000
其他长期资产
5000
股本（500万股，每股面值1元）
5000
资本公积
40000
未分配利润
9500
资产合计
75500
负债及所有者权益合计
75500
利润表
编制单位：
ABC公司2006年度单位：
千元
项目
金额
主营业务收入
8000
主营业务成本
5250
主营业务利润
2750
管理费用
700
财务费用（全部为利息支出）
300
利润总额
1750
所得税
500
净利润
1250
31、如果ABC公司的股票现行市价为每股8元，则ABC公司股票的市盈率为（）A3B8C16D32
32、ABC公司决定今年支付每股股利0.1元，则ABC公司的股利支付率为（）A2.5B28.57%C32%D40%
33、ABC公司的应收账款周转率是（）。
A0.79B0.91C2.29D1.70
34、ABC公司的销售毛利率是（）。
A65.63%B52.38%C34.38%D15.63%
35、ABC公司的流动比率是（）。
A2.28B0.61C1.67D1.56
36、由于对人民币一直有升值的预期，大量外国货币涌入我国，这种资本流动属于（）.
A贸易资金流动B报纸性资本流动C银行资金流动D投机性资本流动
37、某客户最终确定的资产配置方案中，确定了如下组合：
30%~50%，定息资产：
50%~70%。
则该客户按投资偏好分类应属于（）。
A轻度保守型B中立型C轻度进取型D进取型
38、理财规划师为赵某进行理财规划，在对其现金流量表进行分析时，理财规划师做的不对或理解有误的一项是（）。
A理财规划师分析了赵某各收入支出项目的数额及其在总额中所占的比例
B理财规划师发现赵某月供支出占其家庭收入的比重较大，就此情况理财规划师进行了详细分析
C理财规划师认为现金流量表反映了赵某家庭当期的部分财务状况
D理财规划师认为为了达到投资收益最大化，是否保持客户的净现金流量为正在并不重要
39、有关客户净资产的错误说法是（）
A净资产一般应为正值B净资产越大，说明个人拥有的财富越多，所以客户九越尽量增加净资产
C理财规划师在对客户净资产的规模进行分析时还要考虑其结构D取得投资收益是扩大净资产规模的途径之一
40、即付比率的意义在于（）A了解客户家庭资产负债情况B考察宏观经济形势发生重大不利变化时客户的随时偿债能力C考察客户综合偿还能力的高低D考察客户通过投资提高净资产规模的能力
41、GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动，因此需要区分名义GDP和实际GDP。
名义GDP是用生产物品和劳务的（）价格计算的全部最终产品的价值。
而实际GDP是用（）的价格为基准计算出来的全部最终产品的市场价值。
A前一年，当年B当年，前某一年C前某一年，当年D当年，前一年
42、（）是用来衡量生产成本变化的植树，他的计算中仅考虑有代表性的生产投入品，如原材料、半成品和工资等。
AGDP这算数B实际购买力指数C消费者价格指数D生产者价格指数
43、总需求是经济社会对物品和劳务的需要总量。
总需求曲线表示社会的需求总量和价格水平之间（）的关系
A正关系B恒定C负关系D不确定
44、（）是指一切生产要素（包括劳动）都是机会以自己意愿的报酬参与生产的状态。
A充分就业B结构性失业C周期性失业D摩擦性失业
45、（）是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。
这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。
A现行指标B同步指标C滞后指标D固定指标
46、（）不属于M3的构成部分。
A现金B活期存款C银行承兑汇款D公司债券
47、（）是指客户以现金形式存入银行的直接存款。
A原始存款B派生存款C信用存款D现金存款
48、根据费雪方程式，架假设名义利率为4.5%，预期通货膨胀率为4%，则实际利率为（）
A0.48%B0.50%C0.99%D1.48%
49、（）是指由于其他国家的物价上涨而带动本国物价上涨。
A需要拉动型通货膨胀B输入型通货膨胀C成本推动型通货膨胀D结构型通货膨胀
50、谋只股票今天上涨的概率是34%，下跌的概率是40%，那么该股票今天不会上涨的概率是（）
A26%B34%C60%D66%
51、设A与B互相独立的事件，已知P（A）=1/3，P（B）=1/4,则P（A×B）=（）A1/12B1/4C1/3D7/12
52、已知某只股票连续三天的收盘价分别为：
11.50元，11.28元，11.75元。
那么该股票这三天样本差为）
A0.24B0.23C0.11D0.06
53、理财规划师为某客户挑选了5只股票作为资产配置，其价格分别为3.2元、5.5元、6元、5.5元、5.6元，则这5只股票价格的众数为（）A3.2元B.5元C5.6元D6元
54、某客户在年初时购买了价值1，000元的股票，在持有期间所得红利为80元，年底售出股票获得1，200元，则投资该股票的回报率为（）A23.3%B28.0%C8.0%D20.0%
55、根据乔顿货币乘数模型，假设某国去年发行的基础货币为10亿美元，活期存款的法定准备金率为8%，定期存款的准备金率为4%，定期存款比率为40%，超额准备金率为5%，通货比率20%，则该国的货币存量为（）
A32.18亿B34.50亿C34.68亿D35.12亿
56、（）是指在现券买卖时，以不含有自然增长应计利息的价格报价并成交的交易方式。
A净价交易B竞价交易C全价交易D现价交易
57、虽然证券化的金融资产有很多，但是按证券交易的（）划分却只有过手证券、资产支持和转付债券三种。
A资产类型B转化类型C基本类型D资产组合
58、（）是委托人将资金交付信托公司，由信托公司将信托资金投资于证券市场的资金信托品种。
A贷款信托B证券投资信托C股权投资信托D权益投资信托
59、（）不是被动管理基金的理念。
A市场是有效的B证券价格反映了所有信息C基金管理人应当提取较低管理费用D证券市场中存在定价错误的证券
60、告知、保证、弃权与禁止反言是保险（）原则的基本内容。
A最大诚信B近因C可保利益D损失补偿
61、保险合同是双务合同，投保人和保险人的权利和义务是对等的，以下（）不属于投保人应当履行的义务。
A及时缴纳保健费B依法支付施救费用、调查费用、诉讼或者仲裁费用C维护保险标的处于安全状态
D发生保险事故及时通知
62、风险的构成要素中风险的直接承受体，即风险事故直接指向的对象为（）
A风险因素B风险事件C风险载体D风险损失
63、自2006年1月1日起，在计算个人所得税时，纳税人每月工资、薪金所得的免征额为（）
A1600元B2000元C3200元D4000元
64、在计算劳务报酬所得时，如果属于同一事项连续取得收入，则（）
A以一个月内取得的收入为一次纳税B以连续取得的收入加总起来为一次纳税
C以每次取得劳务报酬收入为一次纳税D如超过20，000元，适用税率要加成
65、我国个人所得税的工资、薪金所得税目，劳务报酬所得税亩，个体工资商业的生产经营所得税目和对企事业单位的承包经营、承租经营所得税目均实行超额累进税率。
其中，劳务报酬所得税目和个体工商业户的生产经营所得税目分别实行（）的累进税率。
A3级和5级B5级和3级C9级和5级D5级和9级
66、张某2006年某月的工资总额为5，000元，则其就当月工资需要缴纳的个人所得税（）
A358元B525元C485元D675元
67、个人兼职取得的收入应按照个人所得税的（）税目缴纳所得税。
A稿酬所得B劳务报酬所得C其他收入所得D偶然所得
68对个人按市场价格出租的居民住房，暂按（）的税率征收营业税。
A3%B4%C5%D10%
69、居民甲和居民乙交换住房。
经评估，两套住房的价值为40万元，则甲乙共需要缴纳的契税为（）
A0B12，000元C24，000元D6，000元
70、国内某作家的一篇小说在某晚报上连载3个月，每月取得稿酬3，600元。
该作家就稿酬收入需要纳税个人所得税（）A1，209.6元B576元C1，728元D796元
71、王某的一篇论文被收入某论文集出版，取得稿酬5，000元，当年因添加印数而又取得追加稿酬2，000元。
上述王某所获稿酬因缴纳个人所得税（）A537元B436元C628元D784元
72、关于等额本息法的描述，（）是错误的。
A采用等额本息法进行还款，每月所还款项相等B采用等额本息法进行还款，每月所还本金相等C使用财务计算器进行等额本息法的计算，实际上是利用了年金的原理D使用等额本息法，每月所还款项中，利息是逐步减少的
73、关于等额本金法，（）正确
A采用等额本金法进行还款，每月所还款项相等B采用等额本金法进行还款，每月所还本金相等
C采用等额本金法进行还款，每月所还利息相等D使用等额本金法，每月所还款项中，本金所占比例是逐步减少的
资料：
王太太从事个体服装销售近20年。
前一段时间，她刚参加了国家的社会养老保险，但是她对国家举办国家社会养老保险不是很明白，于是，向理财规划师咨询相关情况。
根据资料回答74~78题。
74、理财规划师向王太太解释，在2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》之前，对于个体工商户的社会养老保险，国家的规定是（）A必须要参加社会养老保险B不能参加社会养老保险
C只被允许参加补充养老保险D可以参加，也可以不参加基本养老保险
75、根据2005年12月国务院发布《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，王太太的缴费比例为（）
A20%B28%C29%D19%
76、王太太的缴纳基本养老费的去向是（）A11%进入统筹帐户，8%进入个人帐户B全部进入个人帐户
C12%进入统筹帐户，8%进入个人帐户D8%进入统筹帐户，20%进入个人帐户
77、王太太退、休年从社会养老保险领取的基本养老保险金由两部分组成，它们是基础养老保险金和个人帐户养老金。
其中基础养老金的发放参考多项因素、但不包括（）。
A当地上年度在岗职工月平均工资B本人指数化月平均缴费工资C缴费年限D本人预期寿命
78、王太太退休后每月领取的个人帐户养老金部分也需要参考多项因素，但不包括（）。
A个人帐户储蓄余额B职工退休时城镇人口平均预期寿命C本人退休年龄D国家社保基金富余程度
79、民事法律关系，是指由民法调整的、在平等主体之间形成的以（）为内容的社会关系。
A民事主体和民事客体B民事权利和民事义务C民事权利和民事责任D民事义务和民事责任
80、可变更、可撤消民事行为，通常是指行为人的（）有缺陷。
A意思表示B行为能力C权利能力D行为动机
81、（）说法正确A信托中委托人基于对受托人的信任，将其财产委托给受托人
B对于违约责任，当事人可以同时适用约定的违约金条款和定金条款C合伙企业聘任非合伙人的经营管理人员必须经全体合伙人同意D合伙人企业的事物都可以委托给部分合伙人决定
82、（）行为属于对采茶所有权的原始取的。
A接受赠与B购买货物C互相交换D加工制作
83、（）没有法定继承权。
A父母B祖父母C兄弟姐妹D丧偶儿媳或女婿
84、关于一人有限责任公司的说法中，（）正确。
A一人有限责任公司只能由一个自然人股东设立B一人有限责任公司可以投资设立新的一人有限责任公司
C一人有限责任公司与个人独资企业的法律实质是相同的D一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币十万元
85、当几种继承方式间发生冲突时，按其效力（又高到底）的排列顺序是（）
A法定继承，遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议B遗嘱继承和遗赠，法定继承，遗赠扶养协议
C遗赠扶养协议，遗嘱继承和遗赠，法定继承D遗嘱继承和遗赠，遗赠扶养协议，法定继承
二、多选
86、理财规划师在进行理财规划时要根据客户家庭类型不同选择不同的核心策略，一般而言基本的家庭模型有三种即（）A青年家庭B中年家庭C老年家庭D壮年家庭E单亲家庭
87、阳阳今年刚刚研究生毕业，是一个快乐的单身族。
由于在外地工作，一切都要靠自己打拼。
对于和阳阳相似的处于单身期的人，其理财需求通常包括（）A租房B满足日常开支需求C如有教育贷款，靠偿还教育贷款D进行小额投资积累经验E每月保持部分结余
88、权益净利率的在杜邦分析体系中是个综合性最强、最具有代表性的指标，许多投资者也将此指标作为衡量上市公司业绩的一个重要指标进行分析。
对于上市公司来讲，其提高全已经利率的途径包括（）
A加强销售管理，提高经理占销售收入的比重B加强资产管理，加快资产周转速度
C加强负债管理，降低资产负债率D妥善安排资本结构，增加权益乘数E加大投资力度，增加投资收益
89、股票的每股账面价值也称为（）A每股净资产B每股权益C每股收益D每股股利E每股留存收益
90、关于个人财务报表
升级会员 